Становление рынка страховых услуг в Монголии

С переходом Монголии на рыночные отношения с учетом экономической политики, проводимой государством, в корне изменились цель, функциональное предназначение и формы страховой деятельности. В настоящее время в Монголии страхование становится одной из важных форм защиты предпринимателей и экономически активного населения от различных видов рисков, связанных с экономическими ущербами, потерей работы, трудоспособности и доходов на основе коллективной солидарности возмещение ущерба. Рыночная экономика Монголии предоставляет собой целый комплекс рынков товаров и услуг, среди которых особое место занимает рынок услуг страхования. Одной из важнейших особенностей рынка страхования является необходимость государственного воздействия на эту сферу.

Система страхования в Монголии сформировалась в условиях господства государственной собственности. В то время государство устанавливало виды и условия страхования, размеры страховых взносов, перераспределяло финансовые ресурсы между государством, страхователями, отраслями. Развитие рыночных отношений, многообразие форм собственности требуют принципиально новой модели обязательного и коммерческого страхования, в том числе социального страхования, что обуславливает актуальность темы диссертационного исследования.

Страхование — это экономическая деятельность по предоставлению специфических финансовых услуг, направленная на защиту здоровья, интересов, материальных ценностей и ответственности граждан, и предприятий на основании возмещения ущерба, причиненного при реализации страховых рисков, а также по проведению превентивных мероприятий по упразднению застрахованных рисков. С целью создания страховой системы для защиты интересов граждан Монголии, имущества национальных заводов, фабрик.

Степень разработанности проблемы. Общетеоретической базой исследования являются классические и современные подходы к определению и оценке основных факторов, влияющих на развитие обязательного Страхования (в том числе социального страхования) и страхования на коммерческой основе.

Проблемы функционирования рынка страховых услуг, финансового механизма социального страхования и коммерческого страхования исследовали.

A.Д. Аюшиев, И. Т. Балобанов, С. А. Бахматов, А. А. Гвозденко, А. Г. Грязнова, М. Г. Жигас, В. П. Иваницкий, Е. В. Коломин, Ф. В. Коньшин, Ю. В. Рожков, О. И. Русакова, JI. A Орланюк-Малицкая, Л. И. Рейтман, М. В. Романовский,.

B.И. Самаруха, Т. А. Федорова, В. В. Шахов, и др.

Следует подчеркнуть, что изучение механизма страхования не получило достаточного внимания со стороны исследователей Монголии в качестве самостоятельного объекта изучения. В работах монгольских ученых С. Баа-тара Д. Молома, X. Гундсамбу, Д. Мягмара, Ч. Дагвадоржа, Д. Болдбаатара учтены только отдельные элементы системы социальной защиты.

Это еще больше повышает актуальность темы, которая вытекает из возрастающего значения проблем социального страхования в условиях развития рыночной экономики Монголии, учитывая специфику страны, а также значительно возросшие риски, обусловленные природно-климатическими условиями и нестабильностью национальной экономики.

Цель и задачи исследования

Цель диссертационной работы — разработка и улучшение методических основ по обоснованию системы социального и коммерческого страхования Монголии с учетом развития рыночных отношений.

Для достижения поставленной цели исследования были поставлены следующие задачи:

— исследование становления и экономической сущности рынка страховых услуг Монголии;

— изучение роли и места социального страхования в реализации государственной политики социально-экономического развития Монголии;

— выявление финансовой природы формирования и использования фонда социального страхования;

— изучение роли и места коммерческого страхования по предоставлению специфических финансовых услуг;

— выявление и определение основных особенностей коммерческого страхования в Монголии;

— определение тенденций развития рынка страховых услуг в Монголии;

— разработка долгосрочного прогноза развития социального и коммерческого страхования в Монголии.

Объектом исследования выступает рынок страховых услуг Монголии.

Предмет исследования — финансовые и экономические отношения страховой деятельности Монголии.

Теоретической базой исследования послужили положения общей экономической теории, экономики Монголии, экономики России и стран с развитой рыночной экономикой, социальной защиты населения, обязательного и коммерческого страхования, социального страхования, сформулированные в научных трудах монгольских, зарубежных ученых, нормативно-методические материалы Министерства труда и социального развития РФ, Министерства социальной защиты и труда Монголии, Министерства финансов Монголии, Министерства финансов РФ, а также законодательные и нормативные акты, касающиеся вопросов социального и коммерческого страхования.

Информационной базой диссертационной работы стали исследования монгольских и зарубежных ученых и специалистов, данные анализа статистической информации о развитии социально-экономической сферы и финансов страховых организаций Монголии.

Методологической основой исследования служат общенаучные методы экономико-математического моделирования, стратегического планирования, системный подход, статистические методы измерения динамики и прогнозирования, анализ и синтез, метод экспертных оценок, метод графического отображения результатов полученных исследований и другие.

Научные результаты, полученные автором состоят в следующем:

• Определена экономическая сущность рынка страховых услуг Монголии, показано его место в системе рынков и субъектов экономики;

• Выявлена финансовая природа формирования и использования фонда социального страхования в Монголиипоказана его роль и место в системе страхования, определены его особенности.

• Выявлена роль и место коммерческого страхования Монголии, определены основные его особенности и предложены важнейшие направления развития, с учетом обеспечения экономического роста национальной экономики, ее базисного сектора — животноводства.

• Разработаны прогнозы страхования в системе национальной экономики Монголии, реализация которых будет способствовать повышению конкурентоспособности реального производственного сектора.

Достоверность и обоснованность научных положений, выводов и рекомендаций, содержащихся в диссертации, подтверждается изучением и анализом значительного числа научных публикаций видных отечественных и зарубежных ученых по исследуемой проблеме, о чем имеются соответствующие ссылки в тексте диссертации, а также анализом большого количества показателей и данных государственной статистической отчетности Монголии, а также первичной статистической отчетности национальных страховых компаний.

Научная новизна диссертационной работы заключается в следующем:

• Рассмотрен генезис становления и развития системы страхования Монголиивыявлены основные функции, цели и задачи;

• Определено место рынка страховых услуг в системе рынков Монголии.

• Выявлены основные функции, цели и задачи рынка страховых услуг Монголииопределена его структура и сделан вывод несбалансированности из-за низкого уровня экономического развития страны.

• Дана аналитическая оценка обязательного и коммерческого страхования в Монголии за годы перехода на рыночную модель экономического развития и аргументирован вывод о их не соответствии функциональным требованиям рыночной экономике.

• Обоснованы направления развития страховых услуг Монголии: аргументирован вывод о необходимости введения обязательного страхования имущества аратов скотоводов.

Теоретическая значимость работы состоит в определении роли и места финансовой услуги страхования, разработке и корректировки системы страхования Монголии, что является неотъемлемой частью социально-экономической политики государства. Внедрение методических рекомендаций и результатов будет способствовать развитию обязательного и коммерческого страхования Монголии.

Практическая значимость работы состоит в разработке курсов лекций, читаемых в институте экономики «Сан» (Монголия) по страхованию, в которых используются теоретические и практические выводы, полученные автором в процессе диссертационного исследования.

Апробация результатов исследования. Основные положения работы докладывались на кафедре финансов Монгольского государственного университета и института «Сан», на научно-практической конференции «Разработка проекта нового закона «О страховании», г. Улан-Батор, октябрь 2004 года, а также на научно практической конференции кафедры страхования и управления рисками Байкальского государственного университета экономики и права в марте 2005 года. Основные результаты также использовались при разработке закона Монголии «О страховании».

Публикации. Соискатель имеет 10 опубликованных работ по теме диссертации общим объемом 11,05 п.л. (авторские — 10,73 п.л.).

Объем и структура. Диссертационная работа содержит 181 страницу машинописного текста, в том числе 30 таблиц, 52 рисунков и 5 приложений. Представлен библиографический список из 162 наименований.

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

2.1. Результаты исследования структуры социального страхования.

Прежде чем перейти к вопросу о функционировании системы страхования Монголии, целесообразно исследовать структуру этой системы (рис. 2.1) и генезис ее развития.

Рис. 2.1. Структура системы страхования в Монголии.

Существуют пять этапов становления и развития системы страхования в Монголии.

Первый этап. Возникновение некоторых видов социального обеспечения, закладка фундамента развития страхования (1921;1940 гг.).

В демократический период народной революции с 1921 г. по 1940 г. в результате принятых с целью улучшения материального обеспечения населения мер возникли такие основные виды социального обеспечения, как некоторые виды пенсий, пособий, взятие на иждивение престарелых и нетрудоспособных, оказание им социального обслуживания. Возник устав о финансировании расходов социального обеспечения из государственного бюджета.

Второй этап. Начало формирования службы социального обеспечения (1941;1960 гг.).

В период перехода к строительству основ социализма или в период с 1941 г. по 1960 г. главным достижением является развитие Монголии, при значительной экономической помощи СССР и России, как аграрной и промышленной страны, с победой коллективизации в сельском хозяйстве во всех сферах народного хозяйства установились социалистические производственные отношения. Основным отличием этого периода является развитие производственных потенциалов страны, рост числа трудящихся, формирование правовой сферы социального страхования, отвечающей требованиям общественно-экономического развития, возникновение источника средств для самофинансирования. В этот период возникла и окрепла служба социального страхования, улучшилось обеспечение пенсией и пособием, расширился круг обслуживании социального обеспечения.

Третий этап. Обязательная социальная защита (1960;1990 гг.).

В период развития социалистических производственных отношений и формирования материально-технической базы социализма с 1960 г. по 1990 г. при участии СССР и России были укреплены все отрасли производства, экономическое развитие страны шло ускоренными темпами. Получила развитие банковская система, успешно развивались культура, образование, наука, здравоохранение. Наглядным примером этого развития является то, что валовая продукция страны в 1990 г. по сравнению с 1970 г. увеличилась в 4,4 раза, национальный доход возрос в 2,7 раза, по сравнению с 1960 г. основной фонд всех сфер народного хозяйства возрос в 10,5 раз, число трудящихся — в 1,8 раза соответственно. Социальная защита развивалась в двух направлениях: социальное обеспечение и социальное страхование. Это дало возможность появлению самостоятельной системы социального обеспечения путем ее централизации.

Главным достижением сферы социальной защиты являются усовершенствование правовой сферы социальной защиты и социального страхования, расширение их круга, увеличение размеров пенсий и пособий, появление новых видов льгот, прибавок, обслуживаний, усовершенствование всестороннего обслуживания социального страхования и социального обеспечения, укрепление материальной базы и профессиональных кадров. В 1961;1990 гг. капитал, потраченный на социальное обеспечение, возрос в 53,4 раза, а занимаемая в государственном бюджете доля расходов по социальному обеспечению возросла на 7,3%. Рост затрат на социальное обеспечение и задача социальной защиты населения увеличили нагрузку государственного бюджета. Всё это потребовало обновления основ системы социального обеспечения.

Четвёртый этап. Формирование правовой сферы для обновления и перехода к новой системе социального обеспечения (1991;1995 гг.).

В период перехода Монголии к рыночным отношениям в 1991—1995 гг. служба социального обеспечения, её работники, в результате плодотворной работы смогли создать все условия для формирования правовой сферы новой системы социального страхования, которая отвечала бы стандартам мировой страховой системы.

В настоящее время социальное страхование является формой организации социальной защиты населения Монголии, которая находится в центре проводимой государственной политики любой страны. Программа социального страхования проводится почти во всех странах мира и каждая страна при установлении минимального размера социального обеспечения придерживается 102 Конвенции Международной Общественной организации от 1952 г., формирует национальную систему социального страхования с учётом специфики своей страны.

Пятый этап. Появление характеристик новой системы социального страхования (1995;2004 гг.).

С помощью новой системы социального страхования развиваются взаимоотношения между тремя основными социальными субъектами: работником, работодателем и государством. В Монголии появились различные формы собственности, пришло время нести ответственность за социальную защиту гражданина не только государству, но и различным хозяйственным структурам, самим гражданам. В связи с этим важное правовое и экономическое значение в деле регулирования права на получение пенсии и пособий гражданами имеет принятый Великим Хуралом в 1994 г. «Закон о социальном страховании», который с 1995 г. вступил в силу по всей территории Монголии.

В настоящее время, как уже отмечалось, социальное страхование является одной из форм организации социальной защиты населения и одним из важных вопросов государственной политики любой страны. Социальное и медицинское страхования регулируют денежные отношения возмещения ущерба от несчастных случаев, в результате которых человек теряет частично или полностью работоспособность, заболевает, теряет работу, лишается жизни, со стороны общества и частного сектора.

Если рассмотреть структуру общественного страхования то оно делится на 5 основных видов: пенсионное, медицинское, страхование на пособии, страхование от производственной травмы, страхование от производственной болезни, страхование от безработицы. В странах с развитым рыночным отношением источник доходов от этих видов страхования работает по принципу покрытия денежных расходов по страхованию.

Начиная с 1990 г в Монголии вошли в силу новый закон о социальном страховании и правовые акты, связанные со страхованием. До этого пенсионерам их пенсии выплачивались из пенсионного фонда, куда эти средства поступали из государственного бюджета. В настоящее время капитал, который тратится из государственного бюджета на оплату пенсий, выплачивается по принципу расчета разницы между доходом и расходом пенсионного фонда, т. е. по правилу дотаций из государственного бюджета. Несмотря на это, пенсионному фонду Монголии необходимо следовать мировым принципам полного покрытия расходов на страхование доходом от него.

I раздел второй части исследовательской работы посвящен изучению путей накопления доходов фонда социального страхования Монголии, распределения этих доходов и выводам, которые вытекают при изучении этих вопросов.

Перед исследованием структуры доходов фонда социального страхования необходимо рассмотреть схему формирования доходов этого фонда рис 2.2.).

Из табл. 2.1 видно, что государственное финансирование из бюджета фонда социального страхования Монголиив 2004 г. занимало 36,1%. Из сегодняшнего положения вытекает необходимость реконструкции (перестройки) структуры фонда с тем, чтобы доходы полностью покрывали расходы. Для этого необходимо: во-первых, исследовать возможность увеличения дохода фонда путем увеличения числа работодателей и расширения сферы доходовво-вторых, увеличение свободного остатка фонда путём его оборота. Идея эта для Монголии новая и требует особого вниманияв-третьих, сформировать финансовый механизм работы фонда в рыночных условиях путем снижения его финансирования из государственного бюджета. Этим путем можно создать эффективную структуру источников дохода фонда социального страхования.

Рис 2.2. Схема формирования фонда социального страхования Монголии.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

С развитием в Монголии рыночных отношений изменилась экономическая политика, проводимая государством и в корне изменились цель, функциональное предназначение и формы страховой деятельности. Страховой рынок в настоящее время является составляющей частью всех рыночных отношений. В настоящее время в Монголии страхование становиться одной из важных форм защиты бизнеса предпринимателей и экономически активного населения и всех жителей страны от различных видов рисков, связанных с экономическими ущербами, потерей работы, трудоспособности и доходов на основе коллективной солидарности возмещения ущерба. Экономика Монголии предоставляет собой целый комплекс рынков товаров и услуг, среди которых особое место занимает рынок услуг страхования. Одной из важнейших особенностей рынка страхования является необходимость государственного воздействия на эту сферу.

Система страхования в Монголии сформировалась в условиях господства государственной собственности. В то время государство устанавливало виды и условия страхования, размеры страховых взносов, перераспределяло финансовые ресурсы между государством, страхователями, отраслями, с переходом на рыночные отношения эта система прекратила свое функционирование. Развитие рыночных отношений, многообразие форм собственности требуют принципиально новой модели обязательного и коммерческого страхования, и социального страхования, что обуславливает актуальность темы диссертационного исследования.

Страхование — это экономическая деятельность по предоставлению специфических финансовых услуг, направленная на защиту здоровья, интересов, материальных ценностей и ответственности граждан, и предприятий на основании возмещения ущерба, причиненного при реализации страховых рисков, а также по проведению превентивных мероприятий по снижению и упразднению застрахованных рисков.

Сложившаяся на рынке Монголии ситуация, в определенной мере, обеспечивает условия финансовой устойчивости развития страховых организаций и придает этой задаче приоритетный ранг в экономической и финансовой политике. Однако развитие страхового бизнеса находиться, как и в других странах с переходной экономики на начальном этапе.

Жизнь от нас требует создание частных и акционерных страховых компаний, их поддержки, создание честной конкуренции между ними, чем способствовать решительному шагу на пути создания страховой системы. Для перехода страны к рыночным отношениям, для увеличения социальной защиты населения, обеспечения стабильности национальной экономики, повышения конкурентоспособности необходимо принять следующие меры:

1. В Монголии страхователи физические и юридические лица, заинтересованные в страховании, не получают полной информации о деятельности страховых организаций, не могут сделать заключения о финансовом состоянии этих компаний, так как монгольские страховые организации не публикуют информацию об этом. Поэтому, на наш взгляд, целесообразно организовать выпуск ежеквартального журнала о состоянии страховых компаний, или создание специальных аудиторских организаций, которые вели бы контроль за их деятельностью и делали экспертную оценку их деятельности.

2. В Монголии существует такой важный общественный институт саморегулирования страхового бизнеса, как ассоциация страховщиков. Правительством и самими страховыми компаниями не проводятся маркетинговые исследования и научный анализ развития страховых услуг коммерческого и обязательного страхования.

3. Необходимо больше проводить рекламных акций о деятельности страховых компаний, о появлении новых видов страховых продуктов и их значении для широких масс. В Монголии есть свой Интернет-сайт, люди научились работать в Интернете, поэтому страховые компании должны поместить свои информацию в Интернете. Так же необходимо выпускать журналы, агитационные листы о деятельности страховых компаний.

4. Для поднятия уровня качества страхования необходимо поднять уровень образования специалистов, работающих в страховых организациях. Необходим обмен опытом работы со страховыми компаниями других стран, особенно с Россией овладение опытом работ западных страховых компаний для создания будущих экономических условий страхования внутри своей страны. Исследования показывают, что Монголия раньше России начала рыночные отношения преобразования, в 1998 г. Вступила в ВТО однако в настоящее время отстает в развитии рынка страховых услуг и прежде всего обязательного страхования.

5. В период, когда постоянно изменяется экономическое положение, в период инфляций для защиты интересов страхователя необходимо создание накопительного фонда, сделать его депозит, вовлечь его в оборот путём закупки ценных бумаг и займов.

6. Необходимо организовать страхование населения по месту жительства, усилить работу по страхованию, в том числе на международном ровне, по обязательному и добровольному страхованию животноводческих хозяйств аратов, от пожара, создание нового вида страхования от финансовых потерь. Более четко организовать поддержку рынка страхования со стороны государства, войти в мировой рынок страхования, проведение страхования по видам и в совокупности — все это будет способствовать развитию страховой системы в Монголии.

7. В страховых компаниях Монголии нет единой компьютерной системы. Например, компании, имеющие свои филиалы на периферии, получают от них информацию через несколько дней, неся потерю во времени. В Японии все страховые компании имеют сеть, через которую получают информации, что способствует их контролю друг за другом и увеличению конкуренции между компаниями.

8. Путем увеличения минимального размера уставного фонда страховых компании необходимо провести их укрупнение, расширить их штат, усовершенствовать показатели оценки деятельности страховых компаний.

9. Организация и регулирование финансовых отношений страховых организаций, осуществляется посредством финансового механизма, который представляет собой систему законодательных актов, норм и нормативов регулирующих образование и использование финансовых ресурсов страховщика. Автором разработаны тенденции развития рынка страховых услуг, структура финансового механизма и схема трансферта риска, с учетом специфических экономических условий Монголии.

10. Сырьевая зависимость стратегического бизнеса и специфическая предпринимательская деятельность аратского животноводства Монголии создают условия высоких рисков для национальной экономики, что объективно требует создание устойчивой системы страхования. Это может быть возможно при отвлечении в сферу функционирования денежных страховых фондов (фиктивного капитала), необходимого количества финансовых ресурсов.

В тоже время развитие рынка страховых услуг должно быть тесно связано с темпом развития национальной экономики Монголии.

Исходя из макроэкономических показателей ВВП за 1999;2004 годы, автором выполнены прогнозные расчеты сборов доходов (совокупных страховых премий) коммерческого страхования и социального страхования в Монголии до 2020 года, с использованием корреляционно-регрессионного анализа. При этом, в результате расчетов сделан вывод, что в 2010 году ВВП будет 2680 млрд. тугров, 2015 3520 млрд. тугров, в 2020 4360 млрд. тугров.

Исходя из удельного веса доходов коммерческого страхования относительно ВВП Монголии рассчитаны прогнозные показатели совокупных страховых премий составляет: 2010 году — 11,4 млрд. тугров, в 2015 — 14,9 млрд. тугров, 2020 — 18,4 млрд. тугров.