Моделирование и совершенствование процессов управления деятельностью предприятий в рамках холдинговых компаний: На примере холдинга «ЛУКойл-Маркет»

Экономические реформы в России, начавшиеся с перестройки 1985 года, привели к существенным изменениям практически во всех сферах, отраслях и уровнях управления страны. Прежде всего, эти изменения затронули структуры управления. Если в доперестроечной экономике преобладали линейные, функциональные и смешанные структуры управления предприятиями, а также производственные объединения, то в 80-е годы получают распространение матричные и штабные структуры внутрифирменного управления. По мере развития процессов приватизации государственных предприятий различных видов собственности наметились тенденции децентрализации управления, с одной стороны, и объединение отдельных предприятий в группы, с другой стороны. При этом крупные фирмы объединялись в финансовопромышленные группы приблизительно равных друг другу партнеров. Другим путем было объединение мелких и средних фирм под эгидой какой-либо крупной компании. Такая форма объединения носит название холдинговой компании, так как владеет контрольными пакетами акций дочерних компаний и обладает возможностями управления и контроля их деятельности. Методология и прикладные аспекты исследования и создания холдинговых компаний тесно связаны с вопросами экономического и финансового анализа, логистикой товародвижения, исследований финансовопромышленных корпораций и финансово-промышленных групп, вопросами потокового моделирования и другими. В этих направлениях известны работы отечественных авторов: Шеремета А. Д., Баканова М. И., Тяжких Д. С., Риполь-Сарагоси Ф.Б., Маслаченкова Ю. В. и ряда других, а также зарубежных: Дж. Форрестера, У. Шарпа, К. Друри и др. В связи с кратким периодом появления и развития холдингов в России и относительно небольшим опытом, накопленном в стране в этой области, разработка методологическиз вопросов создания и управления холдинговыми компаниями с учетом особенностей российского рынка является весьма актуальной темой для исследований и разработок. В то же время актуальность темы диссертации обусловлена еще и тем, что она направлена на разработку моделей холдинговых компаний и имитационных подходов к их реализации, что к настоящему времени еще не решено на необходимом уровне требований современности.

Целью диссертационного исследования является разработка методики формирования, анализа, прогнозирования и управления холдинговой компанией на основе комплексного моделирования в условиях динамично развивающегося рынка для достижения максимальной эффективности ее деятельности.

В этой связи основными задачами исследования являются:

— Анализ развития и современного состояния структур управления предприятиями и фирмами и различных форм их объединений;

— Разработка типологии подходов, методов и классификации моделей для диагностического анализа, прогнозирования и принятия управленческих решений для предприятий, действующих в рамках холдинговой компании;

— Анализ и разработка информационной базы для комплексного моделирования холдинговой компании;

— Анализ и разработка правовых и нормативных основ формирования взаимоотношений между предприятиями, входящими в холдинговую компанию;

— Разработка комплексной динамической модели холдинговой компании и отдельных блоков, ее составляющих;

— Проведение экспериментального моделирования холдинговой компании в различных внешних ситуациях и изменениях режимов работы (на примере холдинга «ЛУКойл-Маркет»;

— Анализ результатов моделирования и разработка рекомендаций по их использованию для повышения эффективности управления холдинговой компанией.

Объектомисследования является крупнейшая диверсифицированная холдинговая компания «ЛУКойл-Маркет».

Предметом исследования выступают процессы управления предприятиями, входящими в состав холдинга, и моделирование деятельности холдинга с целью повышения эффективности его функционирования.

Научная новизна диссертации состоит в разработке:

• Методологии комплексного экономикоматематического моделирования процессов управления предприятиями в рамках холдинговой компании на базе системных потоковых динамических моделей;

• новой классификации подходов, методов и моделей диагностического анализа, прогнозирования и принятия управленческих решений в процессе управления предприятиями в рамках крупной холдинговой компании;

• подходов и методов формирования информационной базы для обеспечения построения и реализации системы элементов и модели холдинга в целом;

• конкретных моделей и методов, позволяющих исследовать и прогнозировать поведение предприятий холдинга и основных показателей в различных ситуациях на рынке и различных режимах управления.

Практическая значимость результатов диссертационного исследования определяется тем, что руководство холдинга, управленческий персонал могут использовать разработанные методы и модели для непрерывного мониторинга финансовых и товарных потоков внутри холдинга и по его элементам, оценивать текущие и перспективные заказы и их исполнение, уровни запасов, потребности в персонале и другие показатели состояния и развития холдинговой компании. На основании модельных оценок представляется возможным рассмотреть различные варианты плановых и управленческих решений и выбрать наилучший вариант в каждой сложившейся ситуации.

Все блоки разработанной модели холдинга и взаимосвязей переменных описаны соответствующими математическими формулами, обеспечивающими непосредственные расчетов по различным вариантам моделей и значениям их характеристик. Поэтому модель может быть легко адаптирована для других типов предприятий и холдингов.

Приведенные в четвертой главе результаты экспериментальных исследований расчетов на базе материалов и исходных данных холдинга «ЛУКойл-Маркет» подтвердили правомерность и высокую надежность применения разработанных моделей для решения конкретных задач.

Апробация работы. Основные результаты диссертационного исследования докладывались на конференциях, семинарах и совещаниях: в 1999 году в МАТИ имени К. Э. Циолковского на конференции, посвященной «Гагаринским чтениям" — на совещании в холдинге «ЛУКойл-Маркет» по вопросам совершенствования системы управления предприятиями.

Публикации. Основное содержание диссертации получило отражение в двух опубликованных печатных работах общим объемом 1 печатный лист.

Структура работы. Диссертационная работа общим объемом 193 страницы состоит из введения, четырех глав и заключения, содержит список литературы из 96 наименований, включает 26 рисунков, 190 уравнений.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

И ВЫВОДЫ ПО ДИССЕРТАЦИИ.

1. Проведенный в диссертации подробный анализ эволюции учений и школ экономического и финансового анализа в России и за рубежом выявил тенденцию непрерывного возрастания роли и влияния этих видов анализа на управление деятельностью предприятий, объединений и национальной экономики в целом, и с другой стороны, возрастание сложности решаемых в этой области проблем и соответственно, сложности методов и аппарата для их адекватного решения.

2. Указанная выше тенденция привела к необходимости активного внедрения методов экономико-математического моделирования, непрерывного наращивания их мощности и разнообразия, что и привело к появлению настоящего исследования и обусловило его актуальность.

3. В период экономической реформы в России резко изменился хозяйственный механизм организации управления экономикой. В значительной степени это касается преобразований в области структур и методов управления.

4. В этой области наблюдаются, с одной стороны, тенденции децентрализации управления с предоставлением большей самостоятельности предприятиям на местах и, с другой стороны, формирование крупных и средних холдинговых компаний и финансовопромышленных групп, ставивших своими целями повышение эффективности управления объединенными ресурсами.

5. Многообразие моделей и методов, возможных для использования или уже применяемых в области управления экономикой предприятий и их групп в виде холдингов или ФПГ, привело к необходимости их упорядоченности, что и было предпринято в диссертации в процессе разработки иерархической классификации подходов, методов и моделей по 3-м основным этапам цикла управления холдингом (анализ-прогноз-принятие решений). Эта оригинальная типология позволяет менеджеру оценить весь спектр возможных вариантов моделирования и выбрать наиболее эффективный из них для своих конкретных условий.

6. Горизонтально-интегрированные компании, подобные холдингу «ЛУКойл-Маркет», имеют главной целью обеспечение стабильности работы предприятий и холдинга в целом, несмотря на всевозможные изменения внешней среды и внутренних изменений также. Основными критериями деятельности холдинга в этой связи приняты: качество исполнения заказов, сроки исполнения и прибыльность.

7. В диссертации обоснован выбор, для моделирования процессов управления холдингом в указанных условиях имитационной динамической стохастической, т.н. стоко-потоковой модели и впервые осуществлены ее построение и реализация для группы предприятий, входящих в крупный холдинг.

8. Разработанная стоко-потоковая модель холдинговой компании (на примере «ЛУКойл-Маркет») позволяет: описать в динамике бизнес-процессы в холдинге (движение денежных средств, товарных потоков и изменение уровней запасов, потоков заказов и процессов их исполнения, учет и регулирование персонала по предприятиям холдинга, распределение прибыли и др.) — осуществить многовариантный анализ изменений финансово-хозяйственной деятельности предприятий и холдинга в целом на перспективу для различных горизонтов времени, в зависимости от изменяющихся внешних условий и различных вариантов принимаемых решений.

9. Проверка модели, проведенная менеджерами «ЛУКойл-Маркет» показала достаточно высокий уровень правдоподобия в структуре и поведении модели, который позволяет сделать вывод об эффективности ее использования в практике моделирования и управления холдингом.

10. Блочное построение модели и адаптивный характер ее алгоритмов позволяют использовать ее без значительных дополнительных затрат для широкого круга производственных и закупочно-сбытовых групп предприятий типа холдингов и ФПГ.

11. Использование модели позволяет финансовому менеджеру сократить время на принятие управленческих решений посредством включения модели как составной части в программный комплекс управления предприятием.