Совершенствование государственного регулирования деятельности системообразующих российских банков

Актуальность темы

исследования. Мировой кризис выявил достаточно широкий круг проблем и особенно показал уязвимость механизма финансово-банковского регулирования. В кризисных условиях в большинстве стран основное внимание регуляторов было сконцентрировано на поддержании платежеспособности и общей устойчивости крупных системообразующих финансовых институтов, что потребовало совершенствования механизма государственного регулирования такого рода организаций.

Банковская система любой страны оказывает существенное воздействие на темпы, направленность и эффективность экономических преобразований, происходящих в стране. В силу этого во всех странах банковская деятельность находится под неослабным контролем государства. В России проблема повышения эффективности государственного регулирования деятельности крупных системообразующих банков остается пока мало исследованной.

Недостаточная степень научной и практической разработанности вопросов государственного регулирования деятельности системообразующих банков в России, существенная концентрация капитала и ключевых активно-пассивных операций в нескольких крупнейших банках страны, необходимость выработки прозрачной идеологии и практических методов регулирования деятельности системообразующих банков обусловили актуальность выбранной темы диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Проблемы, касающиеся принципов построения банковской системы, общих вопросов банковского надзора рассмотрены в работах таких авторов как: А. П. Алехин, O.A. Антипова, О. И. Афанасьева, C.B. Батырева, Г. Н. Белоглазова, А. Г. Братко, А. Ю. Викулин, Я. А. Гейвандов, С. А. Голубев, А. Г. Гузнов, Л. Г. Ефимова, Ю. Б. Зеленский, A.A. Козлов, Г. Г. Коробова, C.JI. Корниенко, М. А. Котляров, О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, А. И. Милюков,.

В.М. Столяренко, А. Ю. Симановский, М. И. Сухов, A.M. Тавасиев, З. А. Тимофеева, Г. А. Тосунян, Г. П. Чубарова, JI.JI. Цыренов, Р. Х. Марданов, Г. Г. Фетисов, К. Б. Шор, A.M. Экмалян, Н. Д. Эриашвили и некоторых других.

Методологической основой исследования являются теоретические работы зарубежных и отечественных экономистов, в частностиЛ.И. Абалкина, А. И. Архипова, С. Ю. Глазьева, A.M. Бабич, П. Грегори, Дж. Гэлбрейта, В. А. Захарова, Дж. Кейнса, Н. Д. Кондратьева, В. И. Кнорринга, JI.H. Красавиной, O.JI. Роговой, О. И. Лаврушина, В. Д. Мехрякова, В. К. Сенчагова, Г. А. Тосуняна, А. О. Аникина, В. В. Усова, М. Фридмана.

Проблемы адаптации мирового опыта развития системы регулирования банковской деятельности к российским условиям изложены в трудах Р. Х. Аляудинова, Г. Н. Белоглазовой, Н. В. Бовкун, A.C. Козловой, Т. Ю. Куликовой.

Актуальность и недостаточная научная разработанность вопросов совершенствования государственного регулирования деятельности системообразующих коммерческих банков в России определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования:

Целью диссертационного исследования является совершенствование государственного регулирования деятельности системообразующих коммерческих банков России и разработка мероприятий по повышению эффективности банковского надзора за ними.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• провести сравнительный анализ механизмов государственного регулирования банковской системы России и зарубежных стран;

• ввести определение понятия «системообразующий банк» в российской финансово-кредитной системе, исследовать место и роль системообразующих банков в макроэкономическом воспроизводственном процессе;

• обосновать необходимость специального государственного регулирования деятельности системообразующих банков;

• определить роль ассоциаций и банковских объединений в регулировании деятельности системообразующих банков;

• разработать комплекс мероприятий по совершенствованию механизма надзора за деятельностью системообразующих банков.

Объектом исследования являются системообразующие российские кредитные организации.

Предметом исследования являются отношения, возникающие в процессе государственного регулирования деятельности системообразующих банков.

Область исследования соответствует п. 11.8. «Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов» по паспорту специальности ВАК 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Научная новизна диссертации состоит в разработке научно-обоснованных предложений и мероприятий по совершенствованию системы государственного регулирования системообразующих российских банков.

Наиболее существенные научные результаты, характеризующие новизну исследования и его практическую значимость, состоят в следующем:

1. Введено понятие «системообразующий банк» как объект банковского надзора, который определяется на основе следующих критериев:

• доля банка в совокупных активах и капитале банковской системы;

• доля банка на рынке межбанковского кредитования как источника кредитных ресурсов для поддержания ликвидности;

• доля банка на рынке ресурсов (средств физических лиц).

2. Определен комплекс мероприятий по совершенствованию механизма надзора за системообразующими банками с учетом того, что такие кредитные организации могут создавать повышенные риски, что при невыполнении обязательств приводит к существенному ухудшению финансового состояния или дефолту контрагентов.

3. Обоснован вывод о том, что повышение эффективности государственного регулирования банковской деятельности может быть достигнуто за счет разработки модели стресс-тестирования системообразующих банков и внедрения контрциклического регулирования, что позволит повысить эффективность деятельности системообразующих банков и стимулировать инвестиционные процессы в экономике.

4. Доказано, что механизм государственного регулирования системообразующих банков должен включать повышенные пруденциальные нормы, расширенный перечень требований к публичному раскрытию информации и рейтинговую оценку деятельности системообразующих банков.

5. Предложены методологические показатели оценки и анализа финансовой устойчивости системообразующих банков, которые включают укрупненные группы показателей эффективности, оценки структуры кредитного портфеля, обязательств банка, а также показатели лояльности клиентов и степени надежности банка.

6. Доказано, что наделение регулирующими функциями банковских ассоциаций (союзов) позволит повысить качество банковского надзора на основе раннего выявления негативных явлений в деятельности системообразующих банков.

Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные проблемам развития банков и банковского надзора, практика надзорных органов Банка России, материалы научно-практических конференций по данной тематике.

Методологическую основу работы составляют диалектический метод исследования, системный подход, который реализован посредством таких общенаучных методов, как научной абстракции, моделирования, сравнения, анализа и синтеза, статистического и графического анализа.

В качестве информационной основы работы использованы нормативные акты (законы, указы Президента, официальные документы.

Правительства России и Центрального банка РФ), работы российских и зарубежных авторов, статистические сборники, отчеты Банка России, информационные и аналитические материалы научно-исследовательских учреждений, информационных агентств и служб, материалы научных конференций и семинаров.

Теоретическая И1 практическая значимость работы. Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что оно развивает недостаточно разработанное в, экономической науке научное направление, расширяет его методологический и методический аппарат и направлено на решение крупной практической проблемы — совершенствование государственного регулирования крупных финансово-кредитных институтов.

Практическая значимость диссертационной работы заключается в. разработке конкретных рекомендаций по совершенствованию концепции развития банковской системы РФ и выработке конкретных мер координации и защиты интересов различных субъектов экономической деятельности. Отдельные положения работы могут быть использованы в преподавании курсов «Организация деятельности коммерческого банка», «Организация деятельности Центрального банка», «Деньги, кредит, банки» и др.

Апробация работы. Результаты исследования представлялись в научных сообщениях в экономических и финансовых сборниках и получили положительную оценку на научных семинарах, конференциях и круглых столах, проходивших в Москве и Нижнем Новгороде, а также применяются в учебном процессе преподавателями и студентами Академии труда и социальных отношений по предмету «Организация деятельности Центрального банка РФ».

Наиболее существенные положения диссертации изложены в 10 публикациях общим объемом 5,0 пл.

Объем,' и. структура диссертационной работы. Содержание диссертации изложено на 189 страницах машинописного текста, работа состоит из 3 глав, введения, заключения, списка литературы, приложений.

Данные выводы доказывают значительную эффективность деятельности данной группы банков и требует детального рассмотрения показателей расходов по пассивам (табл. 3.9).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

В диссертационной работе были исследованы особенности банковской системы, причем основная цель данного исследования заключалась в определении оптимального механизма государственного регулирования банковской системы и выработке предложений по его совершенствованию.

Как было показано в работе, банковская система является основой инфраструктуры рыночной экономики, одним из основных организаторов экономической жизни страны. От того, насколько стабильно и эффективно функционирует банковский сектор, зависит экономический рост и дальнейшее развитие страны. Особенно актуальна на нынешнем этапе роль банка как инвестиционного института. Инвестиционная деятельность банков имеет не только экономическое, но и социально-политическое значение — она содействует развитию рыночных отношений в экономике, создает финансовую основу для хозяйственной деятельности ее субъектов. Таким образом, банки влияют на рост благосостояния общества, способствуют устранению социальных конфликтов, содействуют стабилизации политической обстановки в стране.

Отсюда и регулирование банковской деятельности обусловлено именно этой ролью, которую играет банковский сектор в современной рыночной экономике и теми функциями, которые выполняет банк. Отмечено, что банк является главным субъектом эмиссионной, депозитной, кредитной, инвестиционной и платежно-расчетной деятельности с присущем ей высоким уровнем рисков.

Необходимость государственного регулирования вызвана также присущей спецификой банковской деятельности, как деятельности особых институтов рыночной экономики, а именно:

• многие аспекты банковской деятельности способствуют реализации целей государственной политики в экономической области;

• банки обладают исключительным правом выпуска в обращение и правом изымать из него деньги и исключительной компетенцией по созданию новых денет;

• исключительное право банков на привлечение в депозиты денежных средств юридических и физических лиц;

• в процессе осуществления деятельности банки являются регуляторами денежных потоков;

• банки являются институтами, наиболее подверженными воздействию системных рисков из-за присущей им внутренней нестабильности, цикличности их деятельности.

В работе показано, что непременным условием совершенствования механизма государственного регулирования является конкретизация основных направлений регулирования банковской деятельности, а также, по мнению автора, должна быть пересмотрена и система организации этого регулирования. На современном этапе Банк России регулирует деятельность коммерческих банков на уровне макроустановок по ставке рефинансирования и резервных требований, что свидетельствует об ограничительном характере денежно-кредитной политики Банка России. Одним из основных требований к проводимой денежно-кредитной политике является требование ее адекватности к происходящим изменениям макроэкономической среды, структуре финансового рынка, состоянию банковской и расчетно-платежной систем.

Эффективное использование традиционных инструментов денежно-кредитного регулирования возможно только в тех странах, где стабильно развиты рыночные отношения, где государство не играет заметной роли в деятельности банков. Работа механизма денежно-кредитного регулирования в условиях России имеет свои особенности, что нельзя не учитывать. В настоящее время в России все усилия по проведению денежно-кредитной политики должны быть направлены на повышение уровня монетизации экономики и усиление инвестиционной активности банков. Автором подчеркивается, что стабильность банковской системы должна быть признана предметом общественного интереса. Во всех странах это проявляется в осуществлении надзора за финансовым положением коммерческих банков со стороны центральных банков и прочих финансовых органов. Однако, как показано в работе, в настоящее время в России большую роль в становлении и развитии банковской системы играют ставшие своеобразным двигателем прогресса банковские ассоциации.

В работе сделан акцент на то, что непременным условием устойчивого развития и нормального функционирования банковской системы является наличие внутренне непротиворечивой, объективно отражающей реальные процессы в экономике и обществе законодательной базы. Государство обязано создавать механизм «подстройки» законов под меняющиеся экономические и социальные условия. В настоящее время главная задача развития законодательной и нормативной базы, необходимой для регулирования банковской деятельности, сводится к созданию основ для адаптации российской банковской системы к меняющимся условиям развития страны. Для этого необходимо принятие нормативных актов, которые повышают надежность и взаимную ответственность всех рыночных субъектов и в то же время ограждают банки от вмешательства в их текущую деятельность административных и контролирующих органов.

Автор считает, что в настоящее время необходимо качественное изменение характеристики государственного регулирования банковской деятельности, изменение интенсивности и направления регулирования в зависимости от состояния экономики страны, призванные устранить выявленные автором противоречия государственного регулирования банковской деятельности.

По мнению автора, эффективная система банковского регулирования и надзора должна направить свои усилия на решение следующих задач:

1. Проведение кредитно-денежного регулирования, адекватного макроэкономическим условиям функционирования российских банков.

2. Активизация деятельности банков по кредитованию реального сектора. экономики и создание спектра стимулов для этого. Имеется ввиду в основном активизация инвестиционной деятельности, ставшая в настоящее время особенно актуальной. Необходима переориентация банков со спекулятивных операций на операции реального сектора экономики. Повышение информационной прозрачности позволит обеспечить доступ к информации о состоянии банков и кредитной истории заемщиков, что повысит доверие к банковской системе и позволит банкам снизить риск при кредитовании заемщиков. Совершенствование системы обязательного гарантирования банковских депозитов позволит привлечь в оборот значительные финансовые ресурсы, что обеспечит динамичное развитие всей банковской системы. Необходимо развитие и совершенствование банковского законодательства, заполнение «пробелов» в действующей нормативной базе и систематическая его корректировка с учетом, меняющейся ситуации в странецелесообразно проведение кодификации законодательства и принятие Банковского кодекса.

3. Повышение эффективности банковского надзора. Совершенствование банковского надзора должно осуществляться по следующим направлениям: макроэкономический анализ среды, в которой работают банкимониторинг банковской системы в целомнадзор за отдельно взятым банком. Надзор необходимо нацелить прежде всего на укрепление общественного доверия к банковской системе и предотвращение массовых банкротств банков.

Отдельно автором рассмотрены такие направления совершенствования банковской деятельности, как совершенствование институционального обеспечения банковской деятельности и формирование корпоративной культуры. Автором показано, что институциональные основы способны существенным образом повлиять на эффективность выполнения банками своих основных функций, а также усовершенствовать осуществляемое государством регулирование. Корпоративная культура необходима для ориентации банковского сообщества на интеграцию с обществом, осознание целей и принципов осуществляемой деятельности позволит банкам занять свое место в общественном процессе. Руководители банков, которые четко осознают свою миссию, не поставят под угрозу банк и его клиентов^ тем более, если за свои действия им придется отвечать по всей строгости, законавключая и личную имущественную ответственность.

Помимо * изменения основных направлений регулирования деятельности банков, по мнению авторадолжна быть пересмотрена исистемаорганизации этого регулирования. Соединение в одном органе-Банке.Россиифункции эмиссионного и надзорного органа не способствует эффективному функционированию механизма банковского регулирования. Как было показано в работе, в большинстве развитых, стран: эти функции разделены, причем как правило надзорный орган находится в гораздобольшей зависимости от органов исполнительной власти, чем монопольный эмиссионный банк.

Как было изложено в работе, активизация банковской деятельности и ее стабилизирующее влияние на развитие экономики России: возможно лишь при условиивыработки, стратегии? с учетом особенностей российской экономики. Наряду с совершенствованием самого механизма регулирования денежного. обращения и банковской деятельностизаконодательнойрегламентации банковской деятельности, необходимо создание общеэкономической стратегии — формирование государственной политики в области экономики и кредитно-финансовых отношений.