Оценка риска как основа принятия решений в деятельности кредитной организации

ДиссертацияПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Содержание

1. Риск при принятии решений в кредитной организации
- 1. 1. Подходы к смысловому наполнению риска в экономической литературе
- 1. 2. Взаимосвязь принятия решений и управления риском в кредитной организации
2. Методы расчета риска в кредитной организации
- 2. 1. Выбор показателей риска и методов их расчета в деятельности кредитной организации
- 2. 2. Воз действие рисков на деятельность кредитных организаций
- 2. 3. Применение математического аппарата теории нечетких множеств для оценки риска в кредитной организации
- 2. 4. Бюджет как инструмент для оценки рисков в кредитной организации
3. Оценка риска в деятельности кредитной организации на основе бюджета
- 3. 1. Методические рекомендации по оценке риска в деятельности кредитной организации
- 3. 2. Практические результаты внедрения методических рекомендаций по оценке риска в деятельности кредитной организации

Оценка риска как основа принятия решений в деятельности кредитной организации (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Актуальность темы

исследования. Кредитные организации являются связующим звеном экономики. От их устойчивости зависит стабильность хозяйствующих организаций в целом. Являясь посредниками на рынке финансовых услуг, банки в своей деятельности должны исходить из собственных интересов, интересов вкладчиков и заемщиков. Принятие на себя рисков за соответствующее вознаграждение традиционно относится к сфере деятельности банков. Поэтому приходится отмечать следующее противоречие: с одной стороны, банк является наиболее подверженным рискам институтом рынка, с другой — он призван олицетворять надежность и безопасность, а значит, требования к его стабильности достаточно строги.

Мастерство банковского дела заключается в том, чтобы на предварительной стадии просчитать и оценить все возможные варианты развития событий и принять правильное решение. Решения всегда приходится принимать в обстановке неопределенности, неполноты информации, а управление рисками направлено на обеспечение стабильности существования кредитных организаций.

Решение задачи управления рисками для банка — вопрос первостепенной важности. Взвешенный подход к риску и точная оценка величины возможных потерь обеспечивает широкие возможности по принятию риска и получению прибыли. Управление риском призвано раскрыть перед кредитной организацией перспективы стабильного развития и ограничить негативные последствия принятия решений. Соответственно, очевидна необходимость внедрения в практику деятельности приемлемых и апробированных методик оценки рисков, выявления и согласования значимых показателей оценки рисков, а также сопоставления процесса управления рисками с процессом принятия решений.

Актуальность темы

диссертации определяется наличием факторов риска на любом уровне экономической системы. Осуществляя свою хозяйственную деятельность, кредитная организация всегда сталкивается с проблемой выбора единственного варианта своих действий из множества альтернатив. Принятое решение, даже обоснованное и тщательно продуманное, как правило, может привести не к одному, а к нескольким возможным последствиям, и результат данного решения может быть далек от ожидаемого.

Степень разработанности темы исследования. Проблеме принятия решений и учету рисков в деятельности организаций в целом, и коммерческих банков в частности, посвящены работы отечественных и зарубежных ученых: Алтунина А. Е., Амелина И. Э., Бернстайна П., Бершадского А. В., Бунеску Г., Бухтина М. А., Вишнякова Я. Д., Дешиной С. М., Заде Л. А., Иоды Е. В., Кенжалиева А. Д., Киселевой И. А., Клочковой А. В., Ковалева А., Лобанова А., Москвина В. А., Недосекина А. О., О’Шоннесси Д., Ов-чарова А. О., Орлова А. И., Пивкина В. Я., Поздняковой М. В., Рогачева А., Рогова М. А., Русанова Ю. Ю., Савинской Н. А., Севастьянова П., Седова И. А., Селюминова А. Г., Синки Д. Ф., Тена В. В., Тренева Н. Н., Харитоновой Е. Н., Шапкина А. С., Шумского А. А. и др.

Между тем не выработаны единые подходы к дефиниции риска, вопросы учета риска при принятии решений кредитными организациями в условиях неопределенности разработаны недостаточно. В исследованиях не отражаются вопросы сопоставления этапов принятия решений и управления рисками, не проводится анализ соответствия общих целей кредитной организации и целей управления рисками. Применяемые методы оценки риска не позволяют сформировать единое информационное поле принятия решений. Привязка к вероятностному характеру исследования риска приводит к сложности и неэффективности его оценки. Иные способы оценки риска не находят достаточного распространения, поскольку не применяется соответствующий математический аппарат.

Кредитная организация по мере своего развития постоянно вовлекается в новые экономические отношения, что ведет к воздействию на нее новых рисков. Это приводит к тому, что управление рисками должно строиться на возможности развития кредитной организации и постоянного ее совершенствования. Это обусловило необходимость разработки в настоящем исследовании качественно новых подходов к изучению проблемы управления и оценки рисков, уточнения отдельных вопросов теоретико-прикладного характера.

Цели и задачи исследования. Целью диссертации является развитие теоретических аспектов и разработка практических рекомендаций по оценке риска, как основы принятия решений в деятельности кредитной организации. Для достижения поставленной цели был определен следующий круг задач:

1. Раскрыть содержание экономического риска в банковской деятельности в целях выявления ключевых характеристик этой категории и провести классификацию подходов к дефиниции риска на их основе.

2. Рассмотреть взаимосвязь принятия решений и управления риском.

3. Провести анализ существующих методов оценки риска.

4. Выявить ключевые показатели оценки риска для целей принятия решений, связанных с обеспечением финансовой устойчивости в кредитных организациях, т. е. определить целенаправленность оценки риска.

5. Оценить воздействие негативных изменений в деятельности кредитных организаций на их финансовое положение.

6. Предложить для оценки риска использование математического аппарата, адекватного выявленным ключевым характеристикам риска и потребностям принятия решений.

7. Предложить методические рекомендации по оценке риска в деятельности кредитной организации.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования выступают риски коммерческих банков России и сложившаяся практика управления рисками.

Предметом диссертационного исследования являются финансовые отношения, возникающие в ходе принятия решений и управления рисками кредитных организаций, а также методы оценки риска.

Методология исследования. В качестве основных методов данного исследования выступают: историко-логический анализ литературы, сравнительный анализ различных подходов к определению понятий «риск», «управление рисками» в кредитных организациях. Для обработки накопленных данных применялся метод сравнительного анализа, включая табличный, графический и балансовый приемы, методы классификации и группировок, методы экспертных оценок, метод динамического анализа и прогнозирования, методы теории нечетких множеств.

Теоретической основой диссертационного исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, посвященные вопросам банковского менеджмента, анализа финансового состояния кредитной организации, теории рисков и неопределенности, теория принятия решений, теория нечетких множеств, материалы, опубликованные в периодических изданиях, материалы конференций.

Информационной базой исследования явились законодательные акты в области регулирования банковской деятельности, инструктивные и нормативные документы, статистические материалы Банка России и управленческие данные о деятельности ОАО КБ «БайкалКредобанк» в г. Иркутске (бюджет), данные публикуемых форм отчетности банков Сибирского федерального округа.

Научный результат. В рамках проведенного исследования:

1. Выявлены ключевые характеристики понятия «риск» (вероятность, возможность, событие, действие, неопределенность) на основе про-веденого анализа определений понятия «риск», применяемых в современной экономической литературе. Это позволило в дальнейшем развить подходы к управлению и оценке экономического риска в банковской деятельности на основе понятия риска как возможного события, влияющего на достижение целей деятельности кредитной организации в условиях неопределенности.

2. Установлено, что применение разных методов оценки риска (статистических, экспертных, аналитических) в практике банковской деятельности не позволяет в рамках одной модели рассчитывать частные и интегральные показатели риска по разным направлениям деятельности, характеризующие его с точки зрения возможности события, поставленных целей и неопределенности исходных данных для принятия решения. Это привело к необходимости поиска и анализа новых для банковской практики методов оценки риска.

3. Выделена первоочередная цель сохранения финансовой устойчивости кредитной организации с позиции сопоставления с целями управления рисками в кредитной организации, на основе чего выбраны в качестве показателей оценки риска характеристики прогнозируемого остатка наличных денежных средств и финансового результата кредитной организации (степень риска, степень неопределенности исходных данных для того и другого показателя). Это позволило разработать макет бюджета кредитной организации, содержащего исходные оценки для расчета данных показателей.

4. Установлено, что применение теории нечетких множеств в ходе выработки решения позволяет, во-первых, учесть ключевые характеристики риска, во-вторых, сопоставить на основе объединения цели и диапазона возможных результатов процесс принятия решений и управления рисками. На основе этого был доработан макет бюджета кредитной организации, содержащий исходные оценки для расчета показателей оценки риска в нечетком виде.

5. На основе синтеза обозначенных теоретических положений и практических потребностей кредитной организации сформулированы задачи, решение которых должно быть получено в ходе управления рисками, и предложены пути их решения, что приводит к развитию подходов к управлению рисками в кредитной организации.

Научная новизна. В настоящей работе:

1. Уточнены объект и цели управления рисками кредитной организации в соответствии с объектом и целями принятия решений на основе сопоставления процессов принятия решений и управления рисками.

2. Сформулирован алгоритм расчета возможных финансовых результатов кредитных организаций с целью подтверждения значимости воздействия рисков, связанных с изменением структуры и стоимости ресурсов, на их деятельность. Алгоритм апробирован на данных отчетности кредитных организациях Сибирского федерального округа в период 2006;2008 гг. Установлено, что реализация допустимых негативных событий является критической для каждого банка Сибирского федерального округа.

3. Разработан макет бюджета кредитной организации с использованием нечетких величин, позволяющий получить исходные данные для расчета показателей риска.

4. Предложены методические рекомендации по оценке риска в деятельности кредитной организации на основе бюджета с применением нечетких оценок, позволяющие получить такие показатели, характеризующие риск, как степень риска и степень неопределенности исходных данных для принятия решения, а также рассчитать интегральную величину возможных убытков для оценки достаточности капитала кредитной организации.

Теоретическая и практическая значимость исследования. В работе сформулированы подходы к дефиниции риска, проводится сопоставление процессов принятия решений и управления рисками с целью повышения эффективности работы кредитной организации, проведен анализ воздействия возможных угроз на деятельность кредитных организаций, и в результате предложены методические рекомендации по оценке риска, соответствующие выявленным ключевым характеристикам, позволяющие свести в единое целое оценки возможных результатов принятия решений по всей финансовой деятельности, и оценить воздействие риска на финансовую устойчивость кредитной организации.

Полученные в ходе исследования выводы и результаты могут быть использованы для дальнейшего совершенствования управления рисками как в рамках стратегического, так и в рамках оперативного управления банком.

Отдельные положения работы могут быть использованы в преподавании курсов «Организация деятельности коммерческого банка», «Банковский менеджмент», «Финансовый менеджмент». Предложения по дистанционному мониторингу воздействия различных угроз на финансовые результаты коммерческих банков могут быть использованы в деятельности Центрального банка Российской Федерации.

Апробация результатов исследования. Основные положения работы представлены в научных публикациях автора, доложены на научных конференциях и семинарах. Отдельные элементы предложенной системы бюджетирования и учета риска используются в работе ОАО КБ «БайкалКредо-банк» в г. Иркутске. По теме диссертационной работы было опубликовано 11 печатных работ общим объемом 3,05 п. л., в т. ч. авторских 2,52 п. л.

Соответствие исследования паспорту специальности. Исследование выполнено в рамках пункта 9 «Кредит и банковская деятельность» Паспорта специальности ВАК 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Структура исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения. Общий объем основного текста составляет 130 страниц. Содержит восемь приложений, 13 рисунков и 18 таблиц.

Список литературы

содержит 176 позиций.

Заключение

В представленной работе было проведено исследование финансовых отношений, возникающих в ходе принятия решений и управления рисками кредитных организаций, а также методов оценки риска.

Целью диссертации является разработка методических рекомендаций по оценке риска, как основы принятия решений в кредитной организации. Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:

Были проанализированы предлагаемые разными авторами определения, в результате чего были выявлены четыре основных характеристики риска и девять основных подходов к его дефиниции. Это позволило перейти к рассмотрению управления риском и оценки риска с точки зрения его ключевых характеристик.

2. Рассмотреть взаимосвязь принятия решений и управления риском.

Была реконструирована привязка процесса управления рисками к процессу принятия решений. Это выразилось в пересечении субъекта, объекта и целей управления. В целях обеспечения единства этих процессов было проведено сопоставление этапов принятия решений и управления рисками, что позволило организовывать технологические цепочки в коммерческом банке более эффективно.

3. Провести анализ существующих методов оценки риска.

Анализ показателей риска и методов их расчета, получивших наибольшее распространение в практике деятельности кредитных организаций, привел к выводу, что применяемые методы оценки риска в деятельности кредитной организации имеют ряд недостатков, к основным из которых относятся сложность и неэффективность использования в текущем управлении.

В силу выявленных ключевых характеристик, в число которых входит действие, и взаимосвязью целей управления рисками с целями принятия решений, установлено, что выбор цели предопределяет выбор показателя риска. В настоящей работе в качестве базовой цели выбрано обеспечение финансовой устойчивости кредитной организации, и, как следствие, обеспечение сохранности ее капитала и ликвидности.

Был проведен расчет воздействия потенциальных угроз на результаты деятельности кредитных организаций Сибирского Федерального округа. Он показал, что реализация негативных изменений в структуре и стоимости ресурсов является критической для их финансового состояния.

На основе проведенного исследования был сформулирован ряд задач и предложений по их решению, основывающийся на применении к оценке риска методов теории нечетких множеств с бюджетированием в кредитной организации.

7. Предложить методические рекомендации по оценке риска в деятельности кредитной организации.

Разработанные в результате исследования методические рекомендации суммируют ключевые моменты, позволяющие учесть риск при принятии решения, выявленные авторами, в частности позволяют:

1. Учесть ключевые характеристики экономического риска в банковской деятельности при принятии решений в кредитной организации.

2. Соотнести процесс принятия решений и процесс управления риском в кредитной организации, неразрывно связывая их.

3. Сформировать взвешенный подход к анализу предстоящих сделок и связанных с ними рисков по каждой операций, включенной в бюджет Кредитной организации.

4. Выявить проблемные области, несущие в себе наибольший потенциал потерь (в частности, операции кредитования), направить усилия по повышению эффективности принятия решений именно в те сферы, в которых это необходимо.

5. Провести оценку риска с точки зрения сохранения финансовой устойчивости кредитной организации.

6. Совместить оценки риска, полученные на базе разных методов (статистических, экспертных), в единое целое.

7. Учесть ключевые требования Центрального банка РФ в области оценки и управления рисками.

8. Модифицировать оценку возможных вариантов деятельности до желаемого уровня точности с расчетом требуемых показателей.

В результате внедрения данных методических рекомендаций в практику бюджетирования в кредитной организации в целом рискованность деятельности ОАО «Байкалкредобанк» за рассматриваемый период снизилась. Также снизилась неопределенность исходных данных, что говорит о повышении с течением времени точности прогнозирования и более адекватной информационной базе для принятия решений. Применение полученных оценок риска позволяет удержать возможные потери в рамках капитала кредитной организации.

Еще одним результатом планирования с учетом риска явилось то, что в ОАО «Байкалкредобанк» был сформирован более взвешенный подход к анализу предстоящих сделок и связанных с ними рисков. В то же время выявление проблемных областей, несущих в себе наибольший потенциал потерь (в частности, операции кредитования), позволило направить усилия по повышению эффективности принятия решений в необходимые сферы.

Показать весь текст

Список литературы

О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору: Письмо ЦБ РФ от 13 мая 2002 г. № 59-Т // Вестник Банка России. 2002. -№ 33. -С. 18−29.
Менеджмент риска. Термины и определения: Государственный стандарт РФ ГОСТ Р 51 897−2002 (принят постановлением Госстандарта РФ от 30 мая 2002 г. № 223-ст). М.: ИПК Издательство стандартов. — 2002. -15 с.
Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение ЦБ РФ от 16 дек. 2003 г. № 242-П // Вестник Банка России. 2004. — № 7. — С. 03−15.
Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16 янв. 2004 г. № 110-И // Вестник Банка России. 2004. — № 11. — С. 03−22.
О типичных банковских рисках: Указание ЦБ РФ в виде письма от 23 июня 2004 г. № 70-Т // Вестник Банка России. 2004. — № 38. — С. 21−27.
Акинин П. В. Система управления в современном коммерческом банке / П. В. Акинин, Т. В. Бут // Финансы и кредит. 2007. — № 11. — С. 1014.
Алиханов Д. В. Концепция стратегии управления рисками в банке / Д. В. Алиханов // Вестник Института цивилизации. — 2001. — № 4. С. 1418.
Алтунин А. Е. Модели и алгоритмы принятия решений в нечетких условиях / А. Е. Алтунин, М. В. Семухин. — Тюмень: Издательство Тюменского государственного университета, 2000. — 352 с.
Альгин В. А. Преодоление неопределенности / В. А. Альгин //
Управление риском. 2007. — № 1. — С. 8−19.
Амелин Н.Э. Новый подход к планированию развития банка / И. Э. Амелин, В. А. Царьков // Аналитический Банковский Журнал. 2002.- № 5. С. 88−93.
Антонян М. С. Вопросы создания корпоративных систем управления рисками // М. С. Антонян // Управление финансовыми рисками. 2007.- № 2. С. 134−142.
Антонян М. С. Классификация рисков в предпринимательскойдеятельности. Внешние и внутренние факторы возникновения рисков / М. С. Антонян. // Управление финансовыми рисками. 2007. — 4. -С. 318−325.
Антонян М. С. Роль и место риск-менеджмента в управлении компанией / М. С. Антонян // Общество и экономика. 2008. — № 2. — С. 100 114.
Багов В. П. Оптимизация стратегии управления реализацией проекта в условиях риска / В. П. Багов, Г. С. Токаренко // Менеджмент в Россиии за рубежом. 1999. — № 5. — С. 34−39.
Багриновский К. А. Имитационные системы принятия экономических решений / К. А. Багриновский, Т. И. Конник, М. Р. Левинсон- под ред. К. А. Багриновского, В. С. Прокопова. -М.: Наука, 1989. 168 с.
Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента /1.*1. J J
И. Т. Балабанов. -М.: Финансы и статистика, 1999. 510 с.
Балдин К. В. Риск-менеджмент / К. В. Балдин, С. Н. Воробьев. — М.: Гардарики, 2005. 283 с.
Банковское дело / О. И. Лаврушин и др. — М.: Финансы и статистика, 2001.-461 с.
Бернстайн П. Против богов: укрощение риска / П. Бернстайн, пер. с англ. Марантиди А. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2000. — 400 с.
Бершадский А. В. Исследование и разработка сценарных методов управления рисками: дис.. канд. физ.-мат. наук / А. В. Бершадский. М., 2002.-156 с.
Бир С. Мозг фирмы / С. Бир. -М.: Едиториал УРСС, 2005. 416 с.
Бланк И. А. Основы финансового менеджмента / И. А. Бланк. -Киев: Ника-Центр, 1999. 592 с.
Булгаков Ю. В. Выбор варианта рискового портфеля / Ю. В. Булгаков // Менеджмент в России и за рубежом. 2000. — № 4. — С. 1215.
Бунеску Г. Генезис риска / Г. Бунеску // Управление финансовыми рисками. 2007. — № 2. — С. 86−95.
Бухтин М. А. Системы оценки и управления банковскими рисками. Риск ликвидности / М. А. Бухтин // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2002. — № 6. — С. 65−83- 2003. -№ 1.-С. 83−101.
Вальравен К. Д. Управление рисками в коммерческом банке / К. Д. Вальравен, Н. Э. Соколинская- под ред. М. Э. Уорд, Я. М. Миркина. 2-е изд. — М.: Институт экономического развития Мирового банка, 1997. -303 с.
Васильев В. А. Математические модели оценки и управления финансовыми рисками хозяйствующих субъектов / В. А. Васильев, А. В. Летчиков, В. Е. Лялин // Аудит и финансовый анализ. 2006. — № 4. -С. 200−237.
Васюренко О. В. Принятие решений в сфере управления банковскими ресурсами в условиях неопределенности / О.В. Васюренко- пер. с укр. Гусаковой Е. А. К.: Академ1я, 2001. — С. 289−309.
Вентцель Е. С. Теория вероятностей / Е. С. Вентцель. — М.: Академия, 2005.-572 с.
Вишняков Я. Д. Картины миропонимания и современная система образования: рискологический взгляд / Я. Д. Вишняков, К. Кирсанов, А. Зозуля // РИСК. 2006. -№ 2. — С. 5−19.
Вишняков Я. Д. Общая теория рисков / Я. Д. Вишняков, Н. Н. Радаев. М.: Академия, 2007. — 363 с.
Воропаев Ю. Н. Риски, присущие бизнесу / Ю. Н. Воропаев // Бухгалтерский учет. 1995. — № 4. — С. 29.
Вьюков М. Управление портфельными рисками в России Электронный ресурс. / М. Вьюков, С. Ермошин, R. МсКеу. Электрон, дан. -М.:, 2003. — Режим доступа: http://www.flnrisk.ru/article, свободный. — Загл. с экрана. [11.01.2003]
Гальперин Ф. Требуется адаптация / Ф. Гальперин, О. Кальдина // Банковское дело в Москве. — 2006. № 5. — С. 26−28.
Гойденко Ю. Н. Категория «финансовый риск» в проблематике обеспечения долгосрочного функционирования банка / Ю. Н. Гойденко // Управление риском. 2007. -№ 1. — С. 14−18.
Голубков Е. П. Системный анализ как методологическая основа принятия решений / Е. П. Голубков // Менеджмент в России и за рубежом. -2003.-№ 3.- С. 8−15.
Гольдштейн Г. Я., Гуц А. Н. Экономический инструментарий принятия решений / Г. Я. Гольдштейн, А. Н. Гуц. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999.- 120 с.
Гончаренко JI. П. Риск-менеджмент: учеб. пособие / JI. П. Гонча-ренко, С. А. Филин, Е. А. Олейников. М.: КноРус, 2007. — 215 с.
Гончаров Д. Комплексный подход к управлению рисками / Д. Гончаров. М: Вершина, 2008. — 224 с.
Горбунов А. Р. Имитационное моделирование: решение бизнес-задач и управление риском / А. Р. Горбунов // Управление риском. 2007. — № 1. — С. 61−64.
Горский П. Современные методы принятия решений на уровне высшего менеджмента / П. Горский // Финансовая газета. 2006. — 20 сент.
Гриценко А. «Рискованное бюджетирование». Безрисковый бюджет / А. Гриценко // Финансовый директор. — 2005. — № 2. С. 48−53.
Гусев К. Е. Оценка экономической эффективности с учетом риска / К. Е. Гусев // Вестник Ассоциации Российских банков. 2002. — № 5. — С. 80.
Дешина С. М. Совершенствование риск-менеджмента в современных коммерческих банках: дис.. канд. экон. наук / С. М. Дешина. — СПб., 2002. 149 с.
Диденко 3. Г. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка: дис.. канд. экон. наук / 3. Г. Диденко. Новороссийск, 2003. -173 с.
Диев В. С. Управленческие решения: неопределенность, модели, интуиция / В. С. Диев. Новосибирск: Новосиб. гос. ун-т, 2001. — 195 с.
Злобина Н. В. Управленческие решения / Н. В. Злобина. — Тамбов:
Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2007. 80 с.
Золотарев В. М. Имитационные модели риск-менеджмента в нефинансовых компаниях / В. М. Золотарев // Финансист. 2002. — № 4. — С. 70−72.
Золотарев В. М. Интегральные меры корпоративного риска / В. М. Золотарев // Финансист. 2002. — № 7. — С. 70−72.
Ивлиев С. В. Управление финансовыми рисками в банке: эволюция решений и инструментов / С. В. Ивлиев, Г. К. Полушкина // Банки и технологии. 2003. — № 4. — С. 16−19.
Ильин В. В. Системный подход к оценке финансовых рисков / В. В. Ильин, Н. А. Сердюкова // Финансы. 2008. — № 1. — С. 68−72.
Кандинская О. А. Процесс финансового планирования в компании / О. А. Кандинская // Управление корпоративными финансами. 2006. — № 5. — С. 280−294.
Капустин В. Ф. Неопределенность: виды интерпретации, учет при моделировании / В. Ф. Капустин // Вестник ЛГУ. 1993. — № 2. — С. 108 113.
Касьянова А. К. Современная экономика: роль финансовой сферы в трансформации рисков и неопределенности / А. К. Касьянова // Финансы. Деньги. Инвестиции. 2007. — № 2. — С. 33−37.
Кейнс Д. М. Общая теория занятости, процента и денег / Д. М. Кейнс- пер. с англ. Любимова Н. Н.- под ред. Куракова Л. П. М.: Гелиос АРВ, 1999.-352 с.
Киселева И. А. Методологические аспекты управления банковскими рисками / И. А. Киселева // Финансовый менеджмент. 2001. — № 1. — С. 15−25.
Киселева И. А. Моделирование оценки рисков в процессе принятия банковских решений / И. А. Киселева // Аудит и финансовый анализ. — 2002. -№ 1.-С. 18−26.
Киселева И. А. Оптимальное управление распределением средств банка / И. А. Киселева // Аудит и финансовый анализ. 2002. — № 2. — С. 1924.
Классификация банковских рисков и их оптимизация / Е. В. Иода и др.- под общ. ред. проф. Е. В. Иода. 2-е изд., испр., перераб. — Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002. — 120 с.
Клементьев А. Управление ликвидностью: когда не знаем с несомненностью, но знаем с достоверностью / А. Клементьев // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. — 2002. — № 1.-С. 93.
Клочкова А. В. Теория неопределенности и риска как факторов предпринимательской деятельности: дис.. канд. экон. наук / А. В. Клочкова.-СПб., 2002.- 182 с.
Ковалев А. Концептуальные вопросы кредитного риск-менеджмента / А. Ковалев // Финансовый Директор. 2007. — № 3. — С. 6569.
Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности / В. В. Ковалев. — М.: Финансы и статистика, 2000.-512 с.
Ковалев П. П. Сценарный анализ. Структура метода / П. П. Ковалев // Управление финансовыми рисками. 2007. — № 1. — С. 2−21.
Конузин В. Расчет RAROC для банковских учреждений Электронный ресурс. / В. Конузин. — Электрон, дан. М., 2005. — Режим доступа: www.fmrisk.ru, свободный. — Загл. с экрана.
Копьева Е. В. О связи между нечеткими и случайными множествами / Е. В. Копьева // Труды первой Всероссийской ФАМ' 2002 конференции. Ч. 1.- под ред. О. Ю. Воробьева. Красноярск: ИВМ СО РАН, 2002. С. 202−206.
Лобанов А. Риск и неопределенность в экономике / А. Лобанов, А. Чугунов // Рынок ценных бумаг. 1999. — № 18. — С. 28−42.
Лобанов А. Сравнительный анализ методов расчета VaR-лимитов с учетом модельного риска на примере российского рынка акций / А. Лобанов, Е. Кайнова // Управление финансовыми рисками. 2005. — № 1. — С. 4547.
Луман Н. Понятие риска / Н. Луман // THESIS. 1994. — № 5. — С. 135−160.
Маринин А. В. Управление рисками решений в хозяйственной деятельности / А. В. Маринин, Л. И. Цветкова // Управление риском. -2006.-№ 1.-С. 11−16.
Меньшиков И. С. Рыночные риски: модели и методы / И. С. Меньшиков, Д. А. Шелагин. — М.: Вычислительный центр РАН, 2000.55 с.
Моисеев Н. Н. Элементы теории оптимальных систед! / Н. Н. Моисеев. -М: Наука, 1975. 528 с.
Москвин В. А. Основы теории риска для реализации инвестиционных проектов / В. А. Москвин // Инвестиции в России. 2001. — № 8. — Q 16−24.
Москвин В. А. Психологический аспект принятия инвестиционного решения / В. А. Москвин // Инвестиционное кредитование. 2002. — № 5- С. 45−49.
Найт Ф. Понятия риска и неопределенности / Ф. Найт // THESIS. — 1994.-№ 5.-С. 12−28.
Недосекин А. О. Нечеткий финансовый менеджмент / А. О. Недо-секин. М.: AFA Library, 2003. — 184 с.
Недосекин А. О. Применение теории нечетких множеств к задачам управления финансами / А. О. Недосекин // Аудит и финансовый анализ. -2000.-№ 2.-С. 34−39.
Недосекин А. О. Стратегическое планирование с использованием нечетко-множественных описаний / А. О. Недосекин // Аудит и финансовый анализ. 2003. — № 2. — С. 35−43.
Нижегородцев Р. М. Риск и неопределенность в условиях становления новой экономики / Р. М. Нижегородцев // Финансы. Деньги. Инвестации. 2007. — № 2. — С. 5−10.
Никифоров С. Зависимость или шанс? Обзор национального и сибирского банковских рынков по итогам 2007 года / С. Никифоров // Континент Сибирь. 2008. — 18 апр.
Никифоров С. Стабильность и прогресс. Обзор итогов развития ведущих операторов банковского рынка СФО за 2007 год / С. Никифоров // Континент Сибирь. 2008.-18 апр.
Никишев Ю. Ю. Системный подход к лимитированию рисков банка / Ю. Ю. Никишев // Банковские услуги. 2005. — № 1. — С. 33−35.
Николаев Ю. В. Обзор методов оценки риска инвестиционного проекта / Ю. В. Николаев // Аспирант и соискатель. 2006. — № 2. — С. 3142.
О' Шоннесси Д. Принципы организации управления фирмой / Д. О’Шоннесси. М.: МТ-Пресс, 2000. — 293 с.
Общество риска и человек: онтологический и ценностный аспекты / А. В. Иванов и др. Саратов: Наука, 2006. — 286 с.
Овчаров А. О. Постижение неопределенности: риск менеджмент в сфере банковской деятельности / А. О. Овчаров // Риск. — 1997. — № 6. — С. 71−75.
Овчаров А. О. Риск менеджмент / А. О. Овчаров // Риск. — 1997. -№ 3−4.-С. 106−111.
Овчинникова Т. И. Анализ принятия управленческих решений в условиях неопределенности / Т. И. Овчинникова, И. Н. Булгакова, М. Г. Хо-рева // Экономический анализ: теория и практика. — 2006. № 8. — С. 22−23.
Ожегов С. И. Риск / С. И. Ожегов // Словарь русского языка. 25-е изд. — М.: Оникс, 2006. — С. 685.
Орлов А. В. Имитационное моделирование инвестиционных рисков / А. В. Орлов // Управление риском. 2008. — № 1. — С. 28−33.
Орлов А. И. Теория принятия решений / А. И. Орлов. М.: Экзамен, 2006. — 573 с. 1. Ч 141
Печалова М. Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке / М. Ю. Печалова // Менеджмент в России и за рубежом. 2001. — №> 1.-С. 47−51.
Пивкин В. Я. Нечеткие множества в системах управления Электронный ресурс. / В. Я. Пивкин, Е. П. Бакулин, Д. И. Кореньков- под ред. д. т. н., проф. Ю. Н. Золотухина. Электрон, дан. — Режим доступа: http://www.allmath.ru, свободный. — Загл. с экрана.
Позднякова М. В. Неопределенность и риск в системе экономических отношений: дис.. канд. экон. наук / М. В. Позднякова. Ярославль, 2005.- 122 с.
Порох А. Банковские технологии в области управления рисками / А. Порох // Банковские Технологии. 2002. — № 3. — С. 53−58.
Реинжиниринг бизнес-процессов / Н. М. Абдикеев и др. — М.: Изд-во Эксмо, 2005. 592 с.
Риски в современном бизнесе / П. Г. Грабовый и др. М.: Изд-во Алане, 1994.-237 с.
Рогачев А. Принципы и этапы построения системы риск-менеджмента / А. Рогачев // Управление финансовыми рисками. 2007. — № 4. — С. 250−256.
Рогачев А. Постановка системы риск-менеджмента в компании / А. Рогачев // Финансовый директор. 2007. — № 5. — С. 34−46.
Рогачев А. Преимущества комплексного подхода к управлению рисками предприятия / А. Рогачев // Управление финансовыми рисками. -2008.-№ 1.-С. 244−252.
Рогов М. А. Методы управления экономическими рисками автотранспортного предприятия на основе портфельного подхода: дис.. канд. экон. наук/М. А. Рогов. -М., 1997.-178 с.
Романов В. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков / В. Романов // Инвестиции в России. 2000. — № 12. -С. 41−43.
Рубцов С. В. Целевое управление корпорациями / С. В. Рубцов. -М: Гардарика, 2001. 256 с.
Рубцов С. В. Что такое современный научный менеджмент / С. В. Рубцов//БОСС. 2000. — № 11.-С. 61−69.
Русанов Ю. Ю. Банковский риск-менеджмент: теоретические проблемы и практика становления и развития в России: дис.. д-ра экон. наук / Ю. Ю. Русанов. М., 2005. — 433 с.
Русанов Ю.Ю. Параметры качества менеджмента в системах управления банковскими рисками / Ю. Ю. Русанов, JI. В. Погорелов // Финансы и кредит. 2007. — № 27. — С. 2−7.
Савинская Н. А. Теоретические и методологические основы системной организации банковской деятельности: дис.. докт. экон. наук / Н. А. Савинская. СПб., 2001. — 343 с.
Саймон Г. А. Рациональное принятие решений в деловых организациях: Нобелевская мемориальная лекция, прочитанная 8 дек. 1977 г. / Г. А. Саймон // Психол. журн., Т. 23. 2002. — № 1. — С. 42−51.
Самиев П. А. Риски есть, системы нет или, А есть ли риск-менеджмент? / П. А. Самиев // Аудитор. 2007. — № 1. — С. 52−56.
Самочкин В. Н. Учет риска при принятии управленческих решений на этапе формирования бюджета / В. Н. Самочкин, О. А. Тимофеева, А. А. Калюкин, Р. А. Захаров // Менеджмент в России и за рубежом. — 2000. -№ 3. С. 19−24.
Севастьянов П. Оценка финансовых параметров и риска инвестиций с позиций теории нечетких множеств / П. Севастьянов, Д. Севастьянов // Надежные программы. 1997. — № 1. — С. 10−18.
Севрук В. Т. Банковские риски / В. Т. Севрук. — М.: Дело ЛТД, 1996.-72 с.
Седин А. Риск-менеджмент в банке / А. Седин // Банковское дело в Москве.- 1999.-№ 12.-С. 38−43.
Седов И. А. Формализация финансового управления рисками предприятия: дис.. канд. экон. наук / И. А. Седов. Волгоград, 2003. — 180 с.
Селюминов А. Г. Особенности построения системы риск-менеджмента в коммерческом банке: дис.. канд. экон. наук / А. Г. Селюминов. СПб., 2003. — 207 с.
Симонян А. Модели для повышения эффективности работы банка / А. Симонян, А. Аветисян // Бухгалтерия и банки. — 2007. № 10. — С. 3537.
Синки Д. Ф. Управление финансами в коммерческих банках / Д. Ф. Синки- под ред. Р. Я. Левиты, Б. С. Пинскера. М.: Catallaxy, 1994.'-820 с.
Солнцева Г. Н. Определение неопределенности / Г. Н. Солнцева // Управление риском. 1997. — № 2. — С. 23−24.
Степанова В. С. Формирование системы проектного финансирования коммерческими банками: дис.. канд. экон. наук / В. С. Степанова. -Хабаровск, 2004. 199 с.
Супрунович Е. Б. Риск-практикум. Основы управления рисками / Е. Б. Супрунович // Банковское дело. 2001. — № 12. — С. 9−12.
Тактаров Г. А. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. Принятие решений в условиях неопределенности / Г. А. Тактаров, Е. М. Григорьева // Журнал для акционеров. 2007. — № 7−8. -С. 46−50- № 9.-С. 43−47.
Тарханова Е. А. Устойчивость коммерческих банков / Е. А. Тарханова. Тюмень: Вектор Бук, 2003. — 186 с.
Татаринова JI. В. Методические подходы к оценке финансовой устойчивости коммерческого банка: дис.. канд. экон. наук / J1. В. Татаринова. Иркутск, 2004. — 264 с.
Тен В. В. Экономические категории качества активов коммерческого банка / В. В. Тен, Б. И. Герасимов, А. В. Докукин- под науч. ред. д-ра эконом, наук, проф. Б. И. Герасимова. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. унта, 2002.- 104 с.
Тихонов В. Учет рисков при расчете доходности / В. Тихонов // Банковские услуги. — 2004. № 1. — С. 9−11.
Ткаченко Т. С. Использование методов имитационного моделирования в оценке валютного риска / Т. С. Ткаченко // Регион: экономика и социология. 2007. — № 2. — С. 80−89.
Тренев Н. Н. Бизнес-реинжениринг. Методология стратегического управления предприятием на основе самоорганизации / Н. Н. Тренев // Аудит и финансовый анализ. — 2001. — № 4. С. 60−78.
Утолин К. Порождение и преодоление хаоса на финансовых рынках / К. Утолин // Банковские технологии. 1997. — № 5. — С. 16−18.
Ушаков Д. Н. Риск / Д. Н. Ушаков // Большой толковый словарь русского языка. Современная редакция. — М.: Дом славянской книги, 2008. — С. 689.
Финансовый менеджмент: теория и практика / И. Т. Балабанов и др.- под ред. Е. С. Стояновой. М.: Перспектива, 2005. — 655с.
Финансы: учебник / под ред. проф. В. В. Ковалева. М.: ПБОЮЛ М. А. Захаров, 2001. — 640 с.
Хейне П. Экономический образ мышления / П. Хейне- пер. с англ. С. Автономов и др. М.: Дело, 1993. — 704 с.
Хруцкий В.Е. Внутрифирменное бюджетирование: Настольная книга по постановке финансового планирования / В. Е. Хруцкий, Т. В. Сизова, В. В. Гамаюнов. М.: Финансы и статистика, 2004. — 400 с.
Центральный банк РФ. Методология основных принципов эффективного банковского надзора / Базельский комитет по банковскому надзору- неоф. пер. с англ. Центральный банк РФ // Вестник Банка России.2002.-№ 23.-С. 26−38.
Ченских К. JI. Оценка риска неэффективности сделки на основе нечетких описаний / К. JI. Ченских // Известия Иркутской государственной экономической академии. 2007. — № 1. — С. 19−22.
Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2004. — 544 с.
Шахов В. В. Страхование / В. В. Шахов. М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.-311 с.
Швец А. В. О наиболее нецелесообразном методе оценки риска / А. В. Швец // Управление риском. — 2002. № 4. — С. 56−61.
Шенаев В. Н. Проектное кредитование. Зарубежный опыт и возможности его использования в России / В. Н. Шенаев, Б. С. Ирниязов. М.: АО «Консалтбанкир», 1996. — 128 с.
Шумпетер Й. Теория экономического развития. (Исследованиепредпринимательской прибыли, капитала, кредита, процента и цикла конъюнктуры) / Й. Шумпетер, А. Г. Милейковский- пер. с нем. Автономова
B. С., Любского М. С., Чепуренко А. Ю. М.: Прогресс, 1982. — 456 с.
Шумский А. А. Управление финансовыми рисками в деятельности коммерческих банков: дис.. канд. экон. наук / А. А. Шумский. — М., 2005.- 163 с.
Щиборщ К. В. Планирование деятельности коммерческого банка / К. В. Щиборщ // Аудит и финансовый анализ. — 2002. — № 4. — С. 68−73.
Экономическая теория: учебник / В. И. Антипина и др.- под ред. И. П. Николаевой. 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект. 2007. — 576 с.
Юкаева В. С. Управленческие решения / В. С. Юкаева. М.: Издательский дом «Дашков и Ко», 1999. — 204 с.
Янг С. Системное управление организацией / С. Янг- пер. с англ.
C. П. Никанорова, С. А. Батасова. — М.: «Советское радио», 1972. 456 с.
Клуб банковских аналитиков Электронный ресурс. / Клуб банковских аналитиков. Электрон, дан. — М.: Европейский трастовый банк, 2001−2010. — Режим доступа: www.bankclub.ru, свободный. — Загл. с экрана.
Национальное рейтинговое агентство Электронный ресурс. / Национальное рейтинговое агентство. Электрон, дан. — М., 2010. Режим доступа: www. ra-national.ru, свободный. — Загл. с экрана.
Jorion P. Financial Risk Manager Handbook / P. Jorion. New York: Wiley, 2003.-768 c.
RiskMetrics Group Электронный ресурс. / RiskMetrics Group. -Электрон, дан. Ann Arbor, 2008. Режим доступа: www.riskmetrics.com, свободный. — Загл. с экрана.

Заполнить форму текущей работой