Платежно-расчетные системы в условиях развития глобального электронного рынка

Актуальность диссертационного исследования обусловлена необходимостью повышения эффективности денежного обращения в России, поиском адекватных форм расчетно-платежных систем, обеспечивающих преодоление затяжного кризиса неплатежей, стабилизацию функционирования денежно-кредитного механизма, реальную экономию материальных и финансовых ресурсов. Представляются закономерным увеличение в 90-е годы числа участников данного сегмента финансового рынка России, повышение их интереса к системам безналичного обслуживания, организации и поддержке обращения электронных средств расчетов и платежей как в рамках ряда международных, так и национальных проектов.

Для современной российской банковской практики характерно весьма слабое использование потенциальных возможностей глобального электронного рынка. Совокупные платежи потребителей с использованием электронных средств платежа составили в России в 2000 г. 10%. В развитых странах этот показатель близок к 60%. Более трети из 100 крупнейших американских банков считают возможным повысить свой доход, оказывая услуги электронным образом. В 2001 г. банки планируют получить доходы от участия в глобальном электронном рынке в размере 75 млрд долл., а к 2003 г. — 235 млрд долл.

В работе предпринята попытка поиска основных направлений развития и диверсификации глобального электронного рынка в России в ближайшие 5−10 лет, его приспособления к реалиям российского финансового и кредитного рынков. Внедрение электронных платежно-расчетных систем для осуществления безналичных расчетов предоставляет как предприятиям, так и кредитным организациям, ряд преимуществ. Для клиентов банков — это удобство, надежность, практичность, экономия времени при расчетах. Для кредитных организаций — повышение конкурентоспособности, обеспечение престижа, гарантия платежа, снижение издержек, связанных с учетом и обработкой бумажно-денежной наличности.

При эффективном использовании электронных платежно-расчетных систем гарантируются минимальные временные затраты и экономия живого труда. Электронные платежно-расчетные системы, безусловно, являются не только техническим инструментом, сокращающим объемы оборота наличных денежных средств в экономике. Электронная платежная система и расчеты с использованием пластиковых карт позволяют точно идентифицировать финансовые потоки, контролировать платежные операции, фиксировать момент возникновения добавленной стоимости на балансовых счетах агентов хозяйственной системы и, следовательно, в последующем увеличить фискальные возможности государства.

Предметом исследования является система финансово-платежных отношений, формирующихся в процессе расчетов с использованием электронных средств платежей.

Объектом исследования выступает система расчетов с использованием электронных средств платежей.

Выявлена специфика использования различных видов и типов электронных платежных систем, показаны особенности применения и реализации расчетов пластиковыми картами физическими и юридическими лицами — корпоративными клиентами банка.

Цель диссертационного исследования состоит в комплексном анализе платежно-расчетных систем в России на основе изучения накопленного мирового опыта в этой сфере, выработке предложений по рационализации и повышению экономической эффективности использования электронных платежно-расчетных систем.

Важной отличительной особенностью диссертационной работы является системный подход к анализу существующих в мире платежных систем и рассмотрение возможностей использования электронных технологий для осуществления расчетов и платежей между участниками глобального электронного рынка с целью повышения эффективности расчетов, увеличения скорости обращения денежных средств и повышения прозрачности хозяйственных сделок.

Исходя из базисных целей диссертационного исследования, автором сформулированы и поставлены следующие задачи:

— определить экономическую целесообразность применения электронных платежно-расчетных систем;

— выявить тенденции развития и диверсификации электронных платежнорасчетных систем;

— уточнить экономическое содержание, принципы и особенности расчетов с применением электронных средств, персонифицировать участников подобных расчетов;

— сопоставить параметры и составные элементы электронных платежных систем и определить потенциальные преимущества систем безналичных расчетов с применением пластиковых карт;

— провести сравнительный анализ базовых параметров российских и зарубежных электронных платежно-расчетных систем;

— оценить эффективность систем пластиковых карт в рамках структурной перестройки кредитно-банковского сектора России.

Методологической основой диссертационного исследования послужили принципы диалектической логики, в частности единства логического и исторического. В процессе работы использовались системный подход, прежде всего анализ и синтез, применялись методы экономико-статистических сравнений. В совокупности методы, использованные при написании диссертации, обусловили достоверность экономического анализа и выводов.

Теоретическую базу диссертационного исследования составили работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам теории и практики безналичных расчетов. Различные аспекты методики и технологии расчетов на базе использования электронных платежных средств исследовали Андреев А. А., Горина Г. А., Крутяков А. Ю., Кузнецов В. М., Морозов А. Г., Равкин Д. А., Серегин В. В., Смородинская Н. В., Спесивцев А. В., Усоскин В. М., Фирсин Н. Я. Теоретические основы и практические методы внедрения кредитных карточек в коммерческих банках проанализированы Голубовичем А. Д., Клопотовским А. В., Наумовым А. В. Среди ведущих иностранных исследователей данной проблематики следует выделить Леонарда М. Апкара, Дж. Синки, Томаса Е. Копеланда, Б. Макелу и других. При раскрытии темы автор опирался на нормативно-правовые документы и материалы Госкомстата РФ, Банка России, Управления по экономическим преступлениям г. Москвы, а также фактологическую информацию, полученную из коммерческих банков и процессинговых компаний.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в том, что на основе взвешенной научной оценки мирового и отечественного опыта рассмотрены основы функционирования платежно-расчетных систем в мире и возможности совершенствования расчетов с использованием глобальной электронной сети Интернет, разработаны принципы рационализации национальной платежной и расчетной систем России в целях ее превращения в связующую надстройку над действующими системами электронных средств расчетов, разработаны конкретные рекомендации по созданию единой инфраструктуры расчетно-платежных систем и повышения эффективности практики использованию различных видов и типов пластиковых карт в стране.

Наиболее существенные результаты, полученные соискателем:

— на основе комплексного исследования действующих в мире платежно-расчетных систем разработаны критерии классификации этих систем и определена их типология;

— обобщены данные аналитического описания систем межбанковских расчетов и платежных систем в целомвыявлены тенденции развития электронных платежнорасчетных систем;

— показаны преимущества и недостатки электронных платежно-расчетных систем с использованием пластиковых карт;

— рассмотрены методы оценки рисков и этапы разработки критериев оценки кредитоспособности при открытии клиентам банка счетов для расчетов пластиковыми картами;

— обоснована единая концепция развития российской системы электронных платежных средств;

— определена перспективная роль электронных расчетов в системе денежного обращения в стране;

Практическая значимость работы состоит в разработке:

— классификации платежных систем, функционирующих в мире, и создание на этой основе схемы платежной системы Российской Федерации;

— концепции глобального электронного рынка Интернет и определение возможностей сети в части проведения расчетов и платежей;

— схем глобальных финансовых отношений между участниками и пользователями сети при осуществлении расчетов и платежей;

— инвестиционного проекта создания электронной платежно-расчетной системы с использованием пластиковых карт для малых и средних банков.

Апробация работы. Рекомендации и выводы диссертационного исследования использованы при внедрении системы расчетов с применением пластиковых карт компаниями «Адженда» и «Торговый дом „Октябрьское поле“». Основные положения диссертационной работы представлены автором на научно-практических конференциях и опубликованы в научных статьях. Они также нашли отражение в учебных дисциплинах и курсах «Финансовые рынки и их инструменты», «Денежное обращение, финансы и кредит», «Банковские операции» .

Логика и структура работы определены поставленными целями, задачами и тематикой данного исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, приложений и списка использованной литературы.

Заключение

.

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.

1. В мировой экономической теории и финансовой практике до сих пор окончательно не сформировалось точной терминологии для аналитического описания систем межбанковских расчетов и платежных систем в целом. Обобщение данных, имеющихся в научной литературе, позволяет выделить в области организации этих систем следующие составные элементы:

— участники системы;

— пользователи;

— платежные инструменты и средства расчетов, используемые в системе;

— техника перевода платежей и передачи платежных сообщений;

— процедуры расчетов в системе;

— режим правового регулирования, совокупность контрактов и соглашений между участниками системы.

2. В мире активизируются процессы глобализации платежных систем. Так, в настоящее время в отдельных регионах мира (например, в странах Европейского Союза) проводится унификация национальных платежно-расчетных систем с целью создания единой общеевропейской международной платежной системы.

3. Предложены и рассмотрены элементы, формирующие концепцию функционирования каждой конкретной платежной системы. В работе предлагаются следующие критерии классификации платежных систем:

— по охвату рынка;

— по типу организации;

— по размерам сумм платежей;

— по способу осуществления расчетов;

— по времени завершения расчетов в системе;

— по форме собственности (принадлежности) системы;

— по типу информационного обмена в системе.

4. Выявлены тенденции развития электронных платежных систем на основе пластиковых карт. Во-первых, в мире активизируется медленный переход к использованию пластиковых карт для совершения платежей. Во-вторых, наметилась негативная тенденция падения интенсивности использования банкоматов. В 80-х годах число операций получения денег через банкоматы непрерывно росло, в 1993 г. достигло максимума в 3900 операций на терминал в месяц. С тех пор оно постоянно уменьшается: в 1998 г. упало до уровня 1990 г. (3400 операций в месяц), т. е. на 13% по сравнению с уровнем 1993 г. В-третьих, в мире осуществляется постепенное замещение банкоматами кассиров по широкому спектру расчетно-кассовых операций. Это позволяет банкам расширить рынок, снизить издержки и соответственно увеличить доходы.

В-четвертых, наблюдается устойчивая тенденция к росту случаев незаконного использования пластиковых карт именно российских эмитентов. Это объясняется как увеличением числа выданных карточек, так и большими суммами на карт-счетах, поскольку карточки (особенно «золотые») в России имеют только очень состоятельные люди.

4. Предложена концепция глобального электронного рынка. Автор считает, что сеть Интернет есть финансовый рынок, на котором по аналогии с традиционным финансовым рынком:

— функционируют инвесторы (продавцы), заемщики (покупатели) и посредники;

— продаются и покупаются финансовые продукты и услуги;

— производятся расчеты электронным способом по совершенным сделкам;

— обеспечивается доступ к финансовой и аналитической информации;

— имеет место конкуренция между всеми поставщиками в сети за клиентов.

Правомерно также говорить о том, что сеть Интернет составляет инфраструктуру финансового рынка, поскольку в данной электронной среде обеспечены все необходимые условия для быстрого и качественного совершения операций.

5. Ключевой характеристикой электронного рынка является его глобальный характер, присущий ему с момента возникновения. Электронная сеть создавалась в период зарождения тенденций глобализации экономики и формирования глобальных финансовых рынков. В связи с этим обосновано положение о том, что глобализация финансов и развитие электронной сети Интернет — взаимосвязанные и взаимообусловленные процессы современной экономики.

Но в контексте глобальных финансов в среде Интернет глобализация приобретает иное значение: речь идет об информационной интернационализации. Характерной особенностью здесь являются международные потоки, которые в условиях либерализации почти или совсем не контролируются национальными законодательствами. Это потоки капитала и информации.

Национальные экономики становятся постепенно все более интегрированными по мере расширения международной торговли, интернационализации инвестиций и финансового капитала. Формирование единых общемировых рынков, по крайней мере, в финансовой сфере, и постепенная интеграция глобальных рынков различных финансовых инструментов в единый мировой рынок финансов предполагает возникновение глобальных монополий.

Возникновение глобальных монополий идет одновременно в двух направлениях:

А). Формирование глобальных монополий на глобальных рынках отдельных финансовых инструментов.

Б). Формирование единой глобальной монополии в результате интеграции указанных рынков (снижения «цены перехода» с одного на другой до ничтожно малого уровня).

6. Через слияние финансовых инструментов, рынков, информационных потоков происходит слияние финансов и банковских компьютерных систем, что привело к появлению новой организации бизнеса — электронной коммерции. Электронный бизнес является основой постепенной глобализации экономических отношений, в частности расчетов и платежей, осуществляемых посредством электронных технологий.

Появление сети Интернет позволило сократить издержки на осуществление электронной коммерции за счет низкой себестоимости передачи информации и значительно повысить скорость обмена данными, что привело к увеличению оборотов денежных и материальных средств компаний.

7. Увеличение объемов расчетов и платежей, осуществляемых посредством электронных технологий, предполагает подготовку платежной системы страны и банков к участию в подобных расчетах. Российским банкам необходимо совершенствовать свои банковские компьютерные системы (БКС) с тем, чтобы стать полноправным членом глобального электронного расчетно-платежного рынка. Наиболее приемлемый для отечественных банков вариант работы по оптимизации БКС заключается в смешанном подходе, при которым часть модулей БКС разрабатывается компьютерным отделом банка, а часть покупается у независимых производителей.

8. Банки, предоставляющие услуги через электронную сеть, а также их клиентыпотребители услуг, одновременно являющиеся пользователями глобальной электронной системы «Интернет-банкинг», приобретают следующие преимущества:

— открытость и разработанность стандартов, наличие надежного набора технических средств для конструирования сервиса;

— относительная дешевизна каналов связи;

— возможность доступа пользователя к информации из любой точки без каких-либо дополнительных затрат;

— оптимизация доставки товаров заказчикам;

— возможность обеспечения банковских услуг, постоянный обзор рынка, вследствие чего клиент или банк всегда имеет полную информацию о текущем состоянии дел на рынке;

— обеспечение одинакового доступа к рынку для всех клиентов, открытость и разработанность стандартов, наличие надежного набора технических средств для конструирования сервиса;

— относительная дешевизна каналов связи;

— возможность доступа пользователя к информации из любой точки без каких-либо дополнительных затрат;

— оптимизация доставки товаров заказчикам;

— возможность обеспечения банковских услуг, постоянный обзор рынка, вследствие чего клиент или банк всегда имеет полную информацию о текущем состоянии дел на рынке;

— обеспечение одинакового доступа к рынку для всех клиентов.

9. Инновационная глобальная электронная среда Интернет, предоставляя колоссальные возможности своим пользователям, создает целый ряд технологических, экономических, юридических, научных проблем, требующих решения. Среди этих проблем выделяются:

— неопределенность стандартов защиты данных от несанкционированного доступа и стандартов электронных платежей (можно ожидать утверждения необходимых стандартов в ближайшем будущем);

— перегруженность сети, необходимость в повышенных требованиях к производительности серверов и пропускной способности каналов связи из-за растущего объема передаваемых данных и необходимости их постоянного обновления (эта проблема иногда решается путем использования выделенной полосы пропускания в пределах каналов Internet общего назначения);

— различные ограничения возможностей обработки информации стандартными средствами доступа. Один из способов решения этой проблемы заключается в написании специализированного программного обеспечения, использующего стандарты Интернет;

— высокие риски и проблема безопасности.

10. Развитие электронных платежно-расчетных систем с использованием Интернет связано с проблемой создания и введения единой валюты глобального электронного коммерческого пространстваэлектронных денег.

Существуют две модели электронных денег. Согласно первой перечисление электронных единиц не погашает обязательств должника и только является предпосылкой для осуществления расчета по обычным банковским каналам. При этом электронные единицы используются только один раз и только в расчетах с торговой организацией, заключившей соответствующий договор с обслуживающим банком. После перечисления электронных единиц кредитор (торговая организация) не имеет права распоряжаться ими в качестве платежного средства, а может лишь получить их денежное покрытие у обслуживающего банка.

Согласно второй модели перечисление электронных единиц само по себе погашает денежные обязательства должника и исключает необходимость дальнейшего урегулирования. Здесь электронные деньги выступают в качестве платежного средства, эквивалентного наличным деньгам и способного погашать денежные обязательства. Электронные единицы могут быть использованы многократно и между любыми лицами.

Мы считаем, что РФ возможна разработка и практическое внедрение только первой модели электронных денег, поскольку законодательно обращение денежных суррогатов в нашей стране запрещено.

11. На основе анализа действующей в РФ практики платежей и расчетов обосновано положение о том, что при увеличении доли средств, депонированных на карт-счетах, возрастает прозрачность расчетов, поскольку банки фиксируют движения всех финансовых потоков, точно идентифицируют операции и фиксируют момент появления добавленной стоимости на финансовых счетах агентов экономической системы, что увеличивает фискальные возможности государства. Таким образом, внедрение в розничный сектор платежного рынка России расчетно-платежного инструмента на базе электронной пластиковой карты окажет положительное влияние для экономики страны. Электронные расчетные системы позволяют повысить скорость обращения денежных средств, усилить контроль денежного оборота, значительно уменьшить затраты на управление денежными потоками и снизить монетарную преступность. Существующие в настоящее время технологии предоставляет возможности создавать более совершенные источники доходов и качественно улучшить жизнь населения, предоставив возможность использовать защищенное, гибкое, удобное и универсальное средство платежей.

12. Выявлена главная причина медленного развития электронных платежно-расчетных систем — отсутствие у банков ресурсов, необходимых, для создания карточной программы. С целью определения целесообразности и выгодности включения банка в создание электронной системы платежей и расчетов работе приводится расчет инвестиционной привлекательности проекта создания платежной системы на базе пластиковых карт. Анализ инвестиционного проекта показал, что при первичных инвестиционных затратах в размере 3200 тыс. руб., из которых 800 тыс. руб. составляет кредит стороннего банка, положительное сальдо баланса поступлений от хозяйственной деятельности образуется через год работы проекта. Полная окупаемость проекта достигается через 2 года. Подобные финансовые характеристики проекта показывают егоперспективность и привлекательность для малых и средних банков.

13. Исследование сложившейся к настоящему моменту в России платежной системы позволяет сделать вывод о необходимости плавного перехода сначала государственной подсистемы, а затем частной на новые международные стандарты в части организации электронных платежей. Иначе к 2003 году, когда развитый мир в большинстве своем перейдет на расчеты посредством электронных средств платежей, существующая платежная система России будет не готова участвовать в мировых платежных транзакциях на правах равного партнера.

14. Электронные платежи в России должны развиваться по пути создания Национальной электронной платежно-расчетной системы с участием российских коммерческих банков при содействии Банка России. Предполагается в рамках Национальной системы связать воедино все средства технической поддержки и операции с тем, чтобы устранить существующую техническую и операционную конкуренцию, заменив ее конкуренцией услуг, оказываемых банками своим клиентам.

Национальная система должна отвечать следующим основным принципам:

— комплексная интеграция;

— коммерческая беспристрастность по отношению к участникам Национальной системы: возможное исчезновение или появление на рынке электронных расчетов какой-либо закрытой платежной системы должно быть отражением изменяющегося спроса на услуги этой системы;

— саморазвитие: от более простых форм на начальном этапе к более высокоорганизованным на последующих (с учетом потребностей развивающегося рынка электронных платежных средств).

Названные принципы должны быть дополнены следующими положениями: обязательность выполнения каждым участником Национальной системы общих норм и правил, действующих в Национальной системе;

— оптимизация расходов каждого участника Национальной системы при широком участии коммерческих банков (в сравнении с попытками распространения собственной закрытой платежной системы до национальных масштабов).

На первом этапе, когда банки относятся к идее создания Национальной системы настороженно (хотя и понимают ее целесообразность), не имеют достаточно свободных средств, может быть реализована наиболее простая схема интеграции существующих закрытых карточных систем в Национальную без организации взаимного клиринга и расчетов на основе:

— обеспечения технической совместимости элементов платежных систем;

— определения типовых транзакций и особенностей их использования;

— установление тарифов за взаимное пользование терминалами, банкоматами, загрузочными устройствами, за взаимный обмен информацией об осуществленных транзакциях;

— единых правил взаимного обмена.