Диплом, курсовая, контрольная работа
Помощь в написании студенческих работ

Организационно-экономические механизмы становления и развития финансового предпринимательства: На примере кредитной кооперации

Диссертация: Организационно-экономические механизмы становления и развития финансового предпринимательства: На примере кредитной кооперации
ДиссертацияПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Анализ и обобщение исторического опыта развития сельской кредитной кооперации России как формы финансового предпринимательства, позволил выявить следующие основные факторы активизации ее предпринимательской деятельности в современных условиях: кредитная кооперация определяется социально-экономическим развитием общества и логично дополняет рыночную нишу в посреднических услугах, удовлетворяя… Читать ещё >

Содержание

  • Глава I. Особенности становления и развития финансового предпринимательства в процессе рыночных преобразований
    • 1. 1. Место и роль финансового предпринимательства в системе предпринимательской деятельности
    • 1. 2. Ретроспективный анализ системы финансового предпринимательства в России
    • 1. 3. Зарубежный опыт функционирования и развития системы финансового предпринимательства
    • 1. 4. Проблемы формирования и развития кредитной потребительской кооперации в Астраханской области и РФ в целом в рамках системы финансового предпринимательства
  • Выводы по первой главе
  • Глава II. Современные аспекты функционирования кредитной кооперации как формы финансового предпринимательства
    • 2. 1. Анализ особенностей кредитных кооперативов и их функционально-целевое отличие
    • 2. 2. Анализ основных направлений функционирования кредитных кооперативов Южного федерального округа
    • 2. 3. Методические аспекты управления финансово-хозяйственной деятельностью в кредитных кооперативах Астраханской области
  • Выводы по второй главе
  • Глава III. Нормативно-правовые и экономические механизмы регулирования и совершенствования деятельности кредитных кооперативов как формы финансового предпринимательства
    • 3. 1. Совершенствование нормативно-правовой базы деятельности кредитных кооперативов
    • 3. 2. Методические аспекты экономического мониторинга и регулирования деятельности сельских кредитных потребительских кооперативов
    • 3. 3. Механизмы совершенствования деятельности кредитных кооперативов
  • Выводы по третьей главе

Организационно-экономические механизмы становления и развития финансового предпринимательства: На примере кредитной кооперации (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Актуальность темы

исследования. Составной частью формирования рыночной экономики в Российской Федерации является создание благоприятных условий для развития предпринимательства, что соответствует мировым тенденциям формирования гибкой смешанной экономики, основанной на сочетании различных форм собственности, и позволяет решить ряд важных социально-экономических задач современного периода. При этом «создание благоприятных условий» предполагает формирование развитой инфраструктуры рынков необходимых — трудовых, материальных, финансовых, информационныхресурсов.

Несмотря на то, что в последние годы, создана нормативно-правовая база, регулирующая предпринимательскую деятельность, определены цели и задачи государственной политики в области малого предпринимательства, разработаны механизмы реализации целевых программ, до сих пор остается определенный спектр проблем как организационного характера, так и материально-технического и финансового обеспечения деятельности предпринимательских структур.

Одним из основных условий обеспечения экономического роста малых предприятий и предпринимателей без образования юридического лица является предельное упрощение доступа к финансово-кредитным и инвестиционным ресурсам, что предопределило развитие системы такого вида предпринимательства, как финансовое предпринимательство.

Российский рынок финансово-посреднического предпринимательства, характеризовавшийся в конце двадцатого века институциональной неразвитостью, отсутствием эффективных правовых механизмов, гарантирующих реализацию имущественных интересов участников посреднической сделки, фактически обусловил возникновение альтернативной предпринимательской деятельности в форме кредитно-потребительской кооперации. Проблема ограниченного доступа к денежным ресурсам является общей для всех категорий хозяйствующих на рынке субъектов, однако, наиболее остро она проявляется в малом и среднем бизнесе.

Ключевая роль субъектов финансового предпринимательства в развитии экономики страны определяется, в частности, ограниченными возможностями малых и средних предприятий в привлечении ресурсов из других источников. Мировой опыт свидетельствует, что малые и средние предприятия практически не используют в качестве института внешнего финансирования фондовый рынок. Коммерческий кредит также не способен эффективно решить финансовые проблемы малого и среднего бизнеса.

Современное предпринимательство необходимо рассматривать не только как явление, но и как процесс. Предпринимательство как явление отражает совокупность отношений (экономических, социальных, организационных, личностных и других), связанных с организацией предпринимателями своего дела, с производством товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и получением желаемого результата в виде прибыли (дохода), а также отражает всю систему отношений (финансовых, экономических, социальных), которые объективно возникают у предпринимателей (как хозяйствующих субъектов) друг с другом, с потребителями, поставщиками всех факторов производства (сырья, материалов, оборудования, топлива, энергии и т. п.), с банками и другими субъектами рынка, с наемными работниками (сотрудниками) и, наконец, с государством в лице соответствующих органов исполнительной власти, а также с органами власти субъектов государства (в данном случае России) и местного самоуправления.

Поскольку в настоящее время кредитно-потребительские кооперативы как субъекты финансового предпринимательства являются важным элементом хозяйственной системы, формирование благоприятной среды для их развития имеет большое значение для достижения экономической стабильности практически во всех отраслях экономики. Вышеизложенное определяет актуальность исследования организационно-экономических механизмов становления и развития финансового предпринимательства на примере деятельности кредитно-потребительских кооперативов.

Степень научной разработанности проблемы. Рост влияния предпринимательской деятельности в сфере финансового посредничества, к которой, на взгляд автора, можно отнести и кредитно-потребительские кооперативы, на развитие мировой хозяйственной системы и признание его особой роли в решении ряда важнейших социально-экономических задач рыночной экономики, обусловил большой научный интерес к его проблемам. Это было и остаётся предметом исследования многих ведущих зарубежных и российских ученых.

Значительный вклад в разработку теории предпринимательства внесли учёные, интересовавшиеся этим явлением в восемнадцатом-девятнадцатом веках. Наиболее заметный вклад в теорию предпринимательства внесли Р. Катильон, А. Смит, Ж. Бодо, Ф. Хайек, Й. Шумпетер и др. Их выводы сводились в основном к следующему: предприниматель — это собственник капитала, владелец собственного дела, управляющий им, часто совмещающий, особенно на первой стадии функционирования собственного капитала (дела), собственнические функции с личным производительным трудом. Классики экономической теории первыми определили одно из важнейших свойств предпринимательства — рисковый характер этой деятельности.

Современные учения о предпринимательстве представляют собой научные изыскания таких учёных, как А. И. Агеева, А. В. Бусыгина, В. В. Радаева, Осипова Ю. М. и др.

Теоретические аспекты проблемы финансирования предпринимательства были рассмотрены в работах А. И. Архипова, С. И. Берлина, Е. Ф. Жукова, Б. Колласа, С. Е. Ларина, В. Лексиса, О. И. Лаврушина, М. А. Песселя, М. М. Ямпольского.

Общие вопросы финансово-кредитного обеспечения предпринимательства нашли отражение в работах Т. А. Алимовой, Е. М. Бухвальда, А. В. Виленского, Л. А. Ворохалиной, М. Касима, Дж.К. Лимбдена,.

JI.K. Павловой, Г. Н. Семенцевой, Н. К. Сирополиса, Г. А. Ткаченко, А. Г. Цыганова, А. Ю. Чепуренко. Значительная роль в развитии малого бизнеса принадлежит государству, что предопределяет повышенный интерес ученых к проблемам государственной финансово-кредитной поддержки малого бизнеса, которые были исследованы в работах И. В. Барановой, Н. А. Ксенофонтовой, А. А. Шулуса.

Наиболее разработанной областью рассматриваемой темы являются проблемы кредитной потребительской кооперации. Фундаментальные монографии по данному вопросу принадлежат М.И. Туган-Барановскому, Б. К. Бруцкусу. Отдельные аспекты деятельности кредитных кооперативов исследованы в работах С. Б. Коваленко, Н. П. Обухова, Т. А. Смирновой, А. В. Чаянова. Однако проблемы становления и развития кредитной кооперации как источника ресурсов для малого бизнеса требует дальнейшего изучения с учетом российских экономических и правовых условий и концепции государственной поддержки малого предпринимательства.

Вместе с тем, отношения реального сектора экономики с рынком финансово-посреднических предпринимательских услуг, как правило, не рассматриваются в качестве самостоятельного объекта исследования, а описываются в контексте вопросов государственного регулирования этих отношений или общих проблем развития экономики. В работах многих авторов делается акцент на разработку механизма взаимоотношений реального сектора экономики и финансовых посредников (в том числе кредитно-потребительских кооперативов). Однако сами кредитные потребительские кооперативы не рассматриваются как субъекты, осуществляющие предпринимательскую деятельность. Таким образом, современная система научных знаний о кредитных отношениях предпринимателей не отвечает на ряд актуальных вопросов и нуждается в развитии, особенно с позиций рассмотрения некоммерческих посреднических организаций как субъектов предпринимательской деятельности.

Актуальность проблемы, недостаточная научная разработанность отдельных ее сторон и большая практическая значимость определили выбор автором темы данного диссертационного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является обоснование теоретических и практических аспектов организационно-экономических механизмов становления и развития финансового предпринимательства в виде особенной её составляющей — кредитно-потребительских кооперативов.

В соответствии с поставленной целью сформулированы задачи, определившие логику диссертационного исследования и его структуру:

— исследовать организационно-экономические механизмы формирования и развития кредитно-потребительской кооперации как особой формы финансового предпринимательства;

— выявить специфические черты кредитно-потребительских кооперативов как субъекта предпринимательской деятельности и оценить уровень развития кредитно-потребительской инфраструктуры в Южном федеральном округе и в России в целом;

— выявить «узкие места» в нормативно-правовом обеспечении деятельности субъектов финансового предпринимательства и 'разработать предложения по её совершенствованию;

— усовершенствовать методические аспекты мониторинга деятельности кредитно-потребительских кооперативов как субъектов финансового предпринимательства;

— провести анализ регулирования деятельности кредитно-потребительских кооперативов и внести предложения по её совершенствованию;

— разработать концепцию развития кредитной кооперации в Астраханской области как субъекта финансового предпринимательства.

Предмет и объект исследования.

Предметом исследования являются организационно-экономические отношения, возникающие в процессе развития и осуществления деятельности кредитно-потребительских кооперативов как субъектов предпринимательской деятельности.

Объектом диссертационного исследования является процесс формирования и развития кредитно-потребительских кооперативов как субъектов финансового предпринимательства.

Методологическую основу исследования составили диалектический метод познания и системный подход. Диалектический метод реализован при помощи таких общенаучных методов и приемов, как научная абстракция, дедукция, анализ и синтез, методы группировки и сравнения, экспертного прогнозирования. Для получения объективных результатов в работе также использовались экономико-математические методы. При решении поставленных задач использовался познавательный потенциал инструментария исторического, логического, аналитического подходов.

Теоретическую основу исследования составили фундаментальные концепции и гипотезы, представленные в классических и современных исследованиях зарубежных и отечественных ученых, программные, прогнозные разработки государственных органов власти и научно-исследовательских коллективов по изучаемой проблеме, анализ Указов Президента Российской Федерации, постановлений Правительства Российской Федерации, федеральных и региональных программ и нормативно-методической документации.

Эмпирическая основа исследования. Эмпирической базой для обоснования концептуальных положений обеспечения достоверности предложений и рекомендаций явились данные Госкомстата Российской Федерации, статистические материалы, справочные и отчетные документы Астраханской области, а также личные наблюдения автора и материалы первичной отчетности ряда посреднических предпринимательских структурстатистические материалы Фонда развития сельской кредитной кооперации,.

Союза сельских кредитных кооперативов, Лиги кредитных союзов.

Объем и структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Общий объем диссертации составляет 192 страниц. Работа содержит 21 таблицу, 17 рисунков, 8 приложений.

Выводы по третьей главе.

1. Имеющаяся правовая база не обеспечивает конкурентоспособность, устойчивое и стабильное развитие кооперативов в рыночных условиях, необходимо вносить изменения в законы «О сельскохозяйственной кооперации» и «О кредитных потребительских кооперативах граждан», а кардинальным решением проблемы несовершенства законодательной базы должен стать рамочный Закон, определяющий основные виды кредитной кооперации, существующие в стране и закрепляющий основные термины, используемые в данной области, прописывающий базовые отличительные признаки действующих в настоящее время в Российской Федерации разновидностей кредитных кооперативов и родственных им правовых форм-Закон «о кредитной кооперации».

2. Цель экономического мониторинга — обеспечить периодическую проверку финансово-экономической деятельности кооператива. Предложенная система экономического мониторинга должна включать:

— мониторинг капитала кооператива;

— мониторинг менеджмента кооператива;

— мониторинг качества основных направлений деятельности;

— мониторинг доходности;

— мониторинг ликвидности;

3. Предложенное построение региональной сельской кредитной кооперации, во-первых, обеспечит ее системность, во-вторых, позволит оптимально организовать внутрисистемные финансовые потоки, в-третьих, наконец-то позволит решить три основные проблемы представителей малого и среднего бизнеса сельских районов области, а значит и региона в целом, что окажет существенное положительное влияние на процесс удвоения валового регионального продукта.

4. Вхождение государственного банка в систему кредитной кооперации нашего региона, должно быть продуманным и взвешенным, чтобы не лишить ее функционирование основополагающих принципов по которым, на взгляд автора должна развиваться региональная система:

— демократическая структура;

— демократический контроль;

— равноправие;

— система распределения;

— финансовая стабильность;

— социальные цели;

— сотрудничество кооперативов;

— социальная ответственность.

5. Для комплексного решения проблем развития предпринимательства в Астраханской области, необходимо соединить сельскую кредитную кооперацию с кредитными кооперативами, образованными по принципам КПКГ, ПО, КПК и др. в форме союза — федерации микрофинансовых организаций Астраханской области.

Заключение

.

В условиях рыночных отношений особое значение приобретает проблема доступности заёмных средств для предприятий малого и среднего бизнеса. Рынок, где можно приобрести эти ресурсы выступает опорой экономики, элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые организации. Неслаженная работа механизма поступления средств для нужд малого и среднего бизнеса, в том числе и агробизнеса, привела к тому, что кредитная кооперация стала выступать одним из наиболее эффективных, а порой и единственным каналом предоставления посреднических услуг на рынке заёмных ресурсов, что подтверждается мировым и историческим опытом.

Анализ современной среды развития кредитной кооперации (в том числе сельскохозяйственной) как представителя посреднической предпринимательской деятельности, в рамках общих закономерностей развития предпринимательской деятельности в современной России позволил автору получить и сформулировать следующие выводы и рекомендации.

1. Объединяя средства пайщиков, кредитный кооператив аккумулирует их на территории региона и направляет на удовлетворение потребностей своих пайщиков (предоставление кредитов, приумножение сбережений пайщиков и др.), способствует развитию малого и среднего бизнеса, сельского хозяйства, населения и региона в целом.

Согласно существующим классификациям деятельности кредитно-потребительских кооперативов попадает в разряд посреднической предпринимательской деятельности. Исходя из сказанного выше автором выведено определение кредитно-потребительского кооператива как субъекта предпринимательской деятельности.

Кредитно-потребительский кооператив это особая форма организации посреднической предпринимательской деятельности, которая проявляет свою активность на рынке ссудных капиталов посредством применения особых технологий кредитования отличных от традиционных банковских технологий.

2. Определено, что кредитная кооперация на современном этапе рыночных преобразований представляет собой совокупность различных форм кредитных кооперативов (сельскохозяйственные кредитные кооперативы, кредитные кооперативы граждан, общества взаимного кредитования и другие) и их союзов, осуществляющих свою деятельность в различных сферах экономики. Спецификой кредитных кооперативов в РФ на данный этап развития экономических отношений выступает открытый перечень их возможных видов.

3. Кредитный кооператив — исторически объективно сформировавшийся и наиболее приемлемый вариант реализации предпринимательской деятельности на рынке ссудных капиталов. Технология предоставления услуг, существенно отличаются от традиционных форм: доступность и оперативность в предоставлении финансовых средств, дешевизна, простота и быстрота оформления операций, оценка кредитоспособности пайщика с учетом рентабельности выпускаемой продукции и его личных качеств, выгодное для заемщика обеспечение, более высокие стимулы возврата средств (на основе солидарной ответственности), низкие затраты на оформление займов и другие.

4. Анализ и обобщение исторического опыта развития сельской кредитной кооперации России как формы финансового предпринимательства, позволил выявить следующие основные факторы активизации ее предпринимательской деятельности в современных условиях: кредитная кооперация определяется социально-экономическим развитием общества и логично дополняет рыночную нишу в посреднических услугах, удовлетворяя финансовые потребности малого и среднего бизнеса, домохозяйств в тех сферах, которые не заполнены традиционными кредитными институтамив своем развитии она предполагает наличие целенаправленной стратегии и всесторонней помощи со стороны государства (принятие нормативных актов, помощь в финансовых средствах) — сельская кредитная кооперация должна формироваться «снизу», опираясь в своей деятельности на платежеспособных пайщиков, быть осознанным результатом самих пайщиков, чему должна способствовать активная всесторонняя пропаганда деятельности кредитных кооперативов на всех этапах ее общественного развития.

5. Исследование зарубежного опыта функционирования кредитной кооперации показало, что таковой может быть полезен для развития сельской кредитной кооперации России, однако слепое копирование на экономические просторы РФ невозможно и не необходимо в силу специфического развития российской национальной кооперации, имеющей свое историческое прошлое. Анализ развития кредитной кооперации за рубежом показал наличие определенных критериев, сходных с ее развитием в России: формирование трехуровневой системы сельской кредитной кооперации, наличие различных форм кредитных кооперативов, необходимость в объединении кредитных кооперативов и другое.

6. Выявлено, что современное состояние развития кредитной. кооперации (в том числе сельской кредитной кооперации) и обусловлена рядом проблем, среди которых: недооценка органами власти социально-экономического значения кредитных кооперативов, отсутствие со стороны органов исполнительной и законодательной власти экономической политики по развитию сельской кредитной кооперации, ограниченность ресурсной базы кредитных кооперативов, неразвитость форм государственной поддержки, отсутствие свободных ресурсов для удовлетворения спроса пайщиков на получение займов, неразвитость политики привлечения сбережений пайщиков и другие. Создание благоприятной среды развития сельской кредитной кооперации предполагает формирование для этого экономических методов, активизирующих ее функционирование. Среди которых: выделение субвенций на пополнение фонда финансовой взаимопомощипрямая финансовая или иная материальная помощь кооперативам от фондов, агентств или институтов социальноэкономического развитиясоздание специальных фондов, гарантирующих стабильность развития сельской кредитной кооперации (фонд гарантий и поддержки, гарантий сбережений пайщиков) и другие.

7. Проведён анализ законодательных основ деятельности кредитной кооперации, как формы финансового предпринимательства, в том числе и находящийся на рассмотрении в государственной думе проекта закона № 70 443−3 «О кредитной кооперации». Наиболее существенные замечания по предложенной редакции закона следующие:

— наименование законопроекта нуждается в уточнении, поскольку в его тексте термин «кредитная кооперация» не раскрывается и не используется, а положения законопроекта регулируют правовой статус такой разновидности потребительских кооперативов, как кредитные потребительские кооперативы, не прописывая особенности других возможных форм кредитной кооперации даже на уровне базовых определений и сущностных признаков;

— вызывает большое сомнение возможность соединения в таком виде, как это предложено проектом Закона, физических и юридических лиц. Такой подход противоречит основному принципу кредитной кооперации как социальной однородности членов организации малой группы, имеющей специальные интересы;

— в законопроекте размываются требования к кредитной кооперации как участнику финансового рынка;

— в результате принятия закона в такой форме усугубится неопределенность и возрастут риски деятельности кооперативов на финансовом рынке, и не исключено, что в результате добавятся новые проблемы, как на самом этом рынке, так и в сфере обеспечения прав граждан на защиту семейных финансов;

8. В целях повышения эффективности регулирования деятельности субъектов финансового предпринимательства предложена методика экономического мониторинга, целью которого является — обеспечение периодической проверки производственной деятельности кооператива.

Система мониторинга основывается на отслеживании и фиксации в отдельные периоды времени следующих показателей: капитала, качества займов, качества менеджмента, доходности, ликвидности. Принципиальной новизной в данной методике является включение в раздел «оценка ликвидности» и применение числовых значений таких коэффициентов, как коэффициента достаточности собственных средств и коэффициента долгосрочной ликвидности.

При этом при расчёте коэффициента достаточности собственных средств предлагается взвешивать активы кооператива (выданные займы) с учётом коэффициентов риска.

9. В качестве механизма совершенствование деятельности сельской кредитной кооперации РФ как формы финансового предпринимательства предложен механизм саморегулирования как совокупности инструментов, направленных на удовлетворение предпринимательских потребностей каждого пайщика и одновременно кооператива в целом. Экономическими методами развития отдельного кредитного кооператива могут служить: увеличение ресурсов кооператива посредством развития политики привлечения сбережений, создания структур системы сельской кредитной кооперации (филиал, представитель, представительство) и специальных фондов (фонд гарантий и поддержки, гарантий сбережений пайщиков) — применение методик оценки риска.

Проведенное исследование показывает, что сельская кредитная кооперация РФ может стать точкой опоры, при помощи которой можно сдвинуть с места российскую экономику, реализуя механизм осуществления своей предпринимательской деятельности. Кредитная кооперация — как альтернативный источник финансовых ресурсов, ускорит развитие сельского хозяйства, малого и среднего бизнеса, способствуя увеличению > благосостояния местного населения.

Становление и развитие системы кредитной кооперации в РФ происходит при активной поддержке и помощи иностранных партнеров из.

США, Германии, Канады, Франции и ряда других стран. Наибольший вклад на нынешнем этапе по масштабам и формам реализации вносит Российско-американская программа развития сельской кредитной кооперации, которая реализуется при участии Фонда развития сельской кредитной кооперации и американской компании ACDI/VОСА.

Одной из основных задач данной Программы является помощь в создании кредитно-финансовой системы, способной эффективно на взаимовыгодных началах работать с малым и средним сельскохозяйственным товаропроизводителем и переработчиком. Мониторинговые исследования позволяют сделать вывод о том, что развитие кредитных кооперативов — участников программы идет значительно успешнее, достаточно высокий уровень подготовки специалистов данных кооперативов, достигнутый ими в рамках программы, позволяет качественнее строить работу в своих кооперативах, что в свою очередь обеспечивает достижение существенных успехов в наращивании собственного капитала, притока сбережений, обеспечения высокого уровня надежности, устойчивости и ликвидности.

Необходимо остановиться на проблемах взаимоотношений областных и районных кооперативов. Кооператив второго уровня при кредитовании членов кооператива первого уровня через кооператив первого уровня кровно заинтересован в полной и своевременной возвратности выданных в виде займов средств, в этой связи встает проблема двойных залогов: члены кооператива первого уровня оформляют свое имущество в залог при получении займа кооперативом первого уровня и повторно оформляют его в залог при получении займа уже от кооператива первого уровня, что значительно усложняет процесс и удлиняет сроки получения заемных средств.

Иногда камнем преткновения в экономической интеграции областного > и районных кооперативов становится уровень процентных ставок как по привлеченным, так и по выдаваемым заемным средствам, так как предлагаемые областным кооперативом условия не всегда экономически выгодны для кооперативов первого уровня из-за значительной разницы в социально-экономической ситуации в областном центре и районах.

Кооператив второго уровня по своему статусу, уровню поставленных задач предъявляет своим членам более высокие требования к оформляемым членами кооператива документам, условиям предоставления займов, надежности обеспечения, использованию страховых продуктов, чем районные СКПК. Организация деятельности районных СКПК на основе принципов, действующих в кооперативе второго уровня, является одним из основных условий получения кооперативами первого уровня займов для своих членов. Но из-за ряда объективных и субъективных причин районные СКПК не могут мгновенно перестроить свою работу в соответствии с критериями областного кооператива, что может оказывать негативное воздействие на объемы оказываемых друг другу услуг.

Нехватка квалифицированных кадров в районах области, оплата услуг которых экономически реальна для кооперативов первого уровня.

Уровень квалификации сотрудников СКПК прямым образом влияет на темпы его развития, приток или отток членов, их паев и сбережений, финансовую стабильность и привлекательность кооператива. Однако многие кооперативы первого уровня, находящиеся на начальной стадии развития, не могут себе позволить достойную оплату сотрудникам и, как следствие — невысокий профессиональный уровень кадрового состава в этих кооперативах, который замедляет процесс их развития.

Недооценка роли бизнес-прогноза и бизнес-плана в деятельности кооператива первого уровня.

Кооперативы первого уровня не всегда понимают важность разработки бизнес-планов, не занимаются этим вовсе или разрабатывают их, глубоко не вникая в экономический смысл отражаемых в нем показателей, ссылаясь то на недостаточность мотивации, то на отсутствие времени.

Отсутствие перспективных, экономически обоснованных планов может привести к торможению развития СКПК, снижению уровня ликвидности, платежеспособности и финансовой устойчивости и в итоге — к банкротству районного кооператива, оказывая отрицательное воздействие на финансовое положение областного кооператива.

Недостаточность финансовых ресурсов для формирования фонда финансовой взаимопомощи и развития материально-технической базы СКПК.

СКПК 1-го уровня, особенно находящиеся на стадии становления, испытывают существенную нехватку финансовых ресурсов для выдачи займов своим членам, так как действующие и потенциальные члены кооператива в первый год функционирования кооператива осторожно относятся к вложению значительных средств в кооператив в виде паевых взносов и сбережений. Кроме этого, маржа кооператива в денежном эквиваленте не позволяет кооперативу выделять финансовые ресурсы в необходимом объеме для развития материально-технической базы.

Кооперативами второго уровня совместно с областными администрациями должны быть разработаны и реализованы на практике областные целевые программы развития кредитной кооперации, предусматривающие создание областных консультационно-методических центров по повышению квалификации сотрудников кредитных кооперативов, бюджетное финансирование в виде льготных бюджетных ссуд для увеличения фондов финансовой взаимопомощи кооперативов, субсидирование процентной ставки для членов СКПК, пользующихся займами, и выделение бюджетных средств на финансирование развития материально-технической базы СКПК.

В кооперативах второго уровня должны быть созданы гарантийные и залоговые фонды, обеспечивающие стабильность функционирования областных систем кредитной кооперации и взаимовыгодность внутриобластного интегрирования путем использования смешанных схем кредитования кооперативов первого уровня.

Показать весь текст

Список литературы

  1. Конституция РФ-2. Гражданский кодекс РФ-
  2. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 117-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах граждан" —
  3. Федеральным законом от 11 июля 1997 г. № 97-ФЗ „О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации" —
  4. Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. № 193-Ф3 „О сельскохозяйственной кооперации" —
  5. А.И. Предпринимательство: проблемы собственности и культуры. — М.: Наука, 1991.
  6. А. Малое промышленное предпринимательство: о реальных инвесторах и выборе (поиске) инвестиционных проектов// Российский экономический журнал. 1998. — № 3. — С. 53 — 57.
  7. Н., Замураева И. Возьму кредит. Для дела. Срочно// Малое предприятие. 1997. — № 11. — С. 14−15.
  8. О. Малое предпринимательство на большом безденежье// Малый бизнес в России. 1996. — № 5. — С. 1.
  9. Ю.Алексийчук В. М., Деньги и кредит в системе воспроизводства АПК— К.: ИАУ, 1998.
  10. П.Алимова Т., Буев В., Голикова В., Евсеева И. Формирование информационной среды малого бизнеса// Вопросы экономики. 1994. -№ 11.-С. 124−132.
  11. Т., Буев В., Голикова В., Долгопятова Т. Проблемы малого бизнеса глазами предпринимателей//Вопросы экономики. 1994. -№ 11.-С. 108−123.
  12. .В. Банкирские дома в России. 1860−1914г.г.-Л., 1991.
  13. А.Н. Новый кооперативный закон и ближайшие задачи русской кооперации. М., 1917. С. 5.
  14. А.Н. Кооперативный кредит и кооперативные банки.-Харьков, 1919.
  15. А.Н. Московский народный банк.-М.,-1917.
  16. В.Д. Страхование рисков малого предпринимательства// Вестник Санкт-Петербургского университета. Серия 5. Экономика. -1996.-Вып.1,№ 5.-С. 119−121.
  17. А., Баткилина Г., Калинина В. Государство и малый бизнес: финансирование, кредитование и налогообложение// Вопросы экономики.-1997 .-№ 4.-С. 141−151.
  18. И.Т., Гончарук О. В., Савинская Н. А. Деньги и финансовые институты. — СПб: „Издательство „Питер“, 2000. 224 с.
  19. М. История рабочей кооперации в России. Очерки по истории рабочего кооперативного движения. М., 1928. С.53−55.
  20. А. Кооператизм: Экономические очерки. М: Изд-во „Посредник“, 1903.- 186 с.: >
  21. И.В. Государственное финансовое регулирование развития малого предпринимательства: региональный аспект: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10. -Новосибирск, 1999. 23 с.
  22. С.И. Теория финансов: Учебное пособие.- М.: Издательство „Приор“, 1999.- 256с.
  23. И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь: французская, русская, английская, немецкая, испанская терминология: В 2-х тт.: Пер. с фр. М.: Международные отношения, 1997.
  24. А. Д. Управление привлечением инвестиций в малое предпринимательство при переходе к рынку: Автореф. дис. канд. экон. наук.-М.-1996.-21 с.
  25. К. Предпринимательство как экономическая категория. // М.: Формика, 1993.- 167 с.
  26. JI. Д. Формирование рынка в китайской деревне // Информационный бюллетень „Макроэкономическое регулирование аграрной сферы в КНР в 90-егоды“, 1999.-с. 41 -45.
  27. Е.В., Китова Е. Н. Некоторые особенности межбюджетных отношений на субфедеральном и местном уровнях// Финансы. 2000. -№ 5.-С. 12−15.
  28. Бородаевский С.В.: Ссудо-сберегательные и кредитные товарищества. СПб., 1906.
  29. . К теории кооперации// Вопросы экономики. 1995. -№ 10.-С. 124 132.
  30. И. Малое предпринимательство как экономическая категория// Общество и экономика. 1999. — № 9. — С. 148 — 159.
  31. В.А. Использование лизинга как финансового инструмента на уровне муниципального образования: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10. -Иркутск, 1999. 24 с.
  32. И. Социально ориентированная кредитная организация -составная часть банковской системы рыночного типа (о роли кредитной кооперации)// Общество и экономика. 1999. — № 2. — С. 69 — 73.
  33. Е. Страхование лизинговых операций- надежное средство защиты инвестиций// Лизинг-курьер. 2000. -№ 3−4.-С.9−12.
  34. А.В. Предпринимательство: начальный курс. М., 1992
  35. А.В. Предпринимательство. Основной курс: Учебник для вузов. -М.: ИНФРА-М, 1997
  36. А.В. Предпринимательство. Основной курс. М.: Интерфакс. -1994, т.1.
  37. Е., Виленский А. Кредитование малого предпринимательства// Вопросы экономики. 2001. — № 4. — С. 92 — 99.
  38. Е., Виленский А. Российская модель взаимодействия малого икрупного предпринимательства// Вопросы экономики. 1999. — № 12. -С. 6678.
  39. Е.М., Виленский А. В. Российское малое предпринимательство и система его поддержки: перспективы развития// Проблемы прогнозирования. -1996. -№ 4.- С. 65−74.
  40. Г. Е. Правовые проблемы земельной и аграрной реформ в зарубежных странах: теория, практика, итоги, перспективы. Минск: БГЭУ, 2001.-с. 173.
  41. С.В. Роль земских учреждений в развитии кооперации в Вологодской губернии начала XX века// Кооперация. Страницы истории: Сборник научных статей. Вып. 3./ Под ред. Н. К. Фигуровской. М.: ИНИОН РАН, 1993.-С. 48−62.
  42. П., Заславский С. Объединение малых и средних предприятий// Вопросы экономики. 1994. — № 11. — С. 142 — 150.
  43. А. Ссудо-сберегательные товарищества в России.-Спб, 1872.
  44. Вестник кооперации.-1909.-№ 2-с.73.
  45. Вестник мелкого кредита .-1912.-№ 5.
  46. А. Парадоксы государственной поддержки частного бизнеса//Вопросы экономики. 1997. -№ 6.-С. 104- 112.
  47. А. Финансовая поддержка малого предпринимательства// Экономист. 1999. — № 9. — С. 88 — 90.
  48. А. Этапы развития малого предпринимательства в России// Вопросы экономики. 1996. — № 7. — С. 30 — 38.
  49. А. Венчурный капитал и малое предпринимательство// Общество и экономика. 1999. — № 12. — С. 93 — 99.
  50. Войцеховский. Кооперативное законодательство. М., 1914-
  51. Ю., Краева И., Скробов А. Залоговое кредитование: зарубежный опыт и российская действительность// Вопросы экономики. 1995. -№ 11. — С.135. 145.
  52. JI. Финансово кредитные механизмы регулирования малого бизнеса//Вопросы экономики. — 1996. — № 7. — С. 83 — 87.
  53. К., Стуфле Ж. Банковское право (Учреждения Счета — Услуги). Пер. с фр. /Под ред. В. Я. Лисняка. — М.: АО „Финстатинформ“, 1996. — с. 57.
  54. В.Д. Лизинг в России// Финансы. 1999. — № 8. — С. 16 — 18.
  55. Л. Системная поддержка малого предпринимательства: столичная модель//Российский экономический журнал. 1996. — № 8. -С. 81−82.
  56. В.Н. Инвестиционная политика предприятия// Финансы. -1999.-№ 12.-С. 24−26.
  57. К. Г. Взлет и падение кооперативного движения в Швеции // Кооперативы в индустриально развитых странах (сборник обзоров). М., 1992.-с. 224−230.
  58. И.Д., Белова И. В. Развитие малого предпринимательства// Деньги и кредит. 1997. — № 1. — С. 45 — 47.
  59. В.П., Грибов В. Д. Экономика предприятия. М.: Финансы и статистика, 2001. С. 144
  60. Э.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / пер. с англ. В. Лукашевича и др. /- СПб, 1994.- С. 13.
  61. Деньги, кредит, банки / Под ред. Лаврушина О. И. М.: Финансы и статистика, 1999.-с.357.
  62. Н.С. Положение об учреждениях мелкого кредита. СПб., 1914-
  63. Доклад Генерального секретаря ООН „Место и роль кооперативов с учетом новых социально-экономических тенденций“ (1992 г.).
  64. Документ ЦК КП КНР и Государственного Совета, 1996, № 33.
  65. Документы Центрального Комитета Коммунистической партии Китая и Государственного Совета, 1996 год, № 33.
  66. О. Г. Структура сельскохозяйственной кооперации в Японии // Кооперативы в индустриально развитых странах / Сборник обзоров. М.: Финансы, 1992. — с. 26−27-
  67. И.Ю. Становление и развитие кооперативов в Италии// Кооперативы в индустриально развитых странах: Сборник обзоров/ Под ред.
  68. B.А. Виноградова, Л. Г. Меняйленко, B.C. Ажаевой. М.: ИНИОН РАН, 1992.1. C. 159−200.
  69. Е. Ф., Максимова JL М. и др. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. с. 121-
  70. Журнал высочайше учрежденной Комиссии по пересмотру устава Государственного банка71.3ак А. С. Основные начала теории кредита. Петроград, 1919. — с. 158−159. 72.3убченко Л. Кооперативные банки Франции // Бизнес и банки, 1998, № 45. — с. 4−5-
  71. С., Квашнина И. Иностранные капиталовложения в России: состояние и перспективы// Вопросы экономики. 1996. -№ 12. — С. 112 — 120.
  72. А.А. Новое кооперативное законодательство. Пг., 1918.
  73. А., Меметова Д., Артемьев Н. Инвестирование малого бизнеса через ипотечное кредитование//Инвестиции в России.- 1999.- № 9.-С. 38−39.
  74. Л.А. Кооперация: сущность, формы и принципы кооперирования: Монография. Чита: Изд-во Сиб. УПК, 2000. — 300 с.
  75. С.А. Проблема развития кооперативного законодательства: историко-правовое и сравнительно-правовое исследование роли кооперации в предпринимательской деятельности: Автореф. канд. дис. М., 1994.
  76. М. Финансово-кредитное обеспечение малых форм хозяйствования: Дис. канд. экон. наук: 08.00.10. -М., 1994. 155 с.
  77. Н. Сельский кредит и крестьянское хозяйство в России. М., 1902- Бородаевский С. В.: Нужды мелкого кредита по мнению местных деятелей. СПб., 1904-
  78. Р. К вопросу о сущности предпринимательства.// С.-Пб: Литера плюс, 1996-
  79. Д.С., Петерсон Р. Л., Блэкуэлл Д. У. Финансовые институты, рынки и деньги. СПб: Издательство „Питер“, 2000. — 752 с.
  80. М. В. Кооперативы в социальной экономике Франции и Европейского сообщества // В сб. Кооперативы в индустриально развитых странах. М., 1992.- с. 117.
  81. М.В. Кооперативы в социальной экономике Франции и Европейского сообщества// Кооперативы в индустриально развитых странах: Сборник обзоров/ Под ред. В. А. Винаградова, Л. Г. Меняйленко, B.C. Ажаевой. М.: ИНИОНРАН, 1992.-С. 111−158.
  82. . Д. США: правовое регулирование сельского хозяйства. М., 1979, с. 12−28-
  83. С.Б. Кредитная инфраструктура сельского хозяйства времен царской России. Саратов: Издательский центр Саратовской государственной экономической академии, 1998. — 148 с.
  84. С.Б. Теории кредитной кооперации: Учебное пособие / Поволж. коопер. ин-т Моск. ун-та потреб, кооп. Энгельс: Регион, инф.-издат. центр Поволж. коопер. ин-та, 2000. — 44 с.
  85. А., Колесникова Л. Малый и средний бизнес: эволюция понятий и проблема определения// Вопросы экономики. 1996. — № 7. -С. 46−58.
  86. . Управление финансовой деятельностью предприятия. Проблемы, концепции и методы: Учебн. пособие/ Пер. с франц. под ред. проф. Я. В. Соколова. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. — 576 с.
  87. А.Ю. Источники привлечения внешнего финансированияпромышленными предприятиями США и России (сравнительный анализ)// Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. 1999. — № 6. — С.57 — 63.
  88. Конституция Итальянской Республики, одобренная Учредительным Собранием 22 декабря 1947 года // В сб. Конституции зарубежных стран / Сост. Дубровин В. Н.- М.: ООО Издательство „Юрлитинформация“, 2001. -с. 69−92.91 .Кооперативная жизнь.-1914.-№ 19.
  89. Кооперативы в агробизнесе. М.: ИРИЦ „Фермер“, 1994. — с. 38- Кооперативы в агробизнесе. — М.: ИРИЦ, 1994. — с. 38.
  90. Кооперативы в ФРГ. Правовые аспекты. М., 1993.-е. 15.
  91. А.П. Сельскохозяйственный кредит в России в конце XIX- начале XX веков.-М.:Наука, 1988.
  92. А.П. Сельскохозяйственный кредит в России в конце XIX- начале XX в. М., 1988-
  93. Н.А. Пути становления инвестиционно-банковских институтов в России: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10. -М., 1998. -22 с.
  94. О. Антикризисная составляющая финансового лизинга// Общество и экономика. 1999. — № 2. — С. 81 — 83.
  95. М.В. Развитие институциональной среды малого бизнеса: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.01. -Нижний Новгород, 2000. 22 с.
  96. Кредитные союзы. Теория и практика. Опыт Ирландии. Под редакцией Овсянниковой А. В. М., 2000.
  97. Н.В. Залоговое обеспечение как элемент кредитной сделки: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10. СПб., 1999. — 18 с.
  98. В. Кредитная кооперация в аграрном секторе// Финансы. -2000. -№ 4. -С. 58−59.
  99. Н.А. Некоммерческие источники финансирования:
  100. Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства// Малоепредприятие.- 1997.-№>11.-С. 14−15.
  101. Н.А., Устинов Г. А., Шуткин А. С. Эффективность использования государственных средств в малом предпринимательстве// Финансы. 1996. — № 6. — С. 15 — 20.
  102. В.В. Закон 20 марта 1917 г. о кооперации. С. 129.
  103. В.В. 1) Закон 20 марта 1917 г. о кооперации и его место в истории кооперативного права в России // Советское государство и право. 1990. № 10- 2) История советского законодательства о кооперации (1917−1929):Автореф. канд. дис. М., 1991-
  104. Кулишер. Обзор русского и иностранного законодательства о кооперативных товариществах. СПб., 1906-
  105. А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях// Финансы и кредит. -2000.-№ 4.-С. 32−34.
  106. О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика, 2001. — 448 с.
  107. А.С., Шмелева Ю. С. Проблемы налогообложения субъектов малого предпринимательства// Финансы. 1999. — № 10. — С. 29 — 32.
  108. С.Е. Кредит как фактор развития предпринимательства: Дис.. канд. экон. наук: 08.00.10. М., 1998. — 189 с.
  109. В. Привлечение иностранных инвестиций: оценка ситуации// Российский экономический журнал. 1998. — № 3. — С. 29 — 39.
  110. К. С малым бизнесом стоит строить// Малое предприятие. — 1998.-№ 7.-С. 14.
  111. В. Кредит и банки. М.: Перспектива, 1994. — 120 с.
  112. А.Г., Корчагина З. А. Перспективы развития современной финансовой системы// Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. 1999. — № 6. -С. 109 118.
  113. Дж.К., Таргет Д. Финансы в малом бизнесе — практический подход. -М.: Финансы и статистика, 1992. 128 с.
  114. М.Л., Маслова И. Б. Финансы в сельском хозяйстве. М.: Финансы, 1999. — с. 234-
  115. Л.Ш., Райзберг Б. А., Ратновский А. А. Универсальный бизнес-словарь. М.: ИНФРА-М, 1999. — 640 с.
  116. В., Рогова О. Об активизации кредитования производства// Вопросы экономики. 1995. -№ 8. -С. 41 -51.
  117. А.П. Теория и история кооперативного движения: Учебное пособие. М.: ИВЦ „Маркетинг“, 1999. — 328 с.
  118. С. Б. Этапы развития кооперативного движения в Японии // кооперативы в индустриально развитых странах (сборник обзоров). М., 1992, с. ЗО-
  119. Ю. М., Попова А. А. Организация и управление аграрной кооперацией в России и за рубежом / Обзорная информация. — М.: ВНИИТЭИ агропром, 1990. -с. 46-
  120. К. Капитал. Критика политической экономии. Т.2.
  121. В. Д. Аграрные отношения и сельскохозяйственная кооперация в Швеции. М.: Наука, 1967. — с.138
  122. В. Д. Фермерская кооперация. М., 1990- с. 30-
  123. В. В. Зарубежные банковские системы. Иваново, 1999. -с.128 — 140.
  124. В. П. Кооперация аграрной сферы (опыт, проблемы, перспективы). М.: Университет дружбы народов, 1996. — с. 26−27.
  125. Э. Новый итальянский банковский закон // Современное банковское дело в зарубежных странах: вопросы теории и практики (реферативный сборник). М., 1996. — с. 70 — 76.
  126. А. А. Организация системы сельской кредитной кооперации в России и за рубежом / Обзорная информация. М.: ВНИИТЭИ агропром, 2000. — с. 57.
  127. А.Г. Об управлении реформированием банковской системы// Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. 2000. — № 1. — С. 14 — 22.
  128. В.А. Система рисков при инвестиционном кредитовании предприятий// Банковское дело. 1998. — № 2. — С. 5 — 9.
  129. А.И., Игнатьев A.M., Крутик А. Б. Малый бизнес: экономика, организация, финансы: Учеб. пособие для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. -СПб.: „Издательский дом „Бизнес-пресса“, 1999. — 608 с.
  130. Н. Инвестиционный процесс (материалы к спецкурсу)// Российский экономический журнал. 1997. — № 2. — С. 77 — 86.
  131. А.Н. Мелкий кредит в России: (Страницы истории)//Деньги и кредит. 1994. — № 4. — С. 74 — 79.
  132. В., Шереги Ф. Малое предпринимательство и банки: пути расходятся?// Российский экономический журнал. 1999. — № 9−10. — С. 51 — 59.
  133. Нормальный Устав для местных сельскохозяйственных обществ. Утвержден министром земледелия и государственных имуществ 28 февраля 1898 г. СПб., 1907.
  134. Н.П. Госбанк и учреждения мелкого кредита в дореволюционный период// Финансист. 1996. — № 6. — С. 59 — 60.
  135. Н.П. О развитии мелкой кредитной кооперации: (Исторический очерк)// Финансы. 1995. — № 9. — С. 42 — 45.
  136. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. 2-е изд., перераб. и доп. — М: ЮНИТИ, 2000 — 359 с.
  137. О. Г. Государственное регулирование аграрного сектора США. М&bdquo- 1999. — с. 26 -271.
  138. А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы//
  139. Вопросы экономики. 1997. — № 4. — С. 30 — 40.
  140. А. Предпринимательство в России (истоки и этапы до 1992 г.)//
  141. Вопросы экономики. 1999. — № 12. — С. 79 — 89.
  142. Основы предпринимательского дела. Благородный бизнес / Под редакцией Ю. М. Осипова. М., 1992. — С.5
  143. В.В., Мешков В. М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы// Финансы. 1999. — № 8. — С. 22 — 25.
  144. JT.K. Финансы предприятий: Учебник для вузов. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998.-639 с.
  145. Э. И. Государственное регулирование сельского хозяйства Франции (организационно правовые аспекты. — М., 1988. — с. 40 — 41.
  146. Э. И. Государственное регулирование сельского хозяйства Франции (организационно правовые аспекты). — М., 1988. -с. 65-
  147. Э. И. Обслуживающие кооперативы в предпринимательской деятельности крестьян // Государство и право, 1997, № 11. с. 48.
  148. Э. И. Роль профессиональных сельскохозяйственных организаций в регулировании аграрных отношений во Франции // Государство и право, 2000, № 1.- с. 81.
  149. Перспективы развития частного и малого предпринимательства в России// Инвестиции в России. 1999. — № 1. — С. 47 — 48.
  150. М.А. Заем, кредит, ссуда/У Деньги и кредит. 1999. — № 4. -С. 2729.
  151. П.А. О финансовой поддержке малого бизнеса// Финансы. -1994. -№ 3.- С. 26−29.
  152. Д., Хубиев Р. Многопрофильные консалтинговые центры для поддержки предпринимательства// Проблемы теории и практики управления. -1997.-№ 3.-С. 101−107.
  153. М.И. Новые виды услуг для пайщиков кредитныхкооперативов Астраханской области// Сельский кредит.-2003г. № 11-
  154. М.И. Место и роль бизнес — плана в процессе управления финансово-экономической деятельностью предприятия// Сборник научных статей.-Наука:Поиск 2003-
  155. М.И. Четыре года успешной и стабильной работы// Сельский кредит.-2003г., № 4/5
  156. М.И. Организация процесса бизнес- планирования в кредитных кооперативах// Астр. отд. ВЭО России. Астрахань 2004 8с. Рукопись депонир. 26.10.04 № 1679-В2004.
  157. М.И. Сберегательная деятельность сельских кредитных потребительских кооперативов// Фермерское самоуправление.- 2005 г.№ 3
  158. М.И. Кооператив достойная альтернатива банку// Вестник кооперации.- Федеральное Собрание РФ Совет Федерации, август 2005 г.
  159. М.И., Н.М. Агеева, Н.В. Вшивкова, Н.А. Киселева,
  160. A.П.Ковбас, А. В. Носов, д.э.н. В. М. Пахомов, к.э.н. А. Н. Рассказов, к.э.н.
  161. B.И.Сарайкин, О. А. Яковлева Современное состояние сельской кредитной кооперации в России.- М.: ФГНУ „Росинформагротех“, 2005 г.
  162. М.И. Особенности управления портфелем займов в финансовом предпринимательстве на примере кредитной кооперации // Сборник V Всероссийской научно-практической конференции „Проблемы и перспективы российской экономики“, март 2006 г, г. Пенза.
  163. А. М., Пассейк Ж. Г. и др. Банковское право США. М.: Прогресс „Универс“, 1992. — с. 42−43-
  164. Положение о формировании и использовании ресурсов в АОСКПК „Народный кредит" —
  165. Положение о залогах АОСКПК „Народный кредит" —
  166. В.П., Московкина JI.A. Основы денежного обращения и кредита/ Учебное пособие. М.: ИНФРА-М., 1995. — 208 с.
  167. Е. Инвестиционные возможности бюджетных и внебюджетных фондов// Российский экономический журнал. 1998. -№ 1.-С. 27−33.
  168. Проблемы экономического развития и сотрудничества в Северо -восточной Азии / Информационные материалы. Выпуск 4 „Финансово -кредитные рычаги регулирования экономики в КНР“, часть 1 М., 1998.- с. 44 -65.
  169. Проблемы экономического развития и сотрудничества в Северовосточной Азии / Информационные материалы. Выпуск 6 „Финансово -кредитные рычаги регулирования экономики в КНР“, часть 2 М., 1998.- с. 76 -95.
  170. Проект закона о кооперативных товариществах. М., 1912-
  171. Проект Устава Общества потребителей. Утвержден министром внутренних дел 13 мая 1897 г. М., 1907-
  172. Е.В. Коммерческие банки и развитие малого бизнеса: Дис.. канд. экон. наук: 08.00.10. М, 1999. — 152 с.
  173. С.Н. Кооперативное движение в России. Его теория и практика. 2-е изд. М., 1919. С. 1−3.
  174. В.А. Малое предпринимательство: задачи и перспективы// Деньги и кредит 1996. — № 5. — С. 70 -.73.
  175. В. Малый бизнес и проблемы деловой этики: надежды и реальность/ЛВопросы экономики. 1996. -№ 7. -С. 12- 82.
  176. И.И. Развитие российского предпринимательства и американская практика// США. Канада. Экономика, политика, культура. -1999. -№ 3−4.-С. 136−147.
  177. Райзберг Б. А Предпринимательство и риск. М.: Знание, 1992. — С.8−17.
  178. Регламент предоставления и сопровождения займов и изменения условий по займам, выдаваемым в АОСКПК „Народный Кредит" —
  179. Руководство по кредитному менеджменту: Пер. с англ./Под ред. Б. Эдвардса. М.: ИНФРА-М, 1996. — 464 с.
  180. В. Феномен предпринимательства (экспериментальный спецкурс)//Российский экономический журнал. 1996. -№ 1−2.
  181. В. Особенности регионального микрокредита // Предпринимательство и малый бизнес. 2000. — № 6.
  182. Свод законов Российской империи (далее СЗ). Kh.IV. T. XIII-XVI. СПб., 1910. С.121−122.
  183. Сельскохозяйственные кооперативы в Японии / дайджест // Экономика сельского хозяйства России, 1994, № 5. с. 32.
  184. Г. Формы финансирования малого инновационного бизнеса в США и Западной Европе// Российский экономический журнал. 1997. -№ 5−6.-С. 78−84.
  185. Е. Н. Аграрная экономика. М.: ГУ ВШЭ, 1999. — с. 178.
  186. Сирополис Николас К. Управление малым бизнесом. Руководство для предпринимателей: Пер. с англ. М.: Дело, 1997. — 482 с.
  187. А.С. Будущее банковской системы в ее взаимодействии с реальным сектором// Деньги и кредит. — 1999. — № 7. — С. 12 — 14.1. Jlof
  188. Т.А. Принципы организации и перспективы развития кредитной кооперации в России: Дис.. канд. экон. наук: 08.00.10. -СПб., 1993.-157 с.
  189. Смит Адам. Исследование о природе и причинах богатства народов (книги 1−3).-М.:Наука, 1993.-572 с.
  190. А.Е. Система депозитного страхования: опыт США// Финансы. 1999. — № 10. — С. 44 — 46.
  191. М.Н. Взаимно-кредитное дело. Товарно-комиссионные операции ОВК.-М., 1926.
  192. А. Г. Кредитные союзы в США // США Канада: экономика, политика, культура, 1999, № 1, с. 287-
  193. Ф.Г. Крестьянский кредит // Вестник Европы. 1899. № 1-
  194. Е. ЕБРР будет кредитовать малый бизнес// Малое предприятие.1999. -№ 7.-С. 15.
  195. Е. Кто правит на рынке кредитования малого бизнеса?// Малое предприятие.- 1999.-№ 3.-С. 14−15.
  196. Г. А. Управление финансовыми ресурсами в структурах малого бизнеса: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10: 08.00.30.-Екатеринбург, 2000. 23 с.
  197. Туган-Барановский М. И. Социальные основы кооперации/ Предисл., коммент.: JI.A. Булочникова, Г. Н. Сорвина, Т. П. Субботина. М: Экономика, 1989.-496 с.
  198. Туган Барановский М. И. Социальные основы кооперации. 4-е изд. М., 1989.С.93−96.
  199. Э.А. Новые финансовые инструменты рынка.- М.: Журнал „Дебет-Кредит“, 1997. 112 с. 1. ЯРв
  200. В.К. Макроэкономика плановой и предпринимательской основы рыночного поведения// Российский экономический журнал, 1997, № 5.-с.116
  201. Н. Сельская кооперация Израиля // Советская потребительская кооперация, 1989, № 12. с. 47.
  202. С.А. Основные направления государственного регулирования кредитных рисков банковской системы при инвестировании реального сектора экономики// Финансы и кредит. 2000. — № 4. — С. 14−31.
  203. A.M. Особенности субконтрактных отношений в экономике развитых стран// Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. 1999. — № 6. — С. 4 — 79.
  204. Ф.А. Дорога к рабству.-Пер. с англ./Предисл. Н. А. Петракова.-М.: Экономика, 1992.-176с.
  205. Ф. Конкуренция как процедура открытия //Мировая экономика и международные отношения. 1989. № 12, с. 14−17.
  206. В. Сельский краткосрочный кредит // Вестник ' финансов, промышленности и торговли. 1886. № 15−17, 20-
  207. А. И. Совершенствование финансово кредитных отношений как инструмент преодоления аграрного кризиса. — Воронеж.: НИИЭОАПК ЦЧР, 2000. — с. 52.
  208. А. Предприниматель и власть: проблемы взаимодействия// Вопросы экономики. 1997. -№ 6. — С. 97 — 103.
  209. Ю. В. Сельская кредитная кооперация в КНР // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 1990, № 5. с. 59.
  210. А.В. Краткий курс кооперации. 4-е изд., прераб. и доп. — М: Центральное товарищество „Кооперативное издательство“, 1925.
  211. А.В. Основные идеи и формы организации сельскохозяйственной кооперации. М.: Книгосоюз, 1927
  212. А. Проблема финансирования в малом бизнесе (поматериалам выборочных социологических обследований)// Вопросы экономики. 1996. — № 7. — С. 59 — 71.
  213. К. В. Развитие кооперативного движения и законодательства Испании // Право и политика, 2002, № 9. с. 133.
  214. Т.В. Малый бизнес в США: проблемы финансирования// Малый бизнес и региональное развитие в индустриальных странах: Сборник обзоров/ Под ред. B.C. Ажаевой. М.: ИНИОН РАН, 1998.-С. 122−139.
  215. . А., Янбых Р. Г. Кредит в аграрном секторе США // США: экономика, политика, идеология, 1997, № 5. с. 80.
  216. . А., Янбых Р. Г. Указ. статья, с. 84.
  217. А., Гришина И., Ройзман И. Национальная система гарантирования инвестиций на региональном уровне// Инвестиции в России. -1999.-№ 12.-С. 3−11.
  218. И. Реформа банковской системы Китая // Проблемы дальнего Востока, 1999, № 5. с. 20.
  219. А. Становление системы поддержки малого предпринимательства в России//Российски и экономический журнал. — 1997. -№ 5−6. -С. 84— 100.
  220. А., Быченко Н. Франчайзинговые формы предпринимательства (объективные основы, противоречия, принципы господдержки)// Российский экономический журнал. 1998. — № 1. — С. 44 — 47.
  221. И. Теория экономического развития. М.: Прогресс, 1982.
  222. А.С. Инвестирование в малое предпринимательство// Малое предприятие. 1999. — № 2. — С. 13 — 14.
  223. Н. В. Кредитная кооперация // Законодательство, 2001, № 3, с. 16.
  224. Экономическая энциклопедия „Политическая экономия“, т. З // М.:
  225. Советская энциклопедия, 1979. 318с.
  226. A.T. Особенности развития лизинга в странах Западной Европы//ЭКО. 1998. -№ 10. — С. 156 — 165.
  227. М.М. О трактовках кредита// Деньги и кредит. 1999. -№ 4.-С. 30−32.
  228. AschhofF, Gunther and Eckart Henningsen. The German Cooperative System: its history, structure, and strength. Frankfurt am Main: F. Knapp, 1986.
  229. Barry, Peter J, С. B. Baker, Paul N. Ellinger, John A. Hopkin, Financial Management in Agriculture, Interstate Publishers, Inc., Danville, IL, 2000
  230. Cooperative Principles and Statutes, Legal Description of Unique Enterprises. N. Y., 1997, p. 9.
  231. Economic Indicators of the Farm Sector. National Financial Summary, 1992, Jan 1994.
  232. Financing Agriculture into the Twenty-first Century, edited by Marvin Duncan and Jerome M. Stam, Boulder, CO: Westview Press, a Member of Perseus Books, L.L.C., 1998.
  233. Freshwater, David, and Patrick J. Sullivan. Credit. Seven Farm Input Industries, Sept. 1990.
  234. Hutchinson, Harry D., Money, Banking, and the U.S. Economy. 7th ed. Englewood Cliffs, NJ: Prentice Hall, cl992.
  235. Looney J. W., Julia R. Wilder, Sam Brownback, James B. Wadley, Agrucaltiral law, A Lawyers Guide to Representing Farm Clients, N. Y, 1994, p. 465−466.
  236. The Farm Credit System, Information Guide, 1995.
  237. Экономико-исторические особенности функционирования кредитныхкооперативов1. Организационная модель
  238. Экономико-исторические особенности
  239. Ссудо-сберегательные товарищества (ССТ)
  240. Это кредитные кооперативы, осуществлявшие кредитование и хранение сбережений своих членов (в основном мелких и средних собственников деревни и города) в Российской империи, одна из основных форм кооперативных учреждений мелкого кредита.
  241. Общества сельскохозяйственного кредита (ОСК)
  242. Особенности зарубежного опыта функционирования систем кредитной кооперации
  243. Правовые основы деятельности кредитных союзов определяет Закон США „О кредитных союзах“ 1934 года.
  244. Франция. Во Франции кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей осуществляет крупнейшая кооперативная кредитная система „Креди Агриколь“. Она обслуживает 75% кредитных потребностей в сельской местности.
  245. Сейчас в КНР действуют 55,9 тыс. кредитных кооперативов, система которых включает 31,9 тыс. отделений и 280,5 тыс. представительских пунктов 41.
  246. Осуществление депозитарных, кредитных и расчетных операций кредитных кооперативов происходит на основании закона КНР „О коммерческих банках“ от 10.05.95 года 169.
  247. Помимо этих правовых актов, важным источником правового регулирования сельской кредитной кооперации является нормальный устав сельского кредитного кооператива, утвержденный Народным банком Китая в 1996 году.
  248. Правовое регулирование деятельности многоцелевых и специализированных кооперативов происходит на основании закона Японии „О сельскохозяйственной кооперации“ 1947 года.
  249. Особенности залогового обеспечения в АОСКПК „Народныйкредит“
  250. В качестве обеспечения займов Кооператив принимает следующие виды залогов:
  251. Залог товаров в обороте -это залог товаров, находящиеся в торговом обороте Залогодателя, периодически обновляющиеся и изменяющиеся в ассортименте и количестве, но не изменяющиеся в общем суммовом денежном выражении.
  252. Залог автотранспорта- залог легковых, грузовых транспортных средств, прицепов, полуприцепов, автобусов, тепловозов, электровозов, колесной и гусеничной сельскохозяйственной, строительной и иной техники .
  253. Залог оборудования залог производственного, торгового и офисного оборудования.
  254. Залог недвижимости залог жилой (квартиры и частные домовладения) и нежилой недвижимости (магазины, офисные, складские и производственные помещения и здания), а также самолетов, вертолетов, морских и речных судов, космических кораблейj
  255. Залог личного имущества- это ювелирных изделий, изделий из драгоценных металлов и предметов искусства.
  256. Залог ценных бумаг залог векселей и акций банков, акций предприятий.
  257. Залог интеллектуальной собственности.
  258. Общий понижающий коэффициент к рыночной стоимости объектагзалога, определенной для целей кредитования составляет 0,5.1. Залог товаров в обороте.
  259. При принятии в залог товаров в обороте Кооператив должен руководствоваться следующими принципами:
  260. Товары в обороте являются наиболее рискованным видом залога, так как риск их утраты значителен.
  261. Товары в обороте являются достаточно ликвидным видом обеспечения.
  262. В качестве залога не рекомендуется принимать товары в обороте, на реализацию которых требуются специальные разрешения и/или лицензии (алкогольные напитки, сигареты, лекарственные препараты, оружие).
  263. Рыночная стоимость предлагаемых в залог товаров в обороте определяется исходя из закупочной их стоимости за вычетом оплаченного Залогодателем налога на добавленную стоимость.1. Залог автотранспорта.
  264. При принятии в залог автотранспортного средства Кооператив должен руководствоваться следующими принципами:
  265. Автотранспортное средство является рискованным видом залога, так как риск его утраты (угона), повреждения и/или уничтожения в результате дорожно-транспортного происшествия и/или стихийного бедствия и/или в иных случаях значителен.
  266. Автотранспортное средство является достаточно ликвидным видом обеспечения.
  267. В качестве залога не следует принимают автотранспортные средства российского производства старше 7 лет и иностранного производства-старше 12 лет.
  268. Залог автотранспортного средства может являться единственным (обязательно вместе с обеспечением паевым взносом и/или займом -сбережением, которое составляет не менее 20 процентов от суммы займа) видом обеспечения.
  269. Залог нового автотранспортного средства.
  270. Новым автотранспортным средством признается автотранспортное средство с даты приобретения которого прошло не более 3 месяца, не находившееся в эксплуатации или находившееся в эксплуатации и пробег которого составил за этот период не более 5 тыс. км.
  271. Рыночная стоимость предлагаемого в залог нового автотранспортного средства определяется исходя из стоимости его приобретения за вычетом оплаченного Залогодателем налога на добавленную стоимость.
  272. Залог, находившегося в эксплуатации автотранспортного средства.
  273. Автотранспортное средство не отвечающая условиям нового автотранспортного средства считается находившимся в эксплуатации.
  274. Залог оборудования. При принятии в залог оборудования Кооператив должен руководствоваться следующими принципами:
  275. Оборудование является среднерискованным видом залога, так как риск его утраты, повреждения и/или уничтожения не значителен.
  276. Оборудование является низколиквидным видом обеспечения.
  277. Залог оборудования может являться единственным (обязательно вместе с обеспечением паевым взносом и/или займом сбережением, которое составляет не менее 20 процентов от суммы займа) видом обеспечения .
  278. Новым оборудованием признается оборудование, с даты приобретения которого прошло не более 6 месяцев (для компьютерной и оргтехники- не более 1 месяца), не находившееся в эксплуатации или находившееся в эксплуатации не более 3 месяцев .
  279. Рыночная стоимость предлагаемого в залог нового оборудования определяется исходя из стоимости его приобретения за вычетомоплаченного Залогодателем налога на добавленную стоимость.
  280. Залог, находившегося в эксплуатации оборудования.
  281. Оборудование не отвечающее условиям нового оборудования считается находившимся в эксплуатации.
  282. При принятии в залог недвижимости Кооператив должен руководствоваться следующими принципами:
  283. Недвижимость является низкорискованным видом залога, так как риск его утраты, повреждения и/или уничтожения не значителен.
  284. Недвижимость является среднеликвидным видом обеспечения.
  285. Залог недвижимости может являться единственным (обязательно вместе с обеспечением паевым взносом и/или займом сбережением, которое составляет не менее 20 процентов от суммы займа) видом обеспечения.
  286. Новой недвижимостью признается недвижимость, с даты постройки и сдачи в эксплуатацию которой прошло не более 24 месяцев.
  287. Рыночная стоимость предлагаемого в залог нового объекта недвижимости определяется исходя из стоимости его приобретения за вычетом оплаченного Залогодателем налога на добавленную стоимость.
  288. Залог, находившейся в эксплуатации недвиэюимости.
  289. Недвижимость не отвечающая условиям новой недвижимости считается находившейся в эксплуатации.
  290. Недвижимость, с даты приобретения которой прошло не более 6 месяцев не подлежит независимой оценке, а ее рыночная стоимость равна стоимостью, указанной в договоре купли-продажи.
  291. При принятии в залог личного имущества Кооператив должен руководствоваться следующими принципами:
  292. Личное имущество является среднерискованным видом залога, так как риск его утраты, повреждения и/или уничтожения не значителен.
  293. Личное имущество является низколиквидным видом обеспечения.
  294. В качестве залога не принимается личное имущество в нерабочем и/или разукомплектованном состоянии.
  295. В качестве залога личного принимается : — ювелирные изделия-- изделия из драгметаллов-- предметы искусства.
  296. Залог личного имущества может являться единственным (обязательно вместе с обеспечением паевым взносом и/или займом -сбережением, которое составляет не менее 20 процентов от суммы займа) видом обеспечения.
  297. Залог ценных бумаг. При принятии в залог ценных бумаг Кооператив должен руководствоваться следующими принципами:
  298. Ценные бумаги является низкорискованным видом залога, так какриск его утраты, повреждения и/или уничтожения не значителен.
  299. Залог ценных бумаг может являться единственным (обязательно вместе с обеспечением паевым взносом и/или займом сбережением, которое составляет не менее 20 процентов от суммы займа) видом обеспечения.
  300. Залог интеллектуальной собственности.
  301. Виды интеллектуальной собственности, принимаемые Кооперативом в качестве обеспечения по договорам займа и условия их принятия определяются решениями Наблюдательного Совета Кооператива.
  302. Бизнес-план № 1 I. Характеристика текущей деятельности Кооператива
  303. Юридически-правовая основа деятельности Кооператива
  304. Полное наименование Кооператива: Астраханский Областной Сельскохозяйственный Кредитный Потребительский Кооператив „Народный Кредит“
  305. Сокращенное наименование: АОСКПК „Народный Кредит“
  306. Дата регистрации: 05.05.2000 г. Дата перерегистрации: 11.06.2004 г.
  307. Кооператив осуществляет свою деятельность на основании Гражданского Кодекса РФ, Федерального закона „О сельскохозяйственной кооперации“.
  308. На 01.07.2004 г. членская база кооператива состоит из 149 членов и ассоциированных членов Кооператива из них:-38 членов.- 111 ассоциированных членов.
  309. Кроме этого членскую базу Кооператива можно сгруппировать следующимобразом:1. ЛПХ 451. СКПК- 4
  310. Предприниматели 24 Прочие юридические лица -101. Физические лица- 66
  311. Квалификация и опыт руководителей и специалистов
  312. Председатель Правления (Председатель Кооператива) Ковбас Александр Павлович. Образование высшее. Опыт работы в данной сфере — 4 года.
  313. Успешно закончил учебные курсы, организованные Фондом Развития Сельской Кредитной кооперации (г. Москва), американской компанией ACDIVOCA и Учебно-консультационным центром „Кооперативный Кредит“:
  314. Роль руководства в достижении устойчивости сельского кредитногокооператива"1. Дата: апрель 2002 г.
  315. Мониторинг рисков по займам и планирование прироста капитала“ Дата: ноябрь 2003 г.
  316. Заместитель Председателя Правления — Полетаев Максим Игорьевич.
  317. Образование высшее. Опыт работы в данной сфере — 2 года. Успешно закончил учебные курсы, организованные Фондом Развития Сельской Кредитной кооперации (г. Москва), американской компанией ACDIVOCA и Учебно-консультационным центром „Кооперативный Кредит“ :
  318. Основы кредитования“ Дата: август 2002 г.
  319. Кредитование малого бизнеса и сельскохозяйственных предприятий“ Дата: январь 2004 г.
  320. Мониторинг рисков по займам и планирование прироста капитала“ Дата: март 2004 г.
  321. Управление и бухгалтерский учет в кредитных кооперативах“ Дата: май 2004 г.
  322. Заместитель Председателя Правления Османов Каюм Ильдарбекович
  323. Образование высшее. Опыт работы в данной сфере 3 месяца. Успешно закончил учебные курсы, организованные Фондом Развития Сельской Кредитной кооперации (г. Москва), американской компанией ACDIVOCA и Учебно-консультационным центром „Кооперативный Кредит“ :
  324. Основы кредитования“ Дата: июнь 2004 г."Кредитование малого бизнеса и сельскохозяйственных предприятий“ Дата: июнь 2004 г.
  325. Главный бухгалтер Ершова Людмила Александровна Образование — высшее. Опыт работы в данной сфере — 1,5 года
  326. Начальник отдела обслуживания физических лиц — Кизилова Наталья Вячеславовна
  327. Основы кредитования» Дата: декабрь 2003 г.
  328. Кредитование малого бизнеса и сельскохозяйственных предприятий"1. Дата: январь 2004 г.
  329. Начальник отдела обслуживания юридических лиц Борзова Елена Вячеславовна
  330. Образование высшее. Опыт работы в данной сфере — 1 год 8 месяцев. 3. Характеристика деятельности и достигнутых показателей в работе Кооператива
Заполнить форму текущей работой

На отлично!