Регулирование страховой деятельности в системе финансово-промышленной интеграции

В условиях разразившегося кризиса одним из первых документов нового Правительства было Постановление N 1139 от 1 октября 1998 г. «Об основных направлениях развития национальной системы страхования в России в 19 982 000 годах» [3]. В нем предусматривается снижение ряда налогов и иные меры защиты страховых компаний. Государство в сложных условиях выделяет роль страхования и готово сделать на него ставку.

Основным аспектом, призмой через которую рассматриваются структуры страхового рынка является взаимодействие страховых компаний и финансово-промышленных групп, другими словами деятельность страховых компаний в условиях корпоративного менеджмента.

Поэтому темой данной работы и явилась «Регулирование страховой деятельности в системе финансово-промышленной интеграции» .

Актуальность диссертационного исследования определяется двумя обстоятельствами.

Первое касается развития в российской экономике интегрированных институтов, без которых невозможно современное рыночное хозяйство. Такими институтами явились холдинги и финансово-промышленные группы, возникшие на базе акционерной формы собственности и ставшие инструментом обеспечения горизонтальных и вертикальных связей, объединения усилий промышленных предприятий, финансово-кредитных и инвестиционных структур, торговых, транспортных, строительных организаций, страховых компаний, бирж. Отработка новых механизмов интеграции финансового и промышленого капиталов — объективная закономерность нынешнего этапа экономических реформ.

Второе обстоятельство связано с тем, что стимулирующее воздействие на эффективность функционирования ФПГ может оказать развитие новых форм финансовых услуг для участников группы, а именно усиление роли страховых компаний, интегрированных в ФПГ. Страховые компании постепенно становятся одним из важнейших элементов системы финансово-кредитного обслуживания внутри групп, а страхование инвестиционных проектов должно в перспективе стать главным направлением деятельности страховых компаний в рамках ФПГ.

Позитивные возможности финансово-промышленных групп можно определить как стабилизирующие и созидательные при преодолении кризисных явлений, когда многое решают мобилизация и эффективное перераспределение ресурсов на ключевых направлениях промышленного и научно-технического развития, так и при достижении перспективных целей развития национальной экономики. Реальная действительность показывает, что финансово-промышленные группы, как базисные саморазвивающиеся элементы экономики ведущих индустриальных стран, мирового хозяйства в целом, позволяют эффективно осуществлять воспроизводство и обращение финансового, производственного и товарного капитала, его накопление, концентрацию, инвестирование в приоритетные направления промышленности и экономики в целом. Объединение в рамках финансово-промышленных групп технологически связанных, научных и проектных институтов, маркетинговых и торгово-посреднических организаций, а так же страховых компаний создает условия для проведения согласованной технологической и инвестиционной политики, повышения конкурентноспособности выпускаемой продукции.

Отметим, что в настоящее время еще слишком малое число страховых компаний осуществляет страхование инвестиций. Этот вид деятельности требует создания крупных страховых фондов на основе альянсов страховых компаний между собой или с банками. Такие ассоциации могут стать серьезными партнерами и участниками многих ФПГ.

Страховые компании, с одной стороны, решают задачи социальной направленности, с другой стороны, страхуют риски при инвестиционной и инновационной деятельности. Этими обстоятельствами и обусловливается необходимость рассмотрения страхования как инструмента решения экономических и социальных проблем в условиях финансово-промышленной интеграции с акцентом на пенсионном страховании как основном стабилизирующем факторе социальной политики (на отраслевом уровне).

В связи с набирающими темпы процессами формирования финансово-промышленных групп в последние годы появились научные работы, посвященные проблемам функционирования этих объединений, а также различным аспектам развития страхованияоднако внимания процессам взаимодействия страховых компаний с участниками ФПГ уделялось недостаточно.

К числу отечественных и зарубежных авторов, на труды которых в методологическом, теоретическом плане опирался диссертант, относятся, в частности: Бугаев Ю. С., Винслав Ю. Б., Воблый К. Г., Вреден Э., Георгиевский П. И., Голубева С. С., Гринбер Р. С., Дементьев В. А., Дьяченко В. П., Коломин Е. В., Крылов С. И., Мотылев JI.A., Коныыин Ф. В., Львов В. К., Рейтман Л. И., Сухов В. А., Туган-Барановский М.И., Шахов В. В, Шерменев М. К. и др.

Следует отметить однако, что наименее изученными и освещаемыми в литературе являются процессы взаимодействия страховых компаний и участников ФПГ.

Целью диссертационного исследования является исследование возможностей страхования как инструмента решения экономических и социальных проблем в условиях финансово-промышленной интеграции и разработка предложений по взаимодействию страховых компаний и ФПГ на стадии организационного проектирования и функционирования группы. В соответствии с поставленной целью решались основные задачи: • исследование предпосылок развития и анализ функционирования финансово — экономических объединений в России и за рубежом в современных условиях хозяйствования;

• раскрытие экономической сущности страхования, его значения в общественном производстве, в том числе, в условиях финансово-промышленной интеграции;

• анализ зарубежного и отечественного опыта функционирования страхования;

• обоснование роли страховых компаний (СК) внутри российских ФПГ;

• разработка механизма вхождения СК в интегрированную финансово-экономическую систему на стадии организационного проектирования;

• обоснование пенсионного страхования как фактора социальной политики внутри ФПГ;

• формирование организационно-экономического механизма взаимодействия страховых компаний с участниками ФПГ в процессе функционирования последней.

Объектом исследования является страхование в условиях финансово-промышленной интеграции.

Предметом исследования — формы и методы взаимодействия страховых компаний с участниками финансово-промышленных групп.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили: системный, комплексный и исторический подходы к исследуемой проблеме, ключевые положения трудов отечественных и зарубежных ученых, посвященных теории и практике корпоративного хозяйствования в аспекте финансово-промышленной интеграции, концептуальные подходы к процессу развития страхового дела в России, реализованные в действующем российском законодательстве.

В качестве фактологической и статистической базы использовались материалы Госкомстата РФ, данные Межведомственного аналитического центра, законодательные и нормативные акты Российской Федерации и ЕС, публикации официальных статистических органов РФ о состоянии денежно-кредитного рынка, результаты расчетов автора.

Научная новизна исследования заключается в разработке теоретико-методических подходов к определению схем взаимодействия СК и ФПГ на стадии организационного проектирования и в процессе функционирования финансово-промышленных групп.

Автором получены наиболее существенные результаты, соответствующие задачам исследования:

1.Ha основании анализа применяемых в отечественной и зарубежной практике законодательных, нормативно-правовых, организационных и экономических составляющих финансово-промышленной интеграции обоснована необходимость усиления роли в ней страховых компаний;

2.Предложена классификация страховых рисков финансово-промышленной корпорации;

3 .Разработаны схемы пенсионного обеспечения участников ФПГ, включая экономико-математическое обоснование тарифов по пенсионному страхованию жизни (на отраслевом уровне);

4.Разработан организационно-экономический механизм взаимодействия СК и ФПГ на стадии организационного проектирования;

5.Определены возможные схемы взаимодействия страховых компаний с участниками ФПГ в процессе ее функционирования.

Практическая значимость работы, выполненной в соответствии с планом НИР кафедры макроэкономики Государственного Университета Управления, состоит в возможности реализации на практике ее результатов для разработки на государственном и внутрикорпоративном уровнях законодательного и нормативно-правового обеспечения вхождения и эффективного функционирования СК в условиях финансово-экономической интеграции. Возможно также использование работы в научно-методических и учебных целях.

Апробация работы и внедрение результатов. Материалы диссертации использовались в деятельности отраслевой страховой компании САО.

Геополис" на стадии разработки организационно — методического обеспечения и в процессе функционирования отдела пенсионного страхования работников угольной отрасли.

Результаты исследования докладывались и обсуждались на ряде научных семинаров и конференций: научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления — 95» — научной конференции молодых ученых «Реформы в России и проблемы управления — 95» — научной конференции молодых ученых и студентов ГАУ «Реформы в России и проблемы управления — 96» Секция «Управление экономикой России: концепции, проблемы и пути решения» — международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления — 96» Секция «Национальная и мировая экономика» — международной научно-практической конференции «Управление-98″ (Управление реструктуризацией экономики)» .

Публикации. Основные результаты исследования изложены в пяти публикациях общим объемом 1,25 п. л., отражающих основное содержание диссертации.

Структура диссертационной работы обусловлена целями и задачами, решаемыми в процессе проведенных научных исследований. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии, приложений. В ней 127 страниц основного текста, 8 таблиц, 9 рисунков, 3 приложения.

Список литературы

включает 102 наименования.

Основные результаты диссертационного исследования и рекомендации по функционированию страховых компаний в системе финансово-промышленной интеграции позволили решить основные поставленные задачи и заключаются в следующем:

1. На основании изучения разработок отечественных и зарубежных авторов по проблемам интеграции и страхования, системного анализа применяемых в отечественной и зарубежной практике законодательных, нормативно-правовых, организационных и экономических составляющих финансово-промышленной интеграции, аргументирована необходимость принципиально нового подхода к роли страховых компаний в условиях корпоративного менеджмента. Выделяется стимулирующее воздействие страхования на эффективность функционирования финансово-промышленных групп, развития новых форм финансовых услуг для участников группы. Предложены схемы функционирования страховой компании в системе корпоративного менеджмента.

2. По результатам анализа деятельности российского страхового рынка, проведенного по материалам отечественных организаций, выявлены особенности развития и проблемы функционирования, недостатки государственной политики в этом секторе экономики. Это позволило автору дать ряд предложений и рекомендаций по усовершенствованию нормативно-законодательного обеспечения в целях эффективного функционирования отечественного страхового рынка.

3. В аспекте рассмотрения совокупности факторов риска для участников финансово-промышленной интеграции, приводится их возможная классификация по различным критериям. Предложена схема сужения поля рисков с точки зрения особенности корпоративной системы принятия решений.

4. Обоснована роль страхования как инструмента решения экономических и социальных проблем в условиях финансово-промышленной интеграции. Применительно к страховым компаниям выделяется, с одной стороны, их воздействие на решение задач социальной направленности, с другой стороны, на задачи страхования рисков при инвестиционной и инновационной деятельности.

Пенсионное страхование предложено как стратегический фактор стабилизационной политики как корпорации, так и на государственном уровне. Разработаны схемы страхового пенсионного обеспечения участников ФПГ, включая экономико-математическое обоснование тарифов по пенсионному страхованию жизни. Предложенная система пенсионного страхования реализована на уровне угольной отрасли (в САО «Геополис»).

5. Основная научная проблема, поставленная целью диссертационного исследования как рассмотрение взаимодействия страховых компаний и ФПГ, была решена в двух направлениях:

• на стадии организационного проектирования;

• в процессе функционирования группы.

Предложена оценка целесообразности организации совместной деятельности ФПГ и страховых компаний при проведении прогностических работ по вхождению страховой компании в интегрированную структуру.

Рассмотренные виды рисков и условия взаимодействия страховых компаний и ФПГ позволили предложить и обосновать структуру и принципиальную схему комплексной системы страхования корпоративных рисков, выделить основные направления деятельности и состав работ КССКР, определить возможные схемы взаимодействия страховых компаний с участниками ФПГ в процессе их функционирования.

Заключение

.

Активизация экономических реформ 90-х годов в России, направленных на развитие рыночных отношений, предполагает совершенствование структуры народного хозяйства и формирование новых видов экономических связей между субъектами хозяйствования, что направлено на развитие интегрированных институтов, без которых невозможно современное рыночное хозяйство. Для успешного решения этих задач необходимо, с одной стороны, отработка новых механизмов интеграции финансового и промышленного капиталов (наиболее известные из которыхФПГ), с другой стороны, обоснование необходимых условий для эффективного развития страховых структур — как важнейшего элемента системы финансово-кредитного обслуживания.

Данное диссертационное исследование сочетает в себе оба отмеченных направления, что подчеркивает его актуальность и новизну.