Совершенствование методов оценки и управления региональными рисками предприятий

Актуальность темы

исследования.

Недостаточно высокие темпы развития экономики субъектов Российской Федерации продиктованы в частности наличием региональных рисков предприятий, создающих барьеры для интенсивного роста предпринимательской активности в регионах России. В тоже время решение проблемы модернизации экономики российских регионов, перехода их на путь инновационного развития затруднительно без осуществления мер по снижению уровня региональных рисков предприятий.

Каждый регион, или субъект Российской Федерации, имеет свои специфические особенности. Они выражаются как в уровне социально-экономического развития, так и в особых природно-географических условиях. Региональная специфика может накладывать на деятельность хозяйствующих субъектов дополнительные риски их функционирования.

Например, субъекты Российской Федерации имеют различный уровень среднемесячных доходов населения. Это говорит о том, что в регионах с низкими доходами граждан существуют риск предприятия не реализовать всего объема поставляемой на региональный рынок продукции из-за ограниченности платежеспособного спроса населения. Поэтому при принятии решения об осуществлении предпринимательской деятельности на территории какого-либо региона фактор уровня благосостояния населения необходимо тщательно анализировать, чтобы избежать либо нивелировать данный риск.

Другим фактором, влияющим на деятельность хозяйствующих субъектов, является уровень конкуренции в отрасли региона. Высокая конкуренция в отрасли региона, представленная сильными участниками рынка, может серьезно осложнить хозяйственную деятельность предприятия. Это может выражаться от снижения операционной прибыли компании, до полного ее разорения, либо ухода с рынка. Если конкуренция в отрасли в регионе является высокой, то соответственно и риски функционирования предприятий в данном регионе также будут высокими.

Регионы России также дифференцированы по уровню развития экономической инфраструктуры. Экономическая инфраструктура обеспечивает и создает нормальные условия функционирования производства и обращения товаров, тем самым являясь важным индикатором предпринимательской активности в регионе. Слаборазвитая экономическая инфраструктура является существенным региональным рискообразующим фактором предприятия. Наиболее развитую экономическую инфраструктуру имеют регионы европейской части России, Поволжья, а наименее развитая инфраструктура в восточных регионах нашего государства, в Сибири и на Дальнем Востоке.

Еще одним региональным рискообразующим фактором, способным оказывать негативное воздействие на деятельность предприятий, является фактор природно-климатической и географической специфики региона. К риску негативных природно-климатическим явлений можно отнести финансовые потери регионального предприятия от ураганов, смерчей, землетрясений, наводнений, торнадо, бури, суровых климатических условий. Под географическими рисками регионального предприятия понимается отдаленность месторасположения хозяйствующего субъекта от своих рынков сбыта и поставщиков сырья и материалов для осуществления производственной деятельности. Существование данного фактора вызвано тем, что Российская Федерация является государством с самой большой площадью территории в мире, поэтому субъекты РФ, географически располагаясь в различных природно-климатических поясах, имеют различные условия функционирования местных предприятий и соответственно различный уровень их регионального риска. Так, наибольшие риски для деятельности предприятий имеют регионы с суровыми климатическими условиями (регионы Крайнего Севера) и сейсмически опасные горные регионы Дальнего Востока.

Поэтому, справедливым будет утверждать, что каждый регион России имеет свой уровень риска для деятельности предприятий.

Величина регионального риска показывает уровень опасности функционирования предприятия в конкретном регионе. Чем выше показатель регионального риска, тем выше' уровень возможных угроз для благоприятной деятельности хозяйствующего субъекта в регионе.

Таким образом, актуальность диссертационного исследования заключается в необходимости изучения региональных рискообразующих факторов, способных оказывать негативное воздействие на деятельность предприятий, в поиске и разработке путей по снижению региональных рисков предприятий и негативного эффекта от их воздействия.

Степень разработанностипроблемы.

Проблемы рисков предприятий глубоко и всесторонне исследуются в трудах отечественных ученых: В. А. Абчука, И. Т. Балабанова, К. В. Балдина,.

B.П.Буянова, С. Н. Воробьева, А. В. Воронцовского, В. Н. Вяткина, В. А. Гамзы, Л. П. Гончаренко, В. М. Гранатурова, Ю. Ю. Екатеринославского, К. А. Кирсанова, А. А. Кудрявцева, А. А. Лобанова, А. В Мельникова, Л. М. Михайлова, Т. В. Никитиной, Л. Н. Тэпмана, Э. А. Уткина, А. Н. Фомичева, Н. В. Хохлова, М. А. Рогова, Ю. Ю. Еусанова, Е. Н. Станиславчика,. В. Т. Севрук, Е. В. Строгановой, Т. В. Струченковой, Ф. Ф. Хамидуллина, М. В. Чекулаева, Г. В. Черновой, А. С. Шапкина, В. В. Шахова, А. Г. Шоломицкого и д.р. Значительный вклад в теорию < и практику риск-менеджмента внесли зарубежные экономисты: Т. Л. Бартон, Р. Винс, К. М. Кристенсен, Маккарти Мэри Пэт, Т. Мак, А. Мур, Ф. Х. Найт, Дж. Пикфорд, К. Рэй, Г. Саттон, Э. Холмс, Р. Хит и др:

Факторы региональной дифференциации российских регионов исследуются в трудах отечественных (И.М.Алампиева, Т. М. Булаковой, А. А. Винокурова, Ю. Г. Волкова, Ю. Н. Гладкого, В. Г. Глушаковой, А. Г. Гранберга,.

C.Н.Епифанцева, Л. В. Канторовича, В. В. Кистанова, Е. Г. Коваленко, Н. Н. Колосовского, Н. В. Копылова, В! В: Леонтьева, А. В. Лубского, Н. П. Молчановой, Т. Г. Морозовой, А. С. Новоселова, В. П. Орешина, Е. М. Плисецкого, А. Е. Пробста, И. А. Родионовой, Ю. А. Симагина, А. Ю. Скопина, С. Г. Струмилина, А.И.ТатаркинаС.Г.Тяголова, Г. Г. Фетисова, Е. А. Черныша, А. И. Чистобаева и др.) -и зарубежных (Ж.-Р.Будвиля, Р: Вильсона, Р. Гранта, Э. Гувера, Г. Камерона, И. МакМилана, Дж. Маргулиса, Д. Пирстона, Х. Ричардсона, Д. Уэинтруба) ученых. Существенный вклад в теорию регионального развития 6 внесли Е. Г. Аминица, В. С. Золотарев, В. П. Иваницкий, В. Г. Игнатов, Н. Д. Кондратьев, Е. А. Микульчинова, Э. В. Пешина, О. С. Пчелинцев, А. Б. Чимитова, Е. Г. Чистяков и др.

Исследованием механизма государственного регулирования региональной г? экономики занимались такие ученые, как: Л. И. Абалкин, И. М. Аблаев,.

A.Г.Аганбегян, Н. Т. Агафонов, Г. А. Агранат, С. Н. Большаков, А. В. Бузгалин, П. И. Бурак, С. Д. Валентей, А. И. Вольский,, А. И. Гаврилов, С. Ю. Глазьев, М. Я. Гохберг, А. Э. Денисов, А. А. Джаримов, А. И. Добрынин, В. В. Ивантер, Р. А. Исляев, А. Е. Карлик, Н. П. Кетова, В. Н. Лаженцев, В. Н. Лексин, О. П. Литовка, Г. П. Лузин, Д. С. Львов, М. Б. Мазанов, В. Л. Макаров, А. С. Малин, Н. Н. Некрасов, М. В. Панасюк, Н. Я. Петраков, А. И. Попов, В. К. Потемкин, В. Е. Рохчин, И. А. Садчиков, А. Г. Столбов, В. М. Тарасов, Д. С. Хайруллов, Ф. Г. Хамидуллин,.

B.В.Хоменко, Б. С. Хорев, И. Н. Шапкин, А. Н. Шевцов, Р. И. Шнипер, В. А. Шульга, Б. М. Штульберг, а также И. Ансофф, С. Брю, Э. Долан, К. Кемпбелла, Л. Клейн, К. Обер-Криг и др.

Изучение работ отечественных и зарубежных ученых и экономистов показало, что, несмотря на довольно глубокое исследование проблем рисков и способов управления ими, недостаточно разработанными на сегодняшний день остаются вопросы региональных рисков предприятий, способов их оценки и управления.

Цели и задачи исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка теоретических и методических положений оценки и управления региональными рисками предприятий в условиях расширения и развития процессов регионализации в Российской Федерации.

Поставленная цель исследования требует решения следующих задач: уточнить трактовку категории «региональные риски предприятия" — разработать алгоритм оценки регионального риска предприятия, основанный на самооценке влияния региональных рискообразующих факторов и позволяющий выявить степень угрозы функционирования конкретного хозяйствующего субъекта в регионесформулировать варианты управленческого воздействия на региональные риски предприятийсистематизировать способы снижения финансовых потерь предприятий от воздействия факторов региональных рисков, основанные на применении инструментов риск-менеджментаразработать теоретические подходы управленческого воздействия на региональные риски предприятий на мезоуровне, представленные в виде комплекса мер с использованием инструментов частно-государственного партнерства.

Объектом исследования является региональные риски предприятий.

Предметом исследования выступают организационно-экономические отношения, возникающие в процессе создания и функционирования системы управления региональными рисками предприятий.

Теория и методология исследования.

Теоретической основой исследования послужили базовые положения экономической теории, предпринимательства, риск-менеджмента, региональной экономики, исследования по проблемам регулирования социально-экономических отношений, частно-государственного партнерства, законодательные и иные нормативные правовые акты государственных органов Российской Федерации и ее субъектов.

В ходе исследования использовались общенаучные и специальные методы познания, включающие системный подход, принцип диалектики, абстрагирование, исторический и логический, анализ и синтез, индукция и дедукция, аналогии, аксиоматический, формализации, обобщения, сравнения, статистический, экспертный, анкетирования, наблюдения, описания, счета, измерения, моделирования.

Информационной базой исследования послужили законодательные и иные нормативные правовые акты Российской Федерации и ее субъектов, сведения официальных федеральных и региональных статистических органов, Министерства экономического развития РФ, Министерства регионального развития РФ, Правительства Республики Татарстан, Министерства экономики 8.

Республики Татарстан, Российского союза промышленников и предпринимателей, данные Клуба российских риск-менеджеров, Русского общества управления рисками (РусРиск), официальных Интернет страниц крупных промышленных предприятий и их бухгалтерской отчетности, специализированных рейтинговых агентств Standart & Poor’s, Moody’s, Fitch Ratings, «Эксперт РА». В качестве информационных источников при написании диссертационной работы были использованы монографии, коллективные труды, публикации в периодической печати, материалы научно-практических конференций, ресурсы глобальной сети Интернет и др.

Содержание диссертационного исследования соответствует п. 3. Региональная экономика: 3.2. Пространственное распределение экономических ресурсовтеоретические, методические и прикладные. аспекты размещения корпоративных структур, фирм малого и среднего бизнеса, экономических кластеров, предприятий общественного сектора, домохозяйств- 3.17. Управление экономикой регионов. Формы и механизмы взаимодействия федеральной, региональной, муниципальной власти, бизнесструктур и структур гражданского общества. Функции и механизмы управления. Методическое обоснование и разработка организационных схем и механизмов управления экономикой регионовоценка их эффективностиПаспорта ВАК России специальности 08.00.05 — «Экономика и управление народным хозяйством».

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке теоретико-методических положений и практических предложений по оценке региональных рисков предприятий и управлению ими. Это конкретизируется в следующих научных результатах, полученных автором:

1. Уточнена трактовка категории «региональные риски предприятия», определяемая как угрозы функционирования предприятия в регионе, выражающиеся в возможных финансовых потерях для хозяйствующего субъекта, вызванные факторами региональной специфики.

2. Разработан алгоритм оценки регионального риска предприятия, позволяющий выявить степень угрозы функционирования конкретного хозяйствующего субъекта в регионе и включающий в себя следующие этапы: самооценка влияния региональных рискообразующих факторов с присвоением числовых значений, суммирование полученных значений, составление таблицы, отражающей качественный уровень регионального риска предприятия, сопоставление количественной и качественной оценки риска, формирование соответствующих выводов и принятие решений.

3. Сформулированы варианты управленческого воздействия на региональные риски предприятий, включающие в себя возможность воздействия: на фактор рискана вероятность реализации негативного событияна величину вероятных финансовых потерь.

4. Систематизированы способы снижения финансовых потерь предприятий от воздействия факторов региональных рисков, основанные на применении инструментов риск-менеджмента (диверсификация, лимитирование, страхование, повышение конкурентоспособности предприятия, перестройка бизнеса под культурные особенности населения региона).

5. Разработаны теоретические подходы управленческого воздействия на региональные риски предприятий на мезоуровне, представленные в виде комплекса мер с использованием инструментов частно-государственного партнерства.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что полученные результаты дополняют и расширяют уже существующую систему знаний теоретического и прикладного характера в области риск-менеджмента, вносят определенный вклад в теоретико-методическую базу дальнейших исследований региональных рисков предприятий. Направлением дальнейших исследований в данной области являются развитие и разработка методик оценки и управления региональными рисками, анализ и совершенствование механизмов частно-государственного партнерства в деле их снижения.

Прикладной значимостью полученных результатов исследования является также то, что> они могут быть использованы в практической деятельности предприятий, функционирующих в различных регионах. Разработанная методика оценки регионального риска, систематизация способов и методов.

10 управленческого воздействия может быть полезной подразделениям риск-менеджмента производственных предприятий для разработки внутренних документов, локальных нормативных актов (положений, инструкций, регламентов и т. п.) по оценке и управлению региональным риском предприятия. Результаты полученных исследований могут быть также полезны для органов региональной государственной и муниципальной власти, в частности положения, касающиеся создания региональной системы управления рисками предприятий, использования механизма частно-государственного партнерства для снижения регионального риска, повышения инвестиционной привлекательности и развития деловой активности в регионе.

Положения и выводы работы могут быть использованы в учебном процессе в преподавании курсов «Региональная экономика», «Управление рисками», «Государственное и муниципальное управление» и др.

Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационной работы отражены в докладах и выступлениях на международных, всероссийских и региональных научно-практических конференциях с 2007 по 2010 гг., в VIII Международной научно-практической конференции «Общество, государство и личность: проблемы взаимодействия в условиях рыночной экономики (Академия управления „ТИСБИ“, г. Казань, 2007 год), третьей Всероссийской научно-практической конференции, посвященной 90-летию географического образования в ТГГПУ (КГПУ) ."Современные проблемы географии населения и рынка труда» (Татарский государственный гуманитарно-педагогический университет, г. Казань, 2008 год), V Региональной научной конференции студентов, магистрантов, аспирантов и молодых преподавателей «Актуальные проблемы теории и практики современного управления» (Марийский государственный технический университет, г. Йошкар-Ола, 2009 год), Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы экономики, менеджмента, маркетинга» (Белгородский государственный университет, г. Белгород, 2009 год), Первой Всероссийской конференции молодых ученых «Экономика, финансы и бизнес: проблемы и перспективы развития» (Ивановский государственный энергетический университет, г. Иваново, 2010 год).

По исследуемым в диссертации проблемам автором опубликовано 12 научных работ общим объемом 4,3 п.л., в том числе 2 статьи в журналах, которые входят в перечень рекомендуемых ВАК РФ изданий для публикации материалов по докторским и кандидатским диссертациям.

Разработанные практические рекомендации внедрены и используются хозяйственной деятельности ООО «Эдил» и в учебном процессе НОУ ВПО «Академия управления «ТИСБИ», что подтверждено справками о внедрении.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, девяти параграфовзаключения, списка литературы, включающего 154 наименований, и 2 приложений. Работа изложена на 162 страницах, содержит 29 таблиц и 22 рисунка.

Заключение

.

В ходе диссертационного исследования были получены следующие результаты и выводы:

1. Дана трактовка категории «региональные риски предприятий».

Существует два подхода к определению категории региональные риски.

Согласно первому подходу региональные риски связывают с факторами неопределенности, оказывающими влияние на экономическую ситуацию в регионе и обуславливающие изменения в экономическом состоянии региона как внутри, так и по отношению к другим регионам, способностью регионов развиваться и функционировать. Согласно другому подходу региональные риски обуславливаются состоянием отдельных регионов, их законодательством. Таким образом, под региональными рисками понимаются либо возможность возникновения в регионе неблагоприятной экономической ситуации и его неспособность развиваться и функционировать, либо возможность наступления неблагоприятного события для субъекта, обусловленного состоянием отдельного региона и его законодательством. То есть в первом случае субъектом, подвергающимся риску, является сам регион, а во втором — какой-то иной субъект, например, предприятие. В диссертационной работе используется второй подход к определению сущности категории региональные риски.

Таким образом, региональные риски предприятия можно определить как угрозы функционирования предприятия в регионе, выражающиеся в возможных финансовых потерях для хозяйствующего субъекта, вызванные факторами региональной специфики.

2. Выявлены факторы регионального риска предприятий.

В экономической литературе и современных разработках в области риск-менеджмента выделяют различные факторы регионального риска. Так, например, одну из полных систем региональных рискообразующих факторов представило рейтинговое агентство «Эксперт РА», включающую в себя следующие факторы регионального риска: политический, экономический, социальный, криминальный, финансовый и законодательный. Однако данные факторы в основном представлены с позиции экономики региона и касаются предприятий в общем, а.

157 не с позиции конкретного предприятия. Поэтому она не учитывает ряд региональных рискообразующих факторов, имеющих отношение непосредственно к деятельности предприятия, таких как уровень конкуренции в отрасли региона, природно-климатическая и географическая специфика региона, культура и традиции жителей региона.

Таким образом, в качестве факторов, характеризующих специфику региона и способных оказать негативное влияние на деятельность предприятий, выявлено восемь рискообразующих факторов:

1) уровень благосостояния населения региона;

2) уровень конкуренции в отрасли региона;

3) уровень развития экономической инфраструктуры региона;

4) фактор политической обстановки в регионе;

5) фактор криминогенной обстановки в регионе;

6) фактор трудовых ресурсов региона;

7) природно-климатическая и географическая специфика региона;

8) культура и традиции, сложившиеся у жителей региона.

3. В ходе проведенного анкетирования предприятий, осуществляющих хозяйственную деятельность в Республике Татарстан, выяснилось, что наибольшие риски для своей деятельности они связывают с уровнем конкуренции в отраслях региона, уровнем благосостояния населения республики и уровнем развития экономической инфраструктуры. Наименьшие угрозы видят в таких факторах региональной специфики как культурные особенности и традиции жителей республики, природно-климатические и географические особенности региона, политическая и криминогенная обстановка (рисунок).

Уровень конкуренции в отрасли региона В Уровень благосостояния населения региона.

Уровень развития экономической инфраструктуры региона.

Фактор природно-климатических и географических особенностей региона Фактор культурных особенностей жителей региона.

Фактор политической обстановки в регионе 01 Фактор криминогенной обстановки в регионе.

Ни один из факторов не оказывает влияния.

Рисунок. Факторы регионального риска, оказывающие, по мнению предприятий РТ, наибольшее негативное влияние на их деятельность.

В анкетировании приняли участие 25 организаций, осуществляющих хозяйственную деятельность в Республике Татарстан. По организационно-правовой форме предприятия представлены следующим образом: 72% -Общества с ограниченной ответственностью- 8% - Открытые акционерные общества- 4% - Закрытые акционерные общества- 4% - филиалы Федеральных государственных унитарных предприятий- 4% - Товарищества собственников жилья- 4% - Негосударственные образовательные учреждения- 4% -Индивидуальные предприниматели (физические лица, имеющие статус юридического лица). 36% опрошенных лиц являются руководителями организаций, 12% - заместителями руководителя, 32% - главными бухгалтерами и 20% - экономистами.

4. Разработан алгоритм оценки регионального риска предприятия, основанный на анализе и оценке специфики конкретного региона. Наш алгоритм позволяет оценить уровень регионального риска для конкретного предприятия.

На первом этапе предприятию необходимо произвести самооценку степени негативного влияния на его деятельность выбранных факторов. Оценка региональных рискообразующих факторов производиться по шкале: высокий.

32%.

21%.

27% уровень риска, средний и низкий.

Каждому значению шкалы присвоено числовое значение, так, например, в случае если конкретному фактору соответствует высокий уровень риска, то данному показателю присваивается числовое значение равное 0,9 и соответственно, если фактору региона соответствует средний уровень риска для деятельности предприятия, то присваивается 0,5, и если низкий — 0,1. Полученные результаты заносятся в таблицу оценки числового значения уровня регионального риска.

Следующим шагом в методике оценки регионального риска является подсчет полученных числовых значений путем их суммирования.

Затем составляется таблица, отражающая качественный показатель величины совокупного регионального риска предприятия (табл. 1). Низкий уровень регионального риска предприятия будет в том случае, если суммарное числовое значение соответствует небольшому числовому диапазону. Средний и высокий уровень регионального риска будут в том случае, когда суммарные числовые значения лежат в более высоких диапазонах числовых значений.

И на последнем этапе, на основании полученных данных уровня регионального риска предприятия, делаются соответствующие выводы и принимаются решения.

5. Проведена сравнительная оценка уровня регионального риска предприятий в субъектах Приволжского федерального округа.

Доказано, что наименьшие региональные риски деятельности предприятий сконцентрированы в Республиках Татарстан и Чувашия, а наибольшие — в Пермском крае и Республике Удмуртия. Числовая величина регионального риска в Республиках Татарстан и Чувашия равняется 2, а в Республике Удмуртия и Пермском крае — 4,4.

6. Разработана методика управленческого воздействия на уровень регионального риска предприятий, основанная на воздействии в трех вариантах: 1) на фактор риска, 2) на вероятность реализации негативного события и 3) на величину вероятных финансовых потерь.

Был сделан анализ возможностей управленческого воздействия на уровень регионального риска со стороны предприятий и региональных государственных органов. Выяснилось, что предприятия способны оказать управленческое воздействие и снизить вероятность реализации негативного события и величину возможных финансовых потерь, вызванных воздействием факторов риска. Однако на сами региональные рискообразующие факторы хозяйствующие субъекты самостоятельно воздействовать не в состоянии. Поэтому для ' оказания управленческого воздействия на региональные факторы риска необходимым является помощь органов региональной государственной и муниципальной власти, либо объединение усилий государственного и частного сектора.

7. Представлены методы снижения финансовых потерь предприятий от воздействия факторов регионального риска. Для снижения" финансовых потерь в большинстве случаев используются приемы или уклонения от риска, или его принятия, а в некоторых случаях возможно осуществить передачу риска третьему лицу. Можно предложить различные способы сниженияфинансовых потерь от влияния региональных рискообразующих факторов — это как традиционные для риск-менеджмента способы (диверсификация, лимитирование, страхование), так и особые (повышение конкурентоспособности предприятия, проведение благотворительных акций, участие в социальных проектах, перестройка бизнеса под культурные особенности населения региона и др.).

8. Представлена мезоуровневая система управления региональными рисками предприятий, состоящая их управляющей и управляемой подсистем. В качестве субъектов управления в управляющей подсистеме системе выступают органы государственной власти-в лице: Президента и Правительства региона, Территориальных органов федеральной исполнительной власти, региональных органов исполнительной власти, местных органов власти.

9. Предложен комплекс мер с использованием механизма частно-государственного партнерства для снижения регионального риска предприятий в Республике Татарстан. Он включает в себя активное использование концессионных форм взаимодействия для реализации инфраструктурных проектов региона, дальнейшее развитие и создание технопарков, бизнес.

161 инкубаторов в районах республики, создание регионального банка развития, финансирующего проекты новых производств в слаборазвитых муниципальных образованиях Татарстана, расширение такой формы партнерства, как «социальный диалог».

Таким образом, полученные результаты диссертационного исследования считаем возможным использовать для создания на микрои мезоуровнях комплексной системы управления региональными рисками предприятий, включающую в себя процедуры выявления и анализа региональных рискообразующих факторов, оценки уровня регионального риска и осуществления управленческого воздействия по снижению величины финансовых потерь, вызванных факторами региональной специфики.