Стратегия развития нефтяного комплекса национальной экономики Российской Федерации

Актуальность исследования, К числу ключевых вопросов современного реформирования российской экономики относятся проблемы развития отечественного нефтяного комплекса. Скорейший выход нашего государства из затянувшегося социально-экономического кризиса в значительной мере зависит от эффективной деятельности российских нефтяных компаний. Нефтегазовые структуры представляют собой один из основных секторов национальной экономики, важнейший источник валютной выручки.

На современном этапе происходит существенная трансформация форм и методов управления нефтяными компаниями. Преобразуются как внутрифирменные регуляторы их деятельности, так и механизмы воздействия на региональном, федеральном и межгосударственном уровнях. Формируются новые отношения между предприятиями, а также внутри отдельных нефтяных структур. Отрабатываются методы управления инвестиционными проектами.

Идет формирование вертикально-интегрированных холдинговых нефтяных компаний, объединенных единым механизмом планирования, финансирования, координации и контроля. При этом особую актуальность приобретают вопросы оптимизации корпоративного управления в нефтяном холдинге с одновременным обеспечением необходимого. уровня самостоятельности дочерних обществ.

Многоплановость и сложность проблем эффективного функционирования звеньев отечественного нефтяного комплекса обусловили большое внимание к ним со стороны ученых и практиков. В работах Л. И. Абалкина, Л. М. Бадалова, К. С. Басниева, А. И. Гретченко, В. Ф. Дунаева, Л. Г. Золотниковой, Е. К. Кокогчиковой, М. Н. Кулапова, К. Н. Миловидова, В. А. Попова, Ф. М. Русинова, В. А. Сахарова, A.B. Тарханова, В. А. Шульги и других получил исследование ряд теоретических и методологических вопросов управления хозяйствующими субъектами в различных отраслях национальной экономики, включая нефтяную сферу. месте с тем продолжают действовать многочисленные факторы, осложняющие положение нефтяных компаний. Стабилизация и повышение хозяйственной устойчивости субъектов нефтяного бизнеса связаны с необходимостью скорейшего совершенствования целого ряда организационно-экономических элементов на макрои микроуровнях. Многие аспекты управления нефтяными компаниями еще не нашли должного освещения и остаются недостаточно изученными. Возникающие в этой сфере проблемы невозможно решить без углубленной научно-аналитической проработки. Данные обстоятельства, а также необходимость скорейшего формирования благоприятной экономико-организационной среды для деятельности субъектов нефтяного комплекса Росси обусловили выбор темы настоящего исследования, определили его цели и задачи.

Целью исследования является анализ совокупности факторов устойчивого развития нефтяных компаний и разработка стратегических путей повышения результативности их деятельности.

В соответствии с целью исследования в работе поставлены следующие задачи:

— анализ условий рационального формирования и эффективного функционирования хозяйствующих субъектов в рыночной ситуации с уточнением места и роли сырьевых отраслей, включая нефтяной комплекс, в национальной экономике России;

— оценка современного состояния и тенденций развития нефтедобычи и нефтепереработки в сопоставлении с уровнем спроса на внутреннем и мировом рынках нефти;

— исследование нынешнего состояния производственной базы, ресурсного потенциала и товаропроводящей сети нефтяного комплекса в сочетании с анализом организационно-экономических проблем экспорта российской нефти;

— выявление возможностей использования зарубежной практики управления вертикально-интегрированными нефтяными структурами в деятельности отечественных звеньев нефтяного комплекса;

— определение эффективности системы государственного регулирования деятельности нефтяных компаний, а также исследование действенности элементов микроэкономического механизма управления хозяйствованием в нефтяной сфере;

— разработка предложений по совершенствованию внутрифирменных регуляторов добычи, переработки и реализации нефти, включая оптимизацию организационно-управленческих форм, повышение действенности стратегического* менеджмента корпоративного управления и элементов маркетинга, развитие системы привлечения и управления инвестициями, совершенствование форм и методов взаимодействия со звеньями инфраструктуры и другими хозяйственными партнерами;

— обоснование комплекса мер макроэкономической поддержки нефтяного бизнеса с учетом возможностей налоговых, кредитных, таможенных, инвестиционных и других рычагов воздействия.

Предметом исследования является совокупность организационно-экономических форм и методов управления добычей, переработкой и реализацией нефти и нефтепродуктов.

Объектом исследования выступают хозяйственные звенья нефтяного комплекса Российской Федерации.

Научная новизна диссертации заключается в том, что в ней впервые выполнено комплексное исследование факторов и тенденций устойчивого функционирования отечественных нефтяных компаний в реформируемой экономике с обоснованием эффективной стратегии развития их деятельности на внутреннем и внешнем товарных рынках с учетом возможностей вертикальной интеграции и корпоративного управления, в том числе:

— выполнено исследование роли различных структурных звеньев нефтяного комплекса в условиях развития многоукладности национальной экономики с уточнением принципов построения внешних и внутренних хозяйственных связей вертикально-интегрированных холдинговых нефтяных компаний;

— выявлена совокупность общеотраслевых и специфических факторов, определяющих эффективность нефтебизнеса на различных стадиях его осуществления, проведено ранжирование этих факторов и раскрыт механизм их взаимовлияния;

— обоснованы направления и формы развития рационального взаимодействия вертикально-интегрированных нефтяных структур с хозяйственными партнерами с учетом сегментов рынка и видовых характеристик производимой и реализуемой продукции;

— разработан механизм консолидации товарных и финансовых потоков в производственном цикле «добыча нефти — переработка — реализация». Необходимость консолидации обоснована сокращением потребности в оборотных средствах и повышением контролируемости производственно-сбытовых затрат. Формирование консолидированных потоков предложено обеспечивать на основе разработки согласованных бизнес-планов и производственных контрактов между дочерними фирмами и холдинговой структурой, а также использования единого расчетного поля;

— предложены методические подходы по совершенствованию инвестиционных проектов, развитию текущего и стратегического финансового менеджмента в нефтяной сфере во взаимоувязке с рекомендациями по совершенствованию мер федерального и регионального регулирования нефтяного предпринимательства;

— проведена систематизация возможных экономических, финансовых, политических, технических и форс-мажорных рисков в деятельности российских нефтяных компаний на внутреннем и внешнем рынках, а также предложены методические подходы в области прогнозирования возможных рисков.

Теоретической и методологической основой исследования послужили фундаментальные работы в области совершенствования хозяйственного механизма, управления товародвижением и экономики нефтяного комплекса. Использовались труды российских и зарубежных экономистов, специальная справочная, методическая и научно-техническая литература, материалы периодической печати. В процессе исследования применялись методы группировок, факторного анализа и экспертных оценок.

Информационную базу исследования составили данные статистических органов, материалы Минтопэнерго РФ, прогнозы развития ТЭК страны, данные ИнфоТЭК, результаты ряда опросов и обследований, материалы, отражающие хозяйственную деятельность различных нефтяных компаний, включая ОАО «СИДАНКО» и другие.

Практическая значимость и апробация работы. Реализация предложений, базирующихся на результатах данного исследования, будет способствовать повышению хозяйственной устойчивости нефтяного комплекса, с усилением его роли в национальной экономике и укреплением позиций на внешнем рынке.

Выводы и рекомендации настоящей работы могут быть использованы органами государственного управления при разработке внутрироссий-ских программных материалов и нормативных актов в сфере нефтебизнеса, а также при подготовке межправительственных соглашений, регулирующих продвижение отечественной продукции на мировом рынке. Представленные разработки могут найти практическое применение в хозяйственной деятельности нефтяных компаний при разработке стратегии своего развития, формировании внутрифирменных и внешних экономических связей, совершенствовании вертикальной интеграции, управлении инвестициями, анализе своих рыночных позиций, прогнозировании возможных рисков и оценке конъюнктуры нефтяного рынка. Материалы диссертации могут использоваться также учебными и научно-исследовательскими организациями при разработке учебных пособий и изучении проблем стратегического развития нефтяного комплекса.

Разработанные методические материалы были использованы в практике ОАО «СИДАНКО» и некоторых других нефтяных компаний. Результаты исследования докладывались и обсуждались на ряде научно-практических совещаний и семинаров, в том числе проводившихся Российской экономической академией им. Г. В. Плеханова и Институтом исследования товародвижения и конъюнктуры оптового рынка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы и предложения:

1. Нефтяной комплекс является ключевым звеном топливно-энергетического комплекса (ТЭК) — сложной системы, охватывающей самостоятельные отрасли российской экономики. ТЭК занимает ведущее место в национальном хозяйстве, его значение всегда было и продолжает оставаться очень высоким для Российской Федерации. Он обеспечивает наибольшие доходы по сравнению с другими секторами национальной экономики. Хотя в нем занято всего около 10% всей численности работающих в промышленности, его объемы производства составляют около трети всей промышленной продукции, а доля в объеме экспорта превышает 50 процентов. В число основных нефтедобывающих и нефтеперерабатывающих структур России входят такие интегрированные компании, как «ЛУКОЙЛ», «ЮКОС», «Сургутнефтегаз», «СИДАНКО» и другие.

2. Неравномерность объемов добычи — во многом следствие и проявление неравномерности распределения перспективных месторождений. Те, кто первыми начали раздел нефтегазовой промышленности бывшего Союза, получили здесь преимущество, воплотившееся в крупных показателях нефтегазодобычи. А такое неравенство сил обусловливает неизбежность последующих попыток перераспределения ресурсной базы путем создания консорциумов, перепродаж нефтяных структур, их слияний и разделов.

В настоящее время ежегодно добывается около 300 млн. т нефти. Значительная часть нефти и нефтепродуктов экспортируется. Вместе с тем прирост запасов нефти из-за низких расходов на геолого-разведочные работы сокращается и составляет в последнее время около 200 млн. т, т. е. добыча превышает прирост запасов и, таким образом, у нас постоянно идет сокращение запасов. Если эта тенденция сохранится, то в перспективе национальная экономика России может столкнуться с тем, что нефти будет недостаточно даже для внутренних нужд.

3. Показатели нефтепереработки характеризуются большим разбросом среди российских нефтяных компаний. К основным факторам, обусловливающим этот разброс относится прежде всего неравномерность распределения добывающих и перерабатывающих предприятий между отечественными нефтяными структурами. С точки зрения сбалансированности мощностей нефтедобычи и нефтепереработки — большинство российских нефтяных компаний далеки от оптимального сочетания. В одних компаниях объемы добычи нефти превышают возможности ее переработки. В других — обратная картина — их перерабатывающие возможности не обеспечены собственной нефтедобывающей базой. В итоге одни компании вынуждены делать ставку на торговлю сырой нефтью (а цены на нее на мировом рынке падают), другие же собственные производственные мощности загружают покупной нефтью, что приводит к снижению рентабельности нефтепереработки, недозагрузке мощностей и обостряет проблему взаиморасчетов и неплатежей в нефтяном комплексе.

Не менее серьезная причина сложностей нефтяного комплекса, падения объемов нефтепереработки — старение производственных мощностей нефтеперерабатывающих предприятий и недостаточная по мировым стандартам глубина переработки нефти. Она усугубляется отсутствием у российских нефтяных компаний финансовых ресурсов, необходимых для модернизации или реконструкции действующих НПЗ, а тем более для строительства новых.

4. В 1997;1998 годах практически завершился процесс разгосударствления нефтяной промышленности. Наряду с отношениями собственности серьезные изменения претерпевала в 1996;1998 годах и региональная структурированность нефтяной отрасли. Происходил постепенный передел нефтяного рынка. Еще до недавнего времени нефтяные компании придерживались границ, установленных при их образовании Правительством РФ. Рынки производства и сбыта нефтепродуктов были изначально распределены «сверху» благодаря тому, что каждая из нефтяных компаний получала в правительственном решении о ее учреждении и право и обязанность снабжать нефтепродуктами определенные регионы (часто эта связь с регионами закреплялась и в названиях соответствующих компаний).

Большинство компаний пока функционируют в этих отведенных им регионах. Однако есть уже и целый ряд «нарушителей» границ. К особенностям современного периода относится не только раздел или передел первичных ресурсов — месторождений нефти, а соперничество за доступ к конечному потребителю нефтепродуктов. Конкуренция между российскими компаниями начинает приближаться к тем формам, которые сложились на Западе, главным для которых является борьба не только за сферы добычи, но и за сферы наиболее прибыльного и гарантированного сбыта. В этих условиях ставка должна делаться на развитие не только перерабатывающих мощностей, но и сбытовых сетей. Резко, в частности, возрастает интерес к созданию собственных АЗС в наиболее перспективных регионах. По числу АЗС российские нефтяные компании все еще существенно уступают ведущим мировым производителям нефти и нефтепродуктов.

5. Нефть еще долго будет играть важнейшую роль в развитии национальной экономики. Между тем, она относится к невозобновляемым ресурсам, запасы которых ограничены. Уже сейчас остро стоит задача рационального использования нефтяных ресурсов. По экспертным оценкам ежегодные потери нефти в России составляют 10−12 млн. тонн, или около 3,7% от объема производства. В этой связи перспективы развития нефтяного комплекса должны рассматриваться во взаимоувязке с решением проблем энергосбережения.

В диссертации обосновывается необходимость сокращения расхода энергоресурсов для собственных нужд на предприятиях нефтяной и нефтеперерабатывающей промышленности, а также при транспортировке нефти и нефтепродуктов. Основные возможности снижения потребления нефти на собственные нужды имеются в сфере использования топлива в технологических процессах. Для этого необходима, в частности, модернизация установок по подготовке и переработке нефти с доведением их КПД до 90−92%. По имеющимся расчетам только это позволит сэкономить на предприятиях нефтяного комплекса до 4 млн. тонн нефти в год. Нужно учитывать и то обстоятельство, что энергосбережение является инструментом решения глобальных экологических проблем.

6. Нефтегазовому комплексу принадлежит ключевое место в структуре российского экспорта. Для России на современном этапе ее развития вопросы укрепления экспортного потенциала особенно значимы. Их решение обусловливает объемы и стабильность валютных поступлений, а с учетом низкого внутреннего спроса является во многом определяющим для формирования доходов государства. В настоящее время, когда продукция подавляющего большинства отраслей российской экономики неконкурентоспособна на мировом рынке, роль нефтегазового комплекса, имеющего значительные экспортные возможности очень велика. Задача состоит в том, чтобы эффективно использовать экспортную выручку на цели технического перевооружения как самого НТК, так и всей национальной экономики, обеспечивая рациональную структурную перестройку. Повышение эффективности экспортных операций нефтяных компаний во многом зависит от развития форм и методов государственной поддержки, включая оптимизацию налоговых, таможенных, финансово-кредитных и других макроэкономических регуляторов.

7. Основными целями российских нефтяных компаний на современном этапе развития национальной экономики являются: аккумулирование денежных средств, определение эффективных направлений размещения инвестиционных ресурсов, регулирование объемов добычи, переработки и реализации нефти. Снижение объемов добычи может компенсироваться улучшением переработки, что в итоге позволит торговать не нефтью, а нефтепродуктами, осуществляя экономию на посреднических и транспортных услугах, непосредственно перемещать нефть от добычи к переработке в рамках одной холдинговой структуры. В целях стабилизации хозяйственной деятельности и улучшения финансового состояния предприятий нефтяного комплекса целесообразно развитие вертикально-интегрированных холдинговых нефтяных структур, охватывающих все стадии от разведки и добычи нефти до бензоколонки.

Используемые при вертикальной интеграции подходы к организации корпоративного управления предполагают финансовое оздоровление холдинга через финансовое оздоровление и увеличение стоимости дочерних обществ. Стратегическое развитие нефтяного холдинга и дочерних обществ должно осуществляться в соответствии с едиными стратегическими планами и целями, определенными на основе программно-целевых методов управления и специальной маркетинговой политики. В ходе развития вертикально-интегрированной нефтяной структуры должен осуществляться переход к единому бизнес-плану с четко отлаженной системой контроля его исполнения.

8. В качестве условий эффективного управления нефтяным холдингом можно выделить следующие: четкое разграничение сфер управленияобеспечение доли материнской компании в уставном капитале дочерних фирмоптимизация товарных и финансовых потоковпроведение единой кадровой политики.

Основными принципами, на которых должно строиться корпоративное управление в вертикально-интегрированной нефтяной компании должны быть следующие: сильные дочерние общества — сильный холдингединство стратегии и корпоративных целейюридическая самостоятельность дочерних обществэффективная централизация и децентрализация, оптимальная интеграция взаимосвязеймаксимальная эффективность при минимальных затратахсоздание центров развитияуправление по целям и регулирование через участиеполная вертикальная прозрачность.

С учетом сформулированных принципов корпоративного управления в диссертации определен блок вопросов, в решении которых холдинг способен оказать содействие дочерним предприятиям на более высоком уровне. К их числу относятся: защита интересов акционерных обществ в отношениях с конкурентами и недобросовестными партнерамистратегическое планирование и разработка бизнес-планов на очередной годформирование планов финансового оздоровленияпроработка необходимых вопросов в Правительстве РФ и других властных структурахреализация инвестиционных проектов и юридическое сопровождение.

9. Хозяйственная деятельность нефтяных компаний сегодня направлена на решение таких взаимосвязанных задач, как обеспечение выживания компании в условиях сложной конъюнктуры рынка, получение максимально возможной прибыли и создание условий для роста стоимости компании. К постоянным текущим проблемам хозяйствования относится выбор партнеров-поставщиков, а также поиск потребителей. Вертикально-интегрированная нефтяная структура, являющаяся системой взаимосвязанных акционерных обществ, опирающихся на головную холдинг-компанию, дает возможность оптимизировать решение многих задач, в том числе: осуществление контроля деятельности всей системы и каждого звена в отдельности в целях повышения их прибыльностисовершенствование структуры управления на всех уровняхпринятие стратегических решений под руководством единого центрапроведение централизованного информационного обеспеченияперелив капитала между предприятиями холдинга в общих интересахобеспечение сбалансированной политики эмиссии акций и выпуска облигаций акционерных обществ, входящих в компаниюналичие единого независимого держателя реестра акционеров для повышения ликвидности акцийрасширение рынков сбыта, в том числе через экспортпроведение эффективной кадровой политики, включая меры по развитию обучения, стимулирования, организации и контроляконсолидация финансовой отчетности в рамках всей системы с целью выработки стратегии оптимизации налогов.

10. Кроме внутрифирменных причин, осложняющих деятельность «СИДАНКО» и других нефтяных компаний, сегодня действует и ряд негативных факторов макроэкономического характера. Во многом они обусловлены проводимой экономической политикой. Прежде всего это кризис платежей, выход из которого требует принятия мер на макроуровне, включая совершенствование положений закона о банкротстве.

Значительное влияние на состояние нефтяного комплекса в последние годы оказывал и такой крупный негативный фактор, как инвестиционный голод, порожденный инфляцией, неотработанностью механизма переоценки стоимости основных фондов, чрезмерным налоговым прессом, прекращением бюджетного финансирования освоения новых месторождений. Ситуация осложняется снижением мировых цен на топливно-энергетические ресурсы, увеличением дебиторской и кредиторской задолженности, растущими издержками производства. В целях повышения финансово-хозяйственной устойчивости нефтяных компаний сегодня необходима оптимизация структуры инвестиций в направлении повышения доли инвестиций в разведочное и эксплуатационное бурение, с соответствующим сокращением инвестиций в непроизводственное строительство. В диссертации обосновываются стратегические направления развития структуры капитальных вложений в нефтяном комплексе.

Кроме необходимости решения проблемы неплатежей и активизации инвестиционной деятельности важной проблемой в нефтяной сфере является совершенствование ценообразования и налоговой политики. Специфика разработки нефтегазовых месторождений связана с привлечением огромного объема капитальных вложений на начальном этапе, когда происходит постепенное наращивание объемов добычи. В то же время действующая система налогообложения предъявляет свои требования с самого начала производства. В большинстве нефтедобывающих стран платежи за право пользования недрами на начальной стадии разработки месторождения взимаются по минимальной ставке и лишь после возврата капитальных вложений ставка платы за недра достигает максимума. В этом, безусловно, есть логика. Подобные подходы следует развивать и в России.

11. Без активизации инвестиционной деятельности ОАО «СИДАНКО» и другие компании ожидает очень сложная перспектива. В то же время осуществление инвестиций с использованием дорогостоящих кредитов может привести к банкротству. В этих условиях как на макроуровне, так и на уровне отдельных нефтяных компаний необходимы эффективные решения, обеспечивающие финансово-экономическую поддержку производства. В частности, для сокращения сроков окупаемости капитальных вложений в нефтяной промышленности целесообразно предоставить субъектам отрасли более широкие возможности в использовании механизма ускоренной амортизации. Это особенно необходимо при освоении новых месторождений.

12. Основной задачей вертикальной интеграции ОАО «СИДАНКО» и других нефтяных компаний является консолидация товарных и финансовых потоков в производственном цикле «добыча — переработка — реализация». Необходимость такой консолидации обусловлена возможностью снижения потребности в оборотных средствах, повышением контролируемости производственно-сбытовых затрат, оптимизацией налогообложения.

Консолидация товарных потоков в рамках вертикально-интегрированных нефтяных компаний может осуществляться на основе заключения договоров на поставку нефти, ее переработку и реализацию со всеми дочерними предприятиями при непосредственном координирующем участии самого холдинга.

Заключение

таких договоров должно происходить на основе согласованных бизнес-планов и производственных контрактов между дочерними фирмами и материнской компанией. Консолидированные финансовые потоки могут формироваться на основе использования единого расчетного поля. В случае с ОАО «СИДАНКО», к примеру, единое расчетное поле обеспечивается на базе системы банков ОНЭКСИМ-МФК и региональных банков дочерних предприятий компании.

Развитие вертикально-интегрированных нефтяных компаний, объединенных единым механизмом планирования, финансирования, координации и контроля, при необходимом уровне самостоятельности дочерних обществ определяет особую значимость вопросов корпоративного управления, с учетом того, что через нефтяные компании осуществляется государственное регулирование нефтяного комплекса страны.