Кредитные операции коммерческих банков

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА Тема: Кредитные операции коммерческих банков Студент Ягмыров Шаназар Тиркешович МОСКВА 2015 г.

Содержание Введение Глава 1. Теоретические и правовые аспекты основ развития банковского кредитования физических лиц

1.1 Сущность, принципы и функции банковского кредитования

1.2 Классификация кредитов, предоставляющих физическим лицам

1.3 Организация банковского кредитования населению в РФ Глава 2. Анализ банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-БАНК»

2.1 Организационная и экономическая характеристика ОАО «МТС-Банк»

2.2 Виды потребительского кредита ОАО «МТС-БАНК»

2.3 Порядок и общие правила банковского кредитования физических лиц ОАО «МТС-Банк»

Глава 3. Мероприятия по предотвращению и регулированию кредитных рисков банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»

Заключение

Список использованных источников Приложение

Введение

Актуальность темы дипломной работы обусловлена ростом кредитования физических лиц.

При всем многообразии действующих форм и методов кредитования существуют единые подходы к практике организации кредитных отношений. Они заключаются, прежде всего, в договорном характере взаимоотношений банка и клиента в процессе кредитования, когда сумма кредита, способ его предоставления и возврата, условия оплаты и срок погашения фиксируются в кредитном договоре между банком и заемщиком. На практике многие банки, как правило, применяют установленные ими правила выдачи кредитных средств юридическим и физическим лицам. В основе кредитных отношений лежит взаимовыгодность кредитной сделки для клиента и для банка.

Кредитование физических лиц один из видов предоставляемых банком услуг. С каждым годом оно получает все наибольшее развитие и распространение. Потребителем розничных банковских услуг являются самые разные клиенты, представители разнообразных социальных групп.

Кредитования физических лиц для банков сегодня очевидна. Банкиры сходятся на том, что и дальше данный вид кредитования будет расти, однако основными игроками на нем будут крупные и некоторые средние банки, имеющие широкую филиальную сеть.

Объектом исследования является процесс кредитования физических лиц.

Предметом исследования — ОАО «МТС-Банк»

Основной целью дипломной работы является оценка исследования банковского кредитования физических лиц.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

— Раскрыть сущность, принципы и правила банковского кредитования населения (физических лиц);

— изучить классификацию кредитов, предоставляющих физическим лицам;

— изучить организацию банковского кредитования населению в РФ;

— рассмотреть кредитование физических лиц на примере Московского филиала ОАО «МТС-Банк»;

— описать организационно-экономическую характеристику ОАО «МТС-Банк»;

— изучить виды кредитов предоставляющих физическим лицам в ОАО «МТС-Банк»;

— рассмотреть порядок и общие правила банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»;

— рассмотреть мероприятия по предотвращению и регулированию кредитных рисков банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»;

— оценить перспективы развития кредитования физических лиц.

Объектом исследования в дипломной работе является кредитование физических лиц. Предмет исследования — является системы банковских кредитов, предоставляемые физическим лицам ОАО «МТС-Банк».

Исследование проведено с помощью использования методов: наблюдения, аналитических, статистических, дескриптивных и графических.

Дипломная работа состоит из титульного листа, содержания, введения, трёх глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.

Глава 1. Теоретические и правовые аспекты основ развития банковского кредитования физических лиц

1.1 Сущность, принципы и функции банковского кредитования Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту физическим лицам сокращается время на удовлетворение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем. [16]

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера (рис. 1).

Рисунок 1. Функции кредита Обслуживание товарооборота эта функция кредита активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорением концентрации капитала, как функции кредита, является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Практическая реализация функция экономических издержек обращения вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения. 15]

Перераспределительная функция в условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Ускорение научно-технического прогресса началось в послевоенные годы. Эта функция стала определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне — и долгосрочных ссуд банка. [12]

Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности. Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов — кредитора и заемщика.

С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений. [20]

В современных условиях кредитные отношения строятся по следующим принципам:

— возвратность определяет необходимость своевременного возврата полученных от кредитора ресурсов после завершения их использования заемщиком;

— срочность отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок;

— платность предусматривает необходимость не только возврата заемщиком полученных от кредитора ресурсов, но и оплаты права на их использование;

— обеспеченность выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств;

— целевой характер распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. [18]

Коммерческие банки выдают кредиты заемщикам на договорной основе при соблюдении всех вышеперечисленных принципов кредитования.

Банк предоставляет кредиты физическим лицам в размерах, которые определяются, исходя из стоимости товаров и услуг, которые являются объектом кредитования. Размер кредита на строительство, покупку и ремонт жилых домов, садовых домов, дач и других зданий, определяется в пределах стоимости имущества, имущественных прав, которые могут быть переданными банку в обеспечение физическим лицом и суммой ее текущих доходов, за исключением обязательных платежей. Срок возвращения кредита определяется кредитором и заемщиком в кредитном договоре и зависит от целей кредитования, размера кредита, платежеспособности заемщика.

Физические лица погашают кредиты путем перечисления средств из личного вклада, депозитного счета, переводами через почту или наличностью.

Кредит может предоставляться заемщику банковским консорциумом такими способами:

1) путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с последующим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности;

2) путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков. Кредитование осуществляется в зависимости от потребности в кредите;

3) путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции. 14]

Кредитные операции осуществляются банками в пределах кредитных ресурсов.

Кредиты в иностранной валюте предоставляются юридическим и физическим лицам-резидентам, которые занимаются предпринимательской деятельностью, резидентам по операциям, которые осуществляются ними с использованием платежных карточек международных платежных систем, и юридическим лицам-нерезидентам — банковским учреждениям.

При проведении кредитной политики коммерческие банки выходят из необходимости обеспечения сочетания интересов банка, его акционеров и вкладчиков, и субъектов хозяйственной деятельности с учетом общегосударственных интересов.

Коммерческие банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования средств, проведения кредитных операций, установления уровня процентных ставок и комиссионных вознаграждений. Они отвечают по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим им имуществом и средствами.

Решение относительно предоставления кредитов заемщикам, независимо от заявленного размера кредита, принимается коллегиально (Правлением банка, Кредитным комитетом, Комиссией и тому подобное) большинством голосов и оформляется протоколом.

При предоставлении заемщику кредита в размере, который превышает 10 процентов собственного капитала («большие кредиты»), коммерческий банк сообщает о каждом таком случае Национальному банку.

Ни один из выданных больших кредитов не может превышать 25 процентов собственных средств банков. Общий же объем предоставленных кредитов не может превышать восьмикратный размер собственных средств коммерческого банка.

Из этого можно сделать вывод, что кредит — это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование. [7]

1.2 Классификация кредитов, предоставляющих физическим лицам Важное практическое значение имеет классификация кредитов. Кредиты, которые предоставляются банками, классифицируются по следующим признакам:

По срокам пользования:

а) краткосрочные — до 1 года;

б) среднесрочные — до 3 лет;

в) долгосрочные — свыше 3 лет.

Краткосрочные кредиты могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей у предприятий, которые возникают в связи с расходами производства и обращения, не обеспеченных поступлениями средств, в соответствующем периоде. Среднесрочные кредиты могут предоставляться субъектам хозяйствования на оплату оборудования, текущие расходы, на финансирование капитальных вложений.

Для формирования основных фондов могут предоставляться долгосрочные кредиты. Объектами такого кредитования, как правило, являются капитальные расходы на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и другое. [1]

Срок кредита, а также проценты за его пользование (если другое не предусмотрено условиями кредитного договора) рассчитываются с момента получения до полного погашения кредита и процентов за его пользование. Предоставление кредита происходит, преимущественно, путем зачисления на счет заемщика или уплаты платежных документов из заемного счета заемщика. По обеспечению кредиты подразделяются:

1) обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);

2) гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

3) с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

4) необеспеченные (бланковые). [2]

Коммерческий банк может предоставлять бланковый кредит только в пределах имеющихся собственных средств (без залога имущества или других видов обеспечения — только под обязательство вернуть кредит) с применением повышенной процентной ставки надежным заемщикам, которые имеют стабильные источники погашения кредита и проверенный авторитет в банковских кругах.

По степени риска кредиты бывают:

1) стандартные кредиты;

2) кредиты с повышенным риском.

По методам предоставления:

1) в разовом порядке;

2) в соответствии с открытой кредитной линией;

3) гарантийные (с предварительно обусловленной датой предоставления, по потребности, с взысканием комиссии за обязательство).

По срокам погашения:

1) в то же время;

2) в рассрочку;

3) досрочно (по требованию кредитора, или по заявлению заемщика);

4) с регрессией платежей;

5) по окончанию обусловленного периода (месяц, квартал)[.

В процессе кредитования используются различные формы кредита, в том числе, следующие: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый, потребительский.

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров.

Объектом коммерческого кредита могут быть реализованные товары, выполненные работы, предоставленные услуги, относительно которых продавцом предоставляется отсрочка платежа. В случае оформления коммерческого кредита с помощью векселя, других соглашений о предоставлении кредита можно не заключать. Погашение коммерческого кредита может осуществляться путем:

ѕ уплаты должником по векселю;

ѕ передачи векселя в соответствии с действующим законодательством другому юридическому лицу (кроме банков и других кредитных учреждений);

ѕ переоформление коммерческого кредита на банковский.

В случае оформления коммерческого кредита не с помощью векселя, погашение такого кредита осуществляется на условиях, предусмотренных договором сторон. [1]

Лизинговый кредит — это инвестирование собственных или привлеченных финансовых средств, которое заключается в предоставлении по договору лизинга одной стороной (лизингодателем) в исключительное пользование второй стороне (лизингополучателю) на определенный срок имущества, которое принадлежит лизингодателю или становится собственностью по доверенности или согласованием лизингополучателя у соответствующего поставщика (продавца) имущества, при условии уплаты лизингополучателем периодических лизинговых платежей.

В зависимости от особенностей осуществления лизинговых операций, лизинг может быть двух видов — финансовый или оперативный. По форме осуществления лизинг может быть обратным, паевым, международным и т. д.

Объектом лизинга может быть недвижимое и движимое имущество, предназначенное для использования как основные фонды, не запрещенное законом к свободному обращению на рынке и относительно которого нет ограничений о передаче его в лизинг.

Имущество, которое является государственной (коммунальной) собственностью, может быть объектом лизинга только по согласованию с органом, который совершает управление этим имуществом, в соответствии с законом.

Не могут быть объектами лизинга земельные участки, другие естественные объекты, а также целостные имущественные комплексы государственных (коммунальных) предприятий и их структурных подразделений.

Переход права собственности на объект лизинга другому лицу не является основанием для расторжения договора лизинга. [9]

Ипотечный кредит — это особенный вид экономических отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.

Кредиторами ипотеки могут быть ипотечные банки или специальные ипотечные компании, а также коммерческие банки.

Заемщиками могут быть юридические и физические лица, которые имеют в собственности объекты ипотеки, или имеют поручителей, которые предоставляют под залог объекты ипотеки в интересах заемщика.

Предметом ипотеки при предоставлении кредита целесообразно использовать жилые дома, квартиры, производственные дома, сооружения, магазины, земельные участки, которые является собственностью заемщика, и не являются объектом залога по другому соглашению.

В случае потребительского кредита заемщиком выступает физическое лицо, а кредитором — коммерческий банк или финансово — банковское учреждение с правом кредитной деятельности. Цель заимствования средств — потребление. [20]

В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др.

Классификация потребительских ссуд может быть проведена по ряду признаков, в том числе, по целевому направлению, по видам обеспечения, по способу предоставления, по срокам и методам погашения и так далее.

По целевому направлению ссуды могут быть целевыми (на образование, под залог ценных бумаг, ипотечные) и нецелевыми (на неотложные нужды, овердрафт). По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые), и обеспеченные. В качестве обеспечения могут выступать: залог, поручительство, гарантии, страхование. При выдаче кредита банки отдают предпочтение поручительству и залогу. По способу предоставления ссуды делятся на разовые и возобновляемые. В группу возобновляемых (револьверных) кредитов включаются кредиты по единым активно — пассивным счетам в форме овердрафта. [9]

Овердрафт — это допущение дебетового остатка на счете клиента. Во многих странах клиентские овердрафты запрещены законодательно (однако они активно используются в Великобритании). Овердрафт рассматривается как своеобразная ссуда клиенту, которая должна быть погашена в короткие сроки и по процентной ставке, превышающей среднерыночную.

Крайне востребованы ипотечные кредиты, то есть кредиты на недвижимость.

В настоящее время коммерческие банки России могут предоставлять 3 вида жилищных ипотечных кредитов:

1. Краткосрочный или долгосрочный кредит, предоставленный заемщикам на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство, — земельный кредит.

2. Краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, предоставленный для финансирования строительных работ, — строительный кредит.

3. Долгосрочный кредит для приобретения жилья, — кредит на приобретение жилья. [20]

По методу погашения различают ссуды, погашаемые без рассрочки платежа, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением и с неравномерным периодическим погашением. Для банка выгоднее, чтобы сумма погашалась периодически в течение всего периода действия договора, потому что это высвобождает кредитные ресурсы для новых возможностей и ускоряет оборачиваемость кредита. Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком. Косвенный банковский кредит подразумевает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками по большей части выступают предприятия розничной торговли.

Автокредитование — это одно из направлений кредитования физических лиц. Первое, с чем необходимо определиться будущему автовладельцу, это с выбором кредитной программы. Конечно, сколько банков, столько и вариантов, но все же формально кредиты можно разделить на классические и экспресс.

При получении классического кредита в банке потребуются паспорт заемщика, справка о среднемесячной заработной плате (иногда не только заемщика, но и других работающих членов его семьи), военный билет, водительское удостоверение, страховое пенсионное свидетельство. Для некоторых справка о доходах — это больной вопрос, ведь во многих организациях официальная зарплата намного ниже фактической. А потому экспресс-кредиты весьма популярны в нашей стране. Во-первых, обычно из документов необходимы лишь паспорт и второй документ, подтверждающий личность (водительское удостоверение, загранпаспорт, свидетельство ИНН и так далее). А во-вторых, банк рассматривает заявку на выдачу экспресс-кредита в кратчайшие сроки: от получаса до двух часов. Но за сэкономленное время придется раскошелиться. Процентные ставки по экспресс-кредитам обычно выше классических.

Сегодня большинство банков готовы одолжить клиенту денег даже на подержанный автомобиль, но при двух условиях: специализированные программы распространяются только на машины, приобретаемые в автосалоне, их возраст не должен превышать пяти лет. В другом случае потенциальный покупатель может оформить обычный потребительский кредит. В отличие от автокредита он предоставляется на любые цели. Для получения кредита на потребительские нужды потребуется поручительство других лиц. Кроме того, если вы возьмете автокредит на крупную сумму, процентная ставка будет ниже, чем при получении потребительского кредита. Но и в потребительском кредите есть свои плюсы. Во-первых, вы сможете сэкономить на добровольном страховании, необходимом при оформлении автокредита. А во-вторых, машина сразу окажется в вашей собственности, при оформлении специализированного займа автомобиль является залогом. [14]

Таким образом, можно сделать вывод, что кредит физических лиц подразделяется на три квалификации и множества видов.

1.3 Организация банковского кредитования населению в РФ Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Клиент, обратившийся в банк за получением кредита, получает необходимую информацию по условиям кредитования, обеспечения и возврата кредита. Кредитный инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на которую испрашивается кредит; разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита в целях определения кредитоспособности клиента в юридическом смысле, то есть правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения — иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов, характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданного банком кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита. Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: 1) доходы от заработной платы, 2) доходы от сбережений и капитальных вложений, 3) прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного налога и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным кредитам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и так далее. Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет необходимые документы. В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:

— заявление;

— паспорт или заменяющий его документ, по которому кредитный инспектор определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;

— справки с места работы заемщика и поручителей о доходе и размере производимых удержаний (для пенсионеров — справку из органов социальной защиты населения);

— декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;

— анкеты;

— паспорта (либо заменяющие их документы) поручителей и залогодателей; для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента данной суммы;

— справку из психоневрологического диспансера или; - водительское удостоверение (предъявляются);

— другие документы при необходимости. При использовании в качестве обеспечения возврата кредита

— залога имущества заемщик должен предоставить:

а) при залоге недвижимости: документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости; свидетельство о праве собственности на квартиру, дом, договор приватизации, договор купли-продажи, мены и т. д., в том числе свидетельство о праве собственности на земельный участок, государственный акт о праве собственности на землю, нотариально-удостоверенную купчую, зарегистрированную местным комитетом по земельным ресурсами землеустройству; страховой полис, по которому выгодно приобретателем выступает банк, с обязательным ежегодным (или с другой периодичностью в зависимости от срока страхования) переоформлением на полную стоимость объекта недвижимости или на сумму, обеспечиваемую залогом. Объект недвижимости должен быть застрахован от полного пакета рисков;

б) — документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка), выданный комитетом по земельным ресурсами землеустройству, поэтажный план дома (для жилых домов, дач);

— постановление (акт) о принятии в эксплуатацию жилого дома; …

— разрешение государственных органов на строительство, согласованную в установленном порядке проектно-сметную документацию;

— справку из БТИ или иного органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости;

— копию финансово-лицевого счета (для квартиры); выписку из домовой книги (для квартиры);

— документы, подтверждающие отсутствие задолженности по обязательным платам (справку об отсутствии задолженности по оплате коммунальных услуг, расчетные издержки по уплате услуг (предъявляются), квитанции или справки об уплате налогов);

— характеристику жилого помещения справку о прописке нотариально удостоверенное согласие всех собственников квартиры на передачу под залог, а при наличии в семье несовершеннолетних

— соответствующее разрешение органов опеки и попечительства.

При залоге приобретаемого объекта недвижимости соответствующие документы предоставляются в течение двух месяцев после получения кредита.

б) при залоге транспортных средств: технический паспорт; страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает банк, с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба.

в) при залоге ценных бумаг: ценные бумаги; выписку из реестра акционеров организации.

Заемщику выдается расписка в приеме ценных бумаг на предварительное рассмотрение. Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца — по кредитам на приобретение недвижимости.

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором. С паспорта, либо удостоверения личности, и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На оборотной стороне заявления или на отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий. Затем инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. [10]

Следует отметить, что при рассмотрении заявки на кредит индивидуальному заемщику существует ряд ключевых моментов, на которые следует обратить особое внимание:

Непрерывность занятости и постоянное место жительства. Непротиворечивый характер информации, т. е. все данные и цифры, приведенные в заявке, согласуются между собой. Законность цели, на которую испрашивается кредит. Наличие соответствующих навыков управления денежными средствами, о чем свидетельствует хорошая кредитная история. Благоприятные перспективы продолжения работы.

В случае если один или два пункта заявки покажутся слабыми, банковским кредитным инспекторам предстоит трудный выбор, и они должны будут зачастую полагаться на свою интуицию в решении того, может ли банк рисковать своими средствами и средствами вкладчиков. После непосредственной проверки кредитным инспектором представленный заемщиком пакет документов направляется в юридическую службу банка и службу безопасности банка.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете.

На основании результатов проверки и анализов документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитное подразделение. В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка, занимающегося вопросами недвижимости, или же эксперта специализированного предприятия. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение. Оценка возможности приема ценных бумаг в обеспечение по кредитному договору определяется отделом ценных бумаг банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.

По завершении вышеуказанных действий кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита.

Заключение

кредитного инспектора, датированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб прилагаются к пакету документов заемщика. В случае положительного решения кредитный инспектор готовит кредитную заявку в соответствующий кредитный комитет банка. Заявка рассматривается кредитным комитетом банка. Выписка из протокола заседания кредитного комитета банка о принятом решении и пакет документов передаются кредитному инспектору, который сообщает об этом решении заемщику. В случае отказа кредитный инспектор сообщает клиенту о принятом решении заказным письмом. При принятии положительного решения кредитный инспектор согласовывает с заемщиком дату и время оформления документов на выдачу кредита. Законодательство России не позволяет в настоящее время в полной мере осуществить судебное преследование недобросовестного частного заемщика, и это накладывает огромную ответственность на кредитного инспектора, осуществляющего анализ кредитоспособности и сопровождение кредита. Ведь от правильной оценки кредитоспособности и раннего выявления симптомов, свидетельствующих о проблемности кредита, часто зависит, будет ли данный кредит возвращен вообще. Программы потребительского кредитования должны играть важную роль в управлении банком и банковскими услугами. Причина этого заключается не только в том, что потребительские кредиты принадлежат к числу самых выгодных видов кредитования, но и в том, что по мере роста своего образовательного ценза клиенты все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов своих расходов с доходом. [19]

Потребительское кредитование в будущем станет процессом, в большей степени ориентированным на интересы потребителей, что позволит частным лицам получать более быстрый доступ к кредиту при одновременном сохранении достаточного контроля со стороны банка над заимствованиями клиента.

В развитых странах кредитование потребителей и выдача ипотечных кредитов (под объекты недвижимости) относятся к разряду наиболее популярных финансовых услуг, предоставляемых банками. Данные виды кредитов помогают банку диверсифицировать свою клиентскую базу, привлечь депозиты и найти источники доходов, дополняющие и компенсирующие риск по кредитам и депозитам предпринимательских фирм. Многие банки уделяют все большее внимание потребительскому и ипотечному кредитованию с целью избежать или ослабить воздействие экономических циклов, приводящих к периодическому снижению объемов традиционного банковского кредитования предпринимательской деятельности. Вместе с тем потребительское и ипотечное кредитование имеет и существенные недостатки. Процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим видам банковских кредитов. Ключевыми факторами, обусловливающими предоставление качественных потребительских кредитов, выступают порядочность и чувство ответственности заемщика. Банк может оценить их с помощью анализа кредитной истории заемщика, но в нашей стране такого рода информация имеется на очень незначительное число клиентов банка.

Существует также проблема информированности населения. Потребительские кредиты хотя и предоставляются в некоторых российских банках, но лишь немногие люди знают о них достаточно для того, чтобы ими пользоваться. Возможно, что в этом виноваты сами банки — ведь люди получают чрезвычайно мало информации как о банковских услугах вообще, так и о возможности получения кредита в частности. [8]

Из первой главы можно сделать вывод, что кредит — это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, так же кредит классифицируется по формам и видам. Процесс кредитования состоит обычно из нескольких этапов.

Глава 2. Анализ банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-БАНК»

2.1 Организационная и экономическая характеристика ОАО «МТС-Банк». Общая информация о банке Открытое акционерное общество «МТС-Банк» — ОАО «МТС-Банк» (далее — Банк, МТС Банк) является акционерным банком и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 1993 года. Прежнее название Банка — «Акционерный Коммерческий Банк „Московский Банк Реконструкции и Развития“ (открытое акционерное общество)» изменено по решению внеочередного общего собрания акционеров (Протокол № 58 от 16 декабря 2011 года).20 января 2012 года Центральный банк Российской Федерации зарегистрировал изменения в Уставе, в соответствии с которым новое полное фирменное наименование банка — Открытое акционерное общество «МТС-Банк»; сокращенное наименование — ОАО «МТС-Банк». Банк осуществляет деятельность в соответствии с Генеральной лицензией № 2268, выданной Центральным банком Российской Федерации (далее — «Банк России»), а также на основании следующих лицензий и разрешений (таб. 1)

Основная деятельность ОАО «МТС-Банк» заключается в осуществлении расчетно-кассового обслуживания, операций с ценными бумагами, драгоценными металлами, иностранной валютой и производными инструментами, предоставлении ссуд и гарантий, а также привлечении денежных средств в депозиты.

Банк включен в реестр банков — участников системы обязательного страхования вкладов 11 января 2005 года под номером 421.

На 31 декабря 2012 года Банк имел 17 филиалов на территории Российской Федерации:

Таблица 1. Лицензии на осуществление банковской деятельности

1. Региональный филиал в городе Сыктывкаре Республики Коми;

2. Северо-Западный филиал в городе Санкт-Петербурге;

3. Филиал Банка в городе Ростове-на-Дону;

4. Краснодарский филиал;

5. Уральский филиал в городе Екатеринбурге;

6. Красноярский филиал;

7. Томский филиал;

8. Саратовский филиал;

9. Уфимский филиал;

10. Ставропольский филиал;

11. Нижегородский филиал;

12. Волгоградский филиал;

13. Челябинский филиал;

14. Тюменский филиал;

15. Новосибирский филиал;

16. Дальневосточный филиал;

17. Иркутский филиал.

Банк ведет свою деятельность в пяти основных направлениях:

— Обслуживание корпоративных клиентов, включая прямое кредитование, ведение расчетных счетов, прием депозитов, предоставление овердрафтов, ссуд и другие услуги в области кредитования.

— Обслуживание предприятий малого и среднего бизнеса, включая прямое кредитование, ведение расчетных счетов, прием депозитов, предоставление овердрафтов, ссуд и другие услуги в области кредитования.

— Обслуживание физических лиц, включая ведение текущих счетов физических лиц, прием сберегательных вкладов и депозитов, предоставление инвестиционных сберегательных продуктов, услуги ответственного хранения, обслуживание кредитных и дебетовых карт, потребительское и ипотечное кредитование.

— Оказание инвестиционных банковских услуг, включая торговые операции с акциями и облигациями, драгоценными металлами и производными инструментами, размещение ценных бумаг с фиксированным доходом, в т. ч. размещение муниципальных ценных бумаг.

— Осуществление казначейских операций, управление активами и пассивами, включая предоставление и привлечение денежных средств на рынке, выпуск долговых ценных бумаг и привлечение субординированных займов, операции с иностранной валютой.

Банк является головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы (далее — Банковская группа). На конец отчетного периода, помимо Банка, в Банковскую группу входили следующие компании:

— ООО «МБРР-Капитал», оказывающее финансовые услуги;

— Банк East-West United Bank (Luxemburg), являющийся кредитной организацией.

Основным акционером Банка в отчётном периоде являлось Открытое акционерное общество «Акционерная финансовая корпорация «Система» (ОАО АФК «Система») — крупнейшая в России и СНГ публичная диверсифицированная корпорация, являющаяся инвестором и мажоритарным акционером компаний-лидеров в таких отраслях, как телекоммуникации, высокие технологии, ТЭК и нефтехимия, радио и космические технологии, банковский бизнес, недвижимость, розничная торговля, масс-медиа, туризм и медицинские услуги, обслуживающих более 100 миллионов потребителей.

Также акционерами Банка являются ОАО «МГТС», ЗАО «ПромТоргЦентр», ООО «Нотрис», ЗАО «Регион», ЗАО «Ламинея», ВАО «Интурист», ЗАО «ЦПП «Вымпел-Система».

Рейтинги МТС банка

27 марта 2012 года международное рейтинговое агентство Moody’s подтвердило долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной и национальной валюте Банка на уровне «В1», прогноз «негативный». Рейтинг субординированной задолженности Банка в иностранной валюте подтвержден на уровне «В2», прогноз «негативный». В то же время, Moody’s подтвердило рейтинг финансовой устойчивости «Е+» (прогноз «стабильный») и краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной и национальной валюте «Not Prime».

23 ноября 2012 года Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило долгосрочные рейтинги дефолта эмитента Банка на уровне «B+», прогноз «Стабильный». Краткосрочный рейтинг дефолта эмитента подтвержден на уровне «B». Рейтинг устойчивости подтвержден на уровне «b-». Национальный долгосрочный рейтинг подтвержден на уровне «A-(rus)», прогноз «Стабильный». [23]

Корпоративное управление Организационная структура и методы корпоративного управления Банка основаны на лучшей российской и международной практике. Банк придерживается политики постоянного совершенствования корпоративного управления. Следуя рекомендациям Кодекса корпоративного поведения ФКЦБ/ФСФР, Банк предоставляет отчет о соблюдении Кодекса в разделе Годового отчета-2012.

Органы управления Общее собрание акционеров Общее собрание акционеров — высший орган управления ОАО «МТС-Банк». Путем принятия решения на собраниях акционеров собственники Банка реализуют свои права, связанные с участием в его управлении.

Годовое Общее собрание акционеров проводится один раз в год, не ранее, чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года. Собрания, проводимые помимо годового, являются внеочередными и проводятся по решению Совета директоров на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии, требования аудитора Банка, а также требования акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10% голосующих акций на дату предъявления требования.

Порядок проведения собрания устанавливается Положением об Общем собрании акционеров Банка.

К компетенции собрания, помимо прочего, относятся следующие вопросы:

— избрание членов Совета директоров, Ревизионной комиссии;

— увеличение (уменьшение) уставного капитала Банка;

— утверждение независимого аудитора Банка;

— внесение изменений и дополнений в Устав Банка, а также утверждение внутренних документов Банка, регулирующих деятельность органов управления Банка;

— утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе, отчетов о прибылях и убытках Банка, а также распределение прибыли, в том числе, выплата (объявление) дивидендов;

— принятие решения об одобрении крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных федеральным законодательством.

Совет директоров ОАО «МТС-Банк» осуществляет общее руководство деятельностью, определяет долгосрочную Стратегию Банка, действует на основании российского законодательства, Устава Банка и Положения о Совете директоров.

Члены Совета директоров избираются Общим собранием акционеров на срок до следующего годового собрания.

Заседание Совета директоров созывается по инициативе его Председателя либо по требованию члена Совета директоров, Ревизионной комиссии, аудитора, Правления, Председателя Правления Банка.

К компетенции Совета директоров, помимо прочего, относятся следующие вопросы:

— определение приоритетных направлений деятельности Банка, концепции и стратегии развития Банка;

— осуществление постоянного контроля за деятельностью исполнительных органов и высших должностных лиц Банка;

— формирование эффективной организационной структуры и системы управления Банком;

— оценка банковских и иных рисков, влияющих на деятельность Банка;

— утверждение планов и бюджетов Банка;

— проведение оценки результатов деятельности Банка и его органов;

— обеспечение соблюдения Банком законодательства Российской Федерации;

— защита прав и законных интересов акционеров Банка.

В течение 2012 года Совет директоров рассматривал различные вопросы деятельности Банка в рамках своей компетенции, среди них:

— стратегия Банка;

— сделки, в совершении которых имелась заинтересованность;

— утверждение финансовой отчетности Банка;

— созыв Общих собраний акционеров;

— другие вопросы.

За отчетный период (с 29.06.2012 г. по 28.06.2013 г.) состоялось 15 заседаний Совета директоров Банка, на которых было рассмотрено более 120 вопросов. [22]

Комитеты при Совете директоров Для более эффективного осуществления Советом директоров своих управленческих функций в Банке действуют комитеты, подготавливающие рекомендации по наиболее важным вопросам, входящим в компетенцию Совета директоров:

— Комитет по аудиту;

— Комитет по назначениям и вознаграждениям;

— Комитет по стратегии.

Исключительными функциями Комитета по аудиту являются:

— оценка кандидатов в аудиторы Банка;

— оценка заключения внешнего аудитора;

— оценка эффективности процедур внутреннего контроля и подготовка предложений по их совершенствованию;

— подготовка рекомендаций и предложений Совету директоров по вопросам, относящимся к компетенции Комитета.

2 июля 2012 года решением Совета директоров Банка был сформирован Комитет по аудиту в следующем составе:

1. Левыкина Галина Алексеевна (Председатель Комитета, Независимый директор);

2. Бусаров Игорь Геннадьевич (Член Комитета);

3. Каменский Андрей Михайлович (Член Комитета).

Исключительными функциями Комитета по назначениям и вознаграждениям являются:

— предварительное рассмотрение выносимых на утверждение Совета директоров Банка кандидатур на должность Председателя Правления, членов Правления Банка и других высших должностных лиц Банка, находящихся в прямом (непосредственном) подчинении Председателя Правления Банка;

— оценка результатов деятельности Председателя Правления, членов Правления Банка и других высших должностных лиц Банка, находящихся в прямом (непосредственном) подчинении Председателя Правления Банка за отчетный период и определение размеров соответствующих премиальных вознаграждений;

— надзор за исполнением решений в области стратегии управления персоналом и мотивации сотрудников Банка, принимаемых Советом директоров Банка.

12 сентября 2012 года решением Совета директоров Банка был сформирован Комитет по назначениям и вознаграждениям в следующем составе:

1. Евтушенкова Наталия Николаевна (Председатель Комитета, член Совета директоров);

2. Буянов Алексей Николаевич (Член Комитета, Председатель Совета директоров);

3. Витчак Елена Леонидовна (Член Комитета).

Исключительными функциями Комитета по стратегии является обсуждение и анализ по поручению Совета директоров стратегических вопросов, а также контроль цикла стратегического управления в Банке и его дочерних компаниях, включая:

— утверждение методологии стратегического планирования;

— рассмотрение, согласование и рекомендации к утверждению Стратегии Банка;

— рассмотрение сделок слияния и поглощения и крупных инвестиционных проектов Банка.

28 ноября 2012 года решением Совета директоров Банка был сформирован Комитет по стратегии в следующем составе:

1. Буянов Алексей Николаевич (Председатель Комитета, Председатель Совета директоров);

2. Бусаров Игорь Геннадьевич (Член Комитета);

3. Корня Алексей Валерьевич (Член Комитета, член Совета директоров);

4. Курач Алексей Валерьевич (Член Комитета, член Совета директоров);

5. Мадорский Евгений Леонидович (Член Комитета);

6. Шляховой Андрей Захарович (Член Комитета, член Совета директоров).

Правление Банка Правление является коллегиальным исполнительным органом ОАО «МТС-Банк» и совместно с единоличным исполнительным органом — Председателем Правления осуществляет руководство текущей деятельностью Банка. Правление подотчетно Общему собранию акционеров и Совету директоров. Правление действует на основании российского законодательства, Устава ОАО «МТС-Банк» и Положения о Правлении ОАО «МТС-Банк», утвержденного решением Общего собрания акционеров. Определение количественного и персонального состава Правления и избрание его членов осуществляется по решению Совета директоров. Члены Правления Банка избираются Советом директоров по предложению Председателя Правления Банка. Правление осуществляет текущее управление деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров, и организует выполнение их решений. Более подробная информация о полномочиях Правления Банка содержится в Положении о Правлении ОАО «МТС-Банк», ознакомиться с которым можно на сайте Банка. [24]

По состоянию на 31 декабря 2012 года членами Правления Банка являлись: Шляховой А. З., Евтушенкова Н. Н., Маслов О. Е., Воронина Е. С., Шеловских С.В.

Состав Совета директоров ОАО «МТС-Банк»

На годовом Общем собрании акционеров ОАО «МТС-Банк», состоявшемся 29 июня 2012 года, был избран состав Совета директоров Банка, в который вошли Буянов Алексей Николаевич, Голдин Анна, Евтушенкова Наталия Николаевна, Корня Алексей Валерьевич, Курач Алексей Валерьевич, Левыкина Галина Алексеевна, Нагапетьянц Рафаэль Нестерович, Шляховой Андрей Захарович. Председателем Совета директоров Банка на первом заседании Совета директоров в новом составе, состоявшемся после окончания собрания акционеров, был избран Буянов Алексей Николаевич.

Основные финансовые результаты деятельности банка По данным отчёта за 2013 год Финансовым результатом деятельности Банка за 2012 год был убыток в размере 4,213млрд. рублей. Однако, по итогам 2013 года получена прибыль в размере 298,424 млн. рублей. Таким образом, прибыль увеличилась практически в 15 раз. Наибольшее влияние на формирование финансового результата за 2013 год оказали такие банковские операции, как кредитование юридических и физических лиц, операции с ценными бумагами, операции на межбанковском рынке, оказание услуг клиентам. Также важным показателем деятельности компании является такой показатель как прибыль на акцию, который по итогам 2013 года значительно вырос и составил 78,71 руб. на акцию (в 2012 году соответственно был убыток -1537,24 руб. на акцию). Этот показатель важен для инвестиционной привлекательности организации.

Также можно рассмотреть показатели объемов кредитов выданных физическим и юридическим лицам. Общее сумма ссуд предоставленных клиентам на 1 января 2013 года составила 107,4, млрд. руб. а на 1 января 2014 года 124,8 млрд руб. (рост составил 16%). В 2013 году физическим лицам было выдано 63,8 млрд руб. кредитов, что составляет 51% всех ссуд, в то время как в 2012 году объем ссуд физическим лицам составил 42,5 млрд руб. или 40% всех выданных кредитов. Таким образом, произошел значительный рост на 21,3 млрд руб. Однако, сократилось кредитование юридических лиц, которое в 2012 году составляло 56,8 млрд руб. (53% всех выданных в 2012 году ссуд), а в 2013 году уменьшилось на 4,9 млрд руб. до 51,9 млрд руб. (42% всех кредитов).

Рассмотрим более подробно состав ссуд, выданных физическим лицам. Ссуды физическим лицам представлены следующими кредитными продуктами:

— Потребительские кредиты. Чистая сумма (т. е. за вычетом резерва под обесценение) потребительских кредитов составила на 1 января 2013 года 22,8 млрд руб., а на 1 января 2014 года 35,7 млрд руб. таким образом, произошел значительный рост потребительского кредитования в 57%. Это является положительным показателем для деятельности ОАО «МТС-Банк», несмотря на увеличение созданного под обесценение кредитов резерва (с 14% от общего объема потребительских кредитов в 2012 году до 20% в 2013).

— Ипотечное кредитование. Чистая сумма ипотечных кредитов увеличилась по итогам 2013 года на 1,7 млрд руб. до 12,6 млрд руб.

— Ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд). По этому кредитному продукту в 2013 году по сравнению с 2012 годом также произошел рост на 1,6 млрд руб. до 5,1 млрд руб.

— Автокредитование. По итогам 2013 года чистая сумма автокредитов сократилась значительно, на 60% (с 236,2 млн руб. в 2012 году до 93,7 млн руб. в 2013 году). Это возможно объясняется спадом потребительского спроса на автомобили в автопромышленности. [Приложение 2]

Из сказанного выше, можно сделать вывод, что 2013 финансовый год был достаточно успешным для ОАО «МТС-Банка» по сравнению с 2012 годом.

2.2 Виды потребительского кредита в ОАО «МТС-Банк»

Потребительское кредитование На протяжении 2012 года МТС Банк в партнерстве с ОАО «МТС» активно развивал программы pos-кредитования на приобретение абонентского оборудования и иных товаров в офисах продаж розничной сети ОАО «МТС». Был запущен целый ряд акционных продуктов для различных категорий клиентов, направленный на увеличение продаж портативной техники. За 2012 год было выдано более 282 тыс. кредитов на общую сумму более 2,5 млрд. рублей. Активный рост объемов продаж по программе pos-кредитов прогнозируется и в 2013 году.

Ипотечное кредитование В 2012 году продолжилась реализация комплекса мер по усилению позиций Банка на рынке ипотечного кредитования. Наибольшее внимание было уделено развитию партнерства со строительными компаниями — в течение анализируемого периода было принято 226 решений об аккредитации, одобрено 107 застройщиков. Всего в 2012 году было предоставлено 3 107 ипотечных кредитов на общую сумму 7,1 млрд. рублей. Причем подавляющее большинство ипотечных кредитов (2 800) выдано региональными подразделениями Банка.

Потребительский кредит в ОАО «МТС-Банк» отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем — при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой — ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения.

Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских кредитов у населения сокращается на соответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием покупательного фонда и услуг.

При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в котором четко определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое — по усмотрению сторон.

В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц и др.

На основании информации, предоставленной клиентом, кредиторы (банки) обязаны рассчитать, насколько в действительности велик имеющийся в его свободном распоряжении доход. Для этого работники банка используют средние данные о бюджетах семей с различной численностью, уровне цен, инфляции и т. п., проверяют полученные сведения на предмет выявления безопасности сделки с возможным кредитополучателем.

На практике перечень потребительских кредитов достаточно велик, но их можно классифицировать по группам. Классификация потребительских кредитов осуществляется по определенным признакам:

a) целевому характеру;

b) субъектам кредитных отношений (банковские и небанковские);

c) способу организации предоставления ссуженных средств (кредиты организованные и неорганизованные, прямые и косвенные);

d) формам выдачи (товарные и денежные кредиты);

e) степени покрытия кредитом стоимости потребительских товаров, услуг (кредиты на полную стоимость или с частичной их оплатой);

f) способу погашения кредита (погашаемые постепенно или разовым платежом);

g) срокам выдачи (краткосрочные и долгосрочные).

В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты бывают:

1) инвестиционные;

2) для покупки особых товаров или оплаты услуг;

3) на развитие личных хозяйств;

4) целевые кредиты отдельным социальным группам;

5) на целевые потребительские нужды;

6) под банковские кредитные карточки и др.

К инвестиционным относятся кредиты на строительство, завершение строительства и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков; благоустройства садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительства. Покупку и ремонт гаражей, строительства и ремонт надворных построек и др. Такие кредиты предоставляются на сроки от 5 лет да 10 лет.

Выдача кредитов на финансирование недвижимости производится в безналичной форме строго в соответствии с кредитным договором путем оплаты платежных поручений кредитополучателя. В случае, если кредитополучатель предоставил предварительный договор, выдача кредита осуществляется после предоставления основного договора. [23]

Сумма выдаваемого кредита определяется исходя из потребности кредитополучателя и его платежеспособности.

При расчете платежеспособности кредитополучателя может учитываться совокупный доход его семьи. При этом члены семьи кредитополучателя дают письменное согласие на включение их доходов в расчет платежеспособности кредитополучателя.

При недостаточности платежеспособности кредитополучателя кредит может быть выдан:

a) если чистый доход кредитополучателя составляет не менее 30% среднемесячного платежа по кредиту и начисленным процентам, за первый год — при наличии одного или нескольких поручителей, платежеспособность которых составляет не менее 100% среднемесячного платежа по запрашиваемому кредиту и начисленным процентам за год, в течении которого сумма платежей по кредиту имеет наибольшее значение;

b) если поручитель обеспечивает уплату обязательств кредитополучателя по кредитному договору в части основного долга залогом прав по депозитному договору, заключенному с банком.

Стоимость кредитуемого проекта определяется:

— при покупке жилого дома, квартиры, садового домика, гаража — по стоимости, указанной в договорах купли-продажи;

— при приобретении жилого дома, квартиры, садового домика, гаража по договору мены — по сумме доплаты, указанной в договоре мены.

— при строительстве садовых домиков, гаражей, а также строительстве жилых домов — по смете в случае привлечения подрядчика и/или по сумме, указанной кредитополучателем в перечне строительных материалов при осуществлении строительства собственными силами;

— при долевом строительстве квартиры — по стоимости, указанной в договоре о долевом строительстве;

— при приобретении квартиры путем принятия участия в местных жилищных облигационных займах с частичной оплатой квартиры на ранней стадии ее строительства — по стоимости указанной в договоре участия в жилищном займе;

— при строительстве квартиры в составе ЖСК, МЖК, других организаций граждан-застройщиков — по стоимости, указанной в справке ЖСК, МЖК, других организаций граждан-застройщиков о стоимости квартиры;

Доля участия кредитополучателя собственными средствами в финансировании кредитуемого проекта не должна быть менее 30%. Полученные им займы и безвозмездная финансовая помощь учитываются в качестве собственных средств.

Срок пользования кредитом устанавливается в зависимости от цели в следующих пределах:

— на строительство, покупку, мену жилого дома, квартиры, приобретение квартиры путем принятия участия в местных жилищных облигационных займах с частичной оплатой квартиры на ранней стадии ее строительства — до 10 лет;

— на строительство и покупку садового домика и гаража до 5 лет.

Доля участия кредитополучателя собственными средствами в финансировании кредитуемого проекта не должна быть менее 20%. Получаемые им займы и безвозмездная финансовая помощь учитываются в качестве собственных средств.

При строительстве жилого дома или квартиры доля участи кредитополучателя собственными средствами на день выдачи кредита может составлять 10%. В этом случаи оставшиеся 10% от стоимости жилья вносятся кредитополучателем в течении срока кредитования. Сроки и размеры взносов кредитополучателя оговариваются кредитным договорам. [24]

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:

— поручительством, гарантией;

— гарантийным депозитом денег;

— залогом недвижимого и движимого имущества;

— страхованием кредитодателем риска невозврата кредита

— другими способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.

При этом обеспечением исполнения обязательств по кредитному договору может быть один или несколько (одновременно) из вышеперечисленных способов.

Размер и способ обеспечения исполнения кредитополучателем обязательств определяются в каждом конкретном случае исходя из особенностей кредитной операции.

Поручителем может выступать юридическое лицо, а также дееспособное физическое лицо, имеющее постоянную прописку в Республике Беларусь и постоянный источник доходов.

Погашение (возврат) кредита и уплата начисленных процентов за пользование им производятся физическими лицами в рамках условий кредитного договора наличными деньгами или в безналичной форме способами, не противоречащими законодательству Республики Беларусь.

Уплата начисленных процентов производится ежемесячно.

При предоставлении кредитов физическим лицам на финансирование недвижимости осуществляется последующий контроль за их целевым использованием.

По договорам о предоставлении кредитов на покупку, мену жилого дома (его доли), квартиры (ее доли), садового домика, автомобильного гаража проверка целевого использования кредита осуществляется филиалом один раз в течении срока пользования кредитом, если иное не предусмотрено договорам. По иным договорам о предоставлении кредитов на финансирование недвижимости сроки и количество проверок целевого использования кредитов определяются кредитным договорам с учетом необходимости контроля за соблюдением сроков ввода объекта недвижимости в эксплуатацию.

Результаты проводимых проверок оформляются актом проверки, который подписывается ответственным исполнителем и кредитополучателем, рассматривается начальником кредитной службы и руководителем филиала.

При установлении факта нецелевого использования кредита кредитный работник в письменной форме уведомляет кредитополучателя о необходимости досрочно возвратить сумму, использованную не по целевому назначению, и уплатить повышенный размер процентов за пользование кредитом с даты выдачи кредита (части кредита) до даты уплаты суммы нецелевого использования, что предусматривается в кредитном договоре.

Льготные кредиты предоставляются на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Максимальный срок, на который предоставляется льготный кредит, может быть значительно длиннее обычного срока (например, до 20 лет).

Острота жилищной проблемы предоставляет расширение сферы применения и роста объема кредита, предоставляемого на индивидуальное жилищное строительство, как одну из возможностей ее разрешения.

Особую группу кредитов банков составляют кредиты на текущие (неотложные нужды):

1) на оплату обучения (в высших и средних специальных учебных заведениях) предоставляются путем безналичного перечисления средств на счет учебного заведения на основании договора, заключенного с ним и (или) счета-фактуры (другого документа).

2) на лечение предоставляются, как самому кредитополучателю, так и членам его семьи путем безналичного перечисления средств (на оплату лечения и платных медицинских услуг, на приобретение санаторно-курортных путевок, на оплату приобретаемых лекарств).

3) на ритуальные услуги предоставляются путем безналичного перечисления средств на счета предприятий (индивидуальных предпринимателей), занимающихся изготовлением и установкой памятников (оград), оказанием других ритуальных услуг на основании договора.

4) кредит на приобретение автомобиля (транспортных средств) предоставляется путем безналичного перечисления средств на счет продавца на основании: счета-фактуры и (или) договора купли-продажи, нотариально заверенного договора купли-продажи либо справки-счета комиссионного магазина в случае приобретения автомобиля у физического лица. При оформлении приобретаемого автомобиля в качестве залогового обеспечения кредит предоставляется в размере до 70% стоимости автомобиля.

5) кредит на приобретение товаров отечественных производителей предоставляется путем безналичного перечисления средств на счета организаций — продавцов по предоставленным счетам-фактурам.

6) кредиты на иные потребительские нужды выдается на оплату приобретаемых товаров и оказываемых услуг на основании договора (за исключением когда кредит выдается путем расчетного чека, чековой книжки или наличными деньгами).

Кредиты на развитие личных хозяйств выдаются на покупку сельскохозяйственной техники, транспортных средств; приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов; покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений.

Социальный характер носят все виды потребительского кредита, однако следует выделить целевые ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Социальный характер данных кредитов обусловлен тем, что их функционирование имеет целью решение общественных задач — укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам. Кредиты, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка; обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, учебного заведения.

Нецелевые потребительские наличные кредиты могут предоставляться населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи, хозяйственными организациями без обязательного указания целей использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, на осуществление затрат, возникающих в связи с особыми или непредвиденными обстоятельствами (лечение, несчастный случай, стихийное бедствие, получение образования).

Кредиторы-банки могут выдавать потребительские кредиты кредитополучателям, обращающимся в банк непосредственно (прямые кредиты) или через посредников, например, торговую организацию, предприятие по оказанию услуг проката, ломбард, которые продают товар потребителям, оказывают услуги или обслуживают их под обязательства кредитополучателя (косвенные кредиты).

Косвенному кредитованию потребителей коммерческими банками соответствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Значительная доля покупателей приобретает вещь с отсрочкой платежа (продажа в кредит) под определенные финансовые обязательства, и эта практика поощряется розничными организациями, которые предлагают товары в кредит, чтобы увеличить свой товарооборот. А так как торговые организации не всегда располагают денежными средствами, чтобы покрыть всю задолженность по кредиту, предоставляемому ими получателю, они сами обращаются за кредитами в банки.

Прямое кредитование каждого потребителя банком — относительно длительная процедура. Она предусматривает личную беседу с клиентом, изучение предоставленной документации, проверку кредитоспособности кредитополучателя, обеспечения его гарантии возврата ссуд. Все это требует значительных затрат времени работников банков.

Косвенные кредиты банков торговым организациям более обеспечены, чем прямые кредиты потребителю. Торговая организация располагает собственными средствами, берет на себя часть работы по оформлению кредита, по контролю за его возвратом.

Все же косвенное кредитование заключает в себе определенные риск для банка, поскольку он не вступает в непосредственный контакт с потребителями продукции и не может оценить их финансовое положение, кредитоспособность. Отношение к своим обязательствам некоторых кредитополучателей (физических лиц), приобретающих товары длительного пользования с рассрочкой платежа, отличается от поведения клиентов, получающих кредиты непосредственно в банке.

Особенностью развития потребительского кредита является использование банковских пластиковых карточек.

Кредитная карточка — именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле, а также получения кредита клиентом от эмитента. Это удобное платежное средство, позволяющее приобретать товары и услуги с отсроченной оплатой. В кредитной карточке указываются имя владельца, номер его счета, образец подписи, срок действия карточки, фирменный знак и название финансового учреждения (банка), ее выдавшего. На карточке имеется магнитная лента с кодировкой данных о владельце и банке. Это необходимо для «считывания» автоматизированными электронными средствами.

Кредитная карточка предполагает участие трех сторон: банка, предоставляющего кредит; клиента, заинтересованного в кредите; торговой организации (продавца), заинтересованной в том, чтобы продавать свои товары и услуги. Карточка с выделенными символами, выданная банком покупателю, служит для торговой организации доказательством того, что банк гарантирует открытие кредита ее владельцу. Карточка выдается клиенту (за определенную плату), состояние депозитных и кредитных операций с банком которого удовлетворительное. Банк должен быть уверен, что клиент намерен и в состоянии оплатить свои долги. Банки могут требовать материальную гарантию возврата кредита (залог, депозит). Операции с кредитной карточкой производятся при заключении кредитного договора между банком-эмитентом и держателем карточки.

По каждой карточке устанавливается кредитный лимит, который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режима использования карточки владельцем.

Предъявляя кредитную карточку, клиент подписывает счет (картсчет) в торговой организации или предприятии сферы услуг, которые периодически производят расчеты с учреждением — эмитентом данной кредитной карточки путем списания сумм со счета клиента. С развитием кредитных карточек связаны расчеты через «терминалы» в торговых точках: банковская кредитная карточка вставляется в специальное электронное устройство в магазине, и средства со счета покупателя перечисляются на счет магазина. [4]

Достоинства кредитных карточек очевидны для всех участников. Покупатель (кредитополучатель банка) приобретает товар сразу, а оплачивает через некоторое время, уже погашая кредит. Карточки удобны: не требуется носить при себе большие суммы денег (тем более что не всегда известно, сколько их понадобится); не нужно тратить время, чтобы снять деньги со счета в банке или оформить кредит. При утере карточки нашедшему практически невозможно воспользоваться ею, так как существует много методов защиты карточек.

Торговые предприятия благодаря кредитным карточкам увеличивают объемы продаж и соответственно доходов; расширяется круг их покупателей; растет перечень дополнительных услуг клиента; повышается конкурентоспособность.

Выигрывают и банки, получая проценты за кредит, предоставляемый владельцам карточек, и расширяя список услуг клиентам. Кредитные карточки облегчают предоставление потребительского кредита и служат орудием платежа, сокращая потребность в наличных деньгах. [24]

Таким образом, в «ОАО МТС-Банк» рассмотрены два вида кредитования: ипотечный и потребительский кредит.

2.3 Порядок и общие правила банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»

1. Общие положения

1.1. Настоящие Общие условия кредитования являются неотъемлемой частью Соглашения о Потребительском кредите, определяют порядок предоставления и обслуживания Кредита, а также регулируют отношения между Клиентом и Банком (далее — Стороны), возникающие при открытии Текущего кредитного счета и предоставлении Кредита.

1.2. В соответствии с пунктом 2 статьи 432, пунктом 3 статьи 434, пунктом 3 статьи 438 Гражданского кодекса Российской Федерации, Стороны заключают Соглашение о потребительском кредите посредством акцепта Клиентом предложения (оферты) Банка, содержащегося в Общих условиях кредитования и в Уведомлении об индивидуальных условиях кредитования. Акцептом Клиента предложения (оферты) Банка является подписание Клиентом Уведомления об индивидуальных условиях кредитования. Соглашение о Потребительском кредите считается заключенным между Сторонами с даты подписания Клиентом Уведомления об индивидуальных условиях кредитования.

1.3. Акцептом Банка предложения Клиента об открытии Текущего кредитного счета является открытие Банком Клиенту Текущего кредитного счета.

1.4. Решение о возможном размере Кредита, а также индивидуальных условиях Кредита принимается Банком по своему усмотрению, на основании данных, представленных физическим лицом и зафиксированных в Анкете-Заявлении.

1.5. При наличии технической возможности Банк выдает Клиенту Локальную карту. За выдачу Локальной карты с логотипом Countdown Банк взимает комиссию в соответствии с Тарифами. Сумма комиссии уплачивается Клиентом из суммы предоставляемого Кредита в порядке, предусмотренном п. 2.9. Общих условий кредитования. Невыдача Локальной карты либо прекращение действия Локальной карты не освобождает Клиента от обязанности погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите в порядке, предусмотренном п. 4.1. Общих условий кредитования.

1.6. Банк осуществляет Идентификацию и Аутентификацию Клиента в соответствии с разделом 4 Договора.

1.7. В соответствии с ч.1 ст. 450 Гражданского кодекса Российской Федерации Стороны договорились, что Банк имеет право вносить изменения в настоящие Общие условия и в Тарифы. При этом изменения, внесенные Банком в Общие условия и в Тарифы, становятся обязательными для Сторон через 30 (тридцать) календарных дней с даты размещения Банком новой редакции Общих условий и Тарифов на информационных стендах в Отделениях Банка и на WEB-странице Банка в сети Интернет.

2. Порядок открытия и совершения операций по текущему кредитному счету.

2.1. Банк открывает Клиенту Текущий кредитный счет на основании Анкеты-Заявления, поданной Клиентом при обращении в Банк с целью получения Кредита на приобретение Товара.

2.2. Текущий кредитный счет открывается в валюте Российской Федерации.

2.3. Номер Текущего кредитного счета Клиента указывается в Уведомлении об индивидуальных условиях кредитования.

2.4. По Текущему кредитному счету проводятся следующие операции:

2.4.1. зачисление суммы Кредита, предоставленного в соответствии с Соглашением о Потребительском кредите;

2.4.2. безналичное перечисление денежных средств в счет полной или частичной оплаты приобретаемого Товара;

2.4.3. операции по внесению наличных денежных средств и зачислению безналичных платежей, и последующее списание Банком зачисленных денежных средств в счет погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите;

2.4.4. операции по оплате услуг операторов сотовой связи с использованием специализированных терминалов, расположенных в Отделениях Банка, Экспресс кассах и банкоматах в сумме, не превышающей 300 рублей. Данная операция может быть осуществлена только за счет собственных средств Клиента при закрытии Текущего кредитного счета.

2.5. За обслуживание Текущего кредитного счета Банк ежемесячно взимает с Клиента комиссию в соответствии с Тарифами.

2.6. Банк, на основании письменного Заявления на перечисление денежных средств, поданного Клиентом в Банк, составляет и подписывает платежный документ для осуществления безналичного перечисления денежных средств в счет оплаты Товара.

2.7. Все зачисления на Текущий кредитный счет осуществляются в рублях РФ.

2.8. В случае внесения Клиентом на Текущий кредитный счет денежных средств в валюте, отличной от валюты Текущего кредитного счета, средства будут конвертированы на условиях и в порядке, предусмотренном в Банке.

2.8. В случае внесения Клиентом на Текущий кредитный счет денежных средств в валюте, отличной от валюты Текущего кредитного счета, средства будут конвертированы на условиях и в порядке, предусмотренном в Банке.

2.9. Клиент поручает Банку списывать с Текущего кредитного счета в бесспорном порядке (без дополнительного распоряжения Клиента) Ежемесячные платежи, штраф и пени, предусмотренные Соглашением о Потребительском кредите, а также комиссии, предусмотренные Тарифами.

2.10. Клиент поручает Банку списывать с Текущего кредитного счета в бесспорном порядке (без дополнительного распоряжения Клиента) суммы, ошибочно зачисленные Банком на Текущий кредитный счет.

2.11. Основанием для закрытия Текущего кредитного счета является прекращение либо расторжение Соглашения о Потребительском кредите. При отсутствии денежных средств на Текущем кредитном счете, Текущий кредитный счет подлежит закрытию не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения Соглашения о Потребительском кредите. При наличии на Текущем кредитном счете остатка денежных средств на день прекращения либо расторжения Соглашения о Потребительском кредите, Текущий кредитный счет закрывается не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств с Текущего кредитного счета.

В случае расторжения Соглашения о Потребительском кредите по инициативе Банка, в порядке, предусмотренном пунктами 7.2. — 7.4. Общих условий кредитования, закрытие Текущего кредитного счета осуществляется после полного погашения задолженности по Соглашению о Потребительском кредите.

2.12. Остаток денежных средств на Текущем кредитном счете после полного исполнения Клиентом обязательств по Соглашению о Потребительском кредите, возвращается Клиенту, по его заявлению в течение 7 (семи) рабочих дней.

3. Порядок предоставления кредита

3.1. Банк предоставляет Клиенту Кредит при условии заключения Соглашения о Потребительском кредите, путем перечисления денежных средств на Текущий кредитный счет. В случае, предусмотренном п. 8.1. Общих условий кредитования, Кредит не предоставляется.

3.2. За предоставление Кредита Клиент уплачивает комиссию в соответствии с Тарифами. Сумма комиссии уплачивается Клиентом из суммы предоставляемого Кредита, в порядке, предусмотренном п. 2.9 Общих условий кредитования.

3.3. Датой предоставления Кредита является дата зачисления суммы Кредита на Текущий кредитный счет Клиента.

3.4. Размер и срок Кредита указывается в Уведомлении об индивидуальных условиях кредитования.

3.5. За пользование Кредитом, Клиент уплачивает Банку проценты по ставке, указанной в Уведомлении об индивидуальных условиях кредитования.

3.6. Проценты начисляются Банком за фактическое количество дней пользования Кредитом. При этом год принимается равным 365 или 366 дням, в соответствии с действительным числом календарных дней в году. Начисление процентов по Кредиту производится на фактический остаток задолженности по Кредиту, начиная с даты, следующей за датой предоставления Кредита и до даты погашения соответствующей части основного долга (включительно), предусмотренной Графиком погашения.

3.7. Под датой уплаты процентов понимается дата списания причитающейся к уплате суммы процентов с Текущего кредитного счета Клиента и зачисления суммы процентов на счет Банка.

3.8. При предоставлении Кредита Банк информирует Клиента о величине Полной стоимости кредита. Расчет Полной стоимости кредита осуществляется Банком в соответствии с Указанием Банка России от 13 мая 2008 № 2008;У «О порядке расчета и доведения до заемщика — физического лица полной стоимости кредита» по формуле:

ДПiсумма i-го денежного потока (платежа) по Соглашению о Потребительском кредите ПСК — Полная стоимость кредита, в % годовых.

di — дата i-го денежного потока (платежа);

d0 -дата начального денежного потока (платежа) (совпадает с датой перечисления денежных средств заемщику);

n — количество денежных потоков (платежей);

Полная стоимость кредита рассчитывается с учетом суммы предоставленного Банком Кредита, срока Кредита, процентной ставки за пользование Кредитом, комиссии за выдачу Кредита, ежемесячной комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета.

В расчет Полной стоимости кредита включаются денежные потоки (платежи), размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения Соглашения о Потребительском кредите. Расчет Полной стоимости кредита осуществляется с учетом денежных потоков (платежей) по погашению основного долга по Кредиту и процентов за пользование Кредитом и при условии соблюдения Графика погашения.

Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (зачисление и списание денежных средств по Текущему счету) включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно: предоставление Клиенту Кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком «минус», возврат Клиентом денежных средств согласно Графику погашения включается в расчет со знаком «плюс» .

В расчет Полной стоимости кредита не включаются:

1 платежи Клиента, обязанность осуществления которых Клиентом вытекает не из Соглашения о Потребительском кредите, а из требований закона;

2 платежи Клиента, предусмотренные Соглашением о Потребительском кредите, величина и (или) сроки уплаты которых зависят от решения Клиента и (или) варианта его поведения, в том числе:

— пени и штраф за возникновение просроченной Задолженности;

— комиссия за прием/выдачу наличных денежных средств в Отделениях Банка;

— комиссия за выдачу Локальной карты/Локальной карты с логотипом Countdown в случае утраты/повреждения карты или утраты ПИН;

— другие комиссии Банка, возможность оплаты которых невозможно предусмотреть при заключении Соглашения о кредитовании.

4. Погашение задолженностей по соглашению о потребительском кредите

4.1. Клиент не позднее дат, указанных в Графике погашения, обязан обеспечить на Текущем кредитном счете денежные средства в размере, достаточном для погашения Ежемесячных платежей. При наличии начисленных, в соответствии с разделом 6 Общих условий кредитования, штрафа и пеней, Клиент, помимо Ежемесячного платежа, обязан погасить начисленные штраф и пени. Погашение Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите осуществляется путем бесспорного списания Банком Ежемесячного платежа, а также штрафа и пеней (при их наличии) с Текущего кредитного счета Клиента на счет Банка.

4.2. Если График погашения содержит условие об отсрочке платежа, то сумма первого Ежемесячного платежа будет увеличена на сумму процентов, начисленных Банком на фактический остаток задолженности по Кредиту, начиная с даты, следующей за датой предоставления Кредита и до даты погашения соответствующей части основного долга (включительно), предусмотренной Графиком погашения.

4.3. Если дата Ежемесячного платежа, указанная в Графике погашения, приходится на нерабочий день, то Ежемесячный платеж погашается в первый рабочий день, следующий за нерабочим днем. Все остальные даты Ежемесячных платежей, указанные в Графике погашения, остаются прежними.

Такой перенос даты Ежемесячного платежа будет учитываться при начислении процентов за пользование Кредитом, то есть проценты будут начисляться по ставке, предусмотренной Соглашением о Потребительском кредите за каждый день пользования Кредитом. При этом часть основного долга, подлежащая погашению, будет уменьшена на сумму процентов, начисленных по Соглашению о Потребительском кредите, за период с даты, следующей за датой погашения Ежемесячного платежа, указанной в Графике погашения и приходящейся на нерабочий день, по дату, приходящуюся на первый рабочий день, следующий за нерабочим днем, включительно. В этом случае общая сумма Ежемесячного платежа, указанная в Графике погашения, не изменится, кроме последнего платежа, который будет соответствующим образом увеличен. Новый График погашения в рассматриваемом случае Клиент может получить, обратившись в любое Отделение Банка или представительство Банка.

4.4. Под датой погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите понимается дата списания причитающейся к уплате суммы Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите с Текущего кредитного счета и зачисления на счет Банка.

4.5. Пополнение Текущего кредитного счета Клиент может осуществить в любой день, путем внесения наличных денежных средств через Отделение Банка, Экспресс-кассу либо безналичным переводом. Сумма, вносимых на Текущий кредитный счет, денежных средств должна рассчитываться Клиентом таким образом, чтобы на дату Ежемесячного платежа, указанную в Графике погашения, на Текущем кредитном счете находились денежные средства, достаточные для уплаты Ежемесячного платежа в полном объеме. Комиссии за внесение наличных денежных средств, а также за безналичные переводы на Текущий кредитный счет, включая комиссии сторонних банков, оплачиваются Клиентом дополнительно.

4.6. Все перечисления в счет погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите должны быть осуществлены Клиентом в российских рублях, без каких-либо зачетов и выставления встречных требований таким образом, чтобы Банк получил причитающиеся ему суммы в полном объеме, без вычета из нее впоследствии каких-либо налогов, пошлин, комиссий или иных удержаний

4.7. При непогашении либо не полном погашении Ежемесячного платежа в даты платежей, указанные в Графике погашения, задолженность по Ежемесячному платежу, либо части Ежемесячного платежа (основной долг, начисленные проценты и комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета), определенной с учетом очередности, указанной в п. 4.9. Общих условий кредитования, считается просроченной.

4.8. При возникновении просроченной Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите, Клиент поручает Банку, не позднее дня, следующего после возникновения просроченной Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите, списывать денежные средства в бесспорном порядке с других счетов, открытых на имя Клиента, в том числе счетов, открытых для зачисления и погашения иных кредитов, полученных в Банке, и зачислять указанные денежные средства на Текущий кредитный счет, для последующего их списания в погашение просроченной Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите. В случае списания денежных средств со счетов Клиента, открытых в валюте, отличной от валюты Текущего кредитного счета, средства будут конвертированы на условиях и в порядке, предусмотренных Банком, и зачислены на Текущий кредитный счет Клиента для погашения просроченной Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите.

При возникновении просроченной задолженности по иным кредитным обязательствам перед Банком, Клиент поручает, не позднее дня, следующего после возникновения такой просроченной задолженности, списывать денежные средства в бесспорном порядке с Текущего кредитного счета и направлять их в погашение указанной просроченной задолженности.

4.9. Погашение Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите производится в следующем порядке:

— в первую очередь — штраф за образование просроченной задолженности;

— во вторую очередь — пеня за просрочку уплаты начисленных процентов;

— в третью очередь — пеня за просрочку погашения основного долга;

— в четвертую очередь — пеня за просрочку погашения комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета;

— в пятую очередь — просроченные проценты за пользование Кредитом;

— в шестую очередь — просроченная сумма основного долга;

— в седьмую очередь — просроченная сумма комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета;

— в восьмую очередь — комиссия за обслуживание Текущего кредитного счета;

— в девятую очередь — начисленные проценты;

— в десятую очередь — основной долг.

Указанная очередность может быть изменена Банком в одностороннем порядке.

4.10. При наличии остатка денежных средств на Текущем кредитном счете Клиента после погашения очередного Ежемесячного платежа, штрафов и пеней (при их наличии), остаток денежных средств списывается Банком в счет погашения последующих Ежемесячных платежей, но не ранее дат, предусмотренных Графиком погашения, а также в счет уплаты комиссий, предусмотренных Тарифами.

4.11. Клиент имеет право осуществить полное досрочное погашение Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите в соответствии с п. 4.12.1. и п. 4.12.3. не ранее даты четвертого Ежемесячного платежа, в соответствии с п. 4.12.2. не ранее даты следующей за датой третьего Ежемесячного платежа. Частичное погашение не допускается.

4.12. Полное досрочное погашение Задолженности по Соглашению по Потребительскому кредиту осуществляется следующими способами:

4.12.1. на основании заявления, предоставленного Клиентом в Отделение Банка, либо через представительство Банка не позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до даты очередного Ежемесячного платежа, указанного в Графике погашения. В этом случае, досрочное погашение Задолженности будет произведено в ближайшую дату погашения, указанную в Графике погашения;

4.12.2. в Экспресс-кассах, имеющих функцию (пункт меню) «Полное досрочное погашение кредита», в дату обращения Клиента к указанной функции (пункту меню). В Экспресс-кассах, в которых отсутствует пункт меню «Полное досрочное погашение кредита» возможно только внесение денежных средств на Текущий кредитный счет для последующего погашения Потребительского кредита в соответствии с п. 4.12.1. Соглашения о Потребительском кредите.

4.13. Для полного досрочного погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите Клиент обеспечивает на Текущем кредитном счете сумму, достаточную для полного погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите и включающую в себя:

— сумму основного долга по Кредиту по состоянию на дату очередного Ежемесячного платежа, в которую планируется досрочное погашение

— сумму процентов за пользование Кредитом, рассчитанную на дату очередного Ежемесячного платежа, в которую планируется досрочное погашение (при досрочном погашении Потребительского кредита в соответствии с п. 4.12.1. и п. 4.12.3.) или на дату досрочного погашения Потребительского кредита через Экспресс-кассу, имеющую функцию (пункт меню) «Погашение кредита» (при досрочном погашении Потребительского кредита в соответствии с п. 4.12.2.);

— сумму комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета, рассчитанную на дату очередного Ежемесячного платежа;

— сумму начисленных штрафа и пеней (при их наличии).

4.14. В случае зачисления на Текущий кредитный счет суммы денежных средств в меньшем размере, чем требуется для полного погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите, погашение задолженности осуществляется Ежемесячными платежами в соответствии с Графиком погашения. [23]

В целом, на основании второй главы можно сделать вывод, ОАО «МТС-Банк» доказал что является одним из ведущих частных банков России. Об этом говорят и финансовые результаты и управленческие достижения и предоставления множества вариантов потребительского кредита, делая их упрощенными и более доступные для населения.

Глава 3. Мероприятия по предотвращению и регулированию кредитных рисков банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»

Кредитный риск банка можно определить как максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашению кредита. [5]

Анализируя кредитный риск ОАО «МТС-Банк» включает риск конкретного заемщика и риск портфеля.

— Кредитный риск — риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный заемщик.

— Кредитный риск — это вероятность уменьшения стоимости части активов банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо что фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений. [13]

ОАО «МТС-Банк» как финансовая организация принимает на себя кредитный риск: риск, что контрагент не будет в состоянии исполнить свои обязательства полностью и в срок. Кредитные риски структурируются в зависимости от их продукта, заемщика, сектора промышленности и так далее, и для каждого устанавливается лимит величины риска. Такие риски постоянно контролируются и регулярно пересматриваются. Анализ кредитного качества финансовых активов основан на их стратификации, исходя из установленных лимитов: более высокие лимиты устанавливаются для контрагентов с более высоким качеством кредитной задолженности. Риск потенциальных убытков в отношении одного заемщика ограничен подлимитами, включающими внебалансовые счета, а также лимитами рисков ежедневных поставок относительно инструментов купли-продажи, таких как форвардные валютные контракты. Подверженность кредитному риску управляется путем регулярного анализа способности заемщиков и потенциальных заемщиков выполнять свои обязательства по погашению процентов и основного долга и изменения в необходимых случаях лимитов кредитования. Величина кредитного риска также частично управляется путем получения обеспечения, а также гарантий, предоставляемых физическими лицами.

Банк определяет свои позиции в отношении рисков путем утверждения Кредитной политики, предоставляя комитетам полномочия принимать решения по вопросам принятия риска и одобрения крупных сделок. Кредитная политика определяет структуру мониторинга величины кредитного риска, включая лимиты концентрации портфеля и разграничение обязанностей. Изучив кредитную политику в 2011 году Банк пересматривал свою Кредитную политику для обеспечения ее соответствия текущим рискам и конъюнктуре рынка. ОАО «МТС-Банк» отвечают за одобрение размеров кредитного риска. Каждый кредитный комитет осуществляет свою деятельность на основании специальных инструкций, одобренных Советом директоров.

В рамках организационной структуры ОАО «МТС-Банк» в целом осуществляется выявление как внешних, так и внутренних факторов риска и управление ими. Особое внимание уделяется подготовке обзоров рисков, которые используются для того, чтобы идентифицировать весь спектр факторов риска и служить основанием для определения необходимых процедур их снижения. Краткий обзор ключевых рисков регулярно представляется Правлению и Совету директоров МТС-Банка Оценка рисков МТС-Банка, процедуры отчетности и контроля различаются в зависимости от вида риска, но их объединяет общая методология, созданная и обновляемая Дирекций по управлению рисками и Управлением розничными рисками. Соблюдение стандартов МТС-Банка поддерживается периодической оценкой, проводимой Управлением внутреннего аудита. Результаты обзоров обсуждаются с руководителями структурных подразделений, к которому они имеют отношение, и представляются Ревизионной комиссии и высшему руководству МТС-Банка.

В 2012 году не происходило никаких существенных изменений в системе риск-менеджмента по сравнению с 2011 годом, однако в виду ужесточения конкуренции Альфа-Банк вносил изменения в кредитную политику и отдельные процедуры риск-менеджмента для поддержания и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг.

МТС-Банк использует широкий диапазон методик для того, чтобы снизить кредитный риск своих операций кредитования, управляя факторами убытков (такими как убытки от сделок с физическими лицами, вероятность невыполнения обязательств, невыполнение обязательств вследствие убытков) и размерами риска в случае невыполнения обязательств, а также системными показателями риска, исходя из портфеля.

На уровне каждой сделки проводится оценка способности заемщика обслуживать предполагаемый уровень задолженности. Кроме того, Банк получает обеспечение ссуды, такое как ипотека, залог активов или залог материальных ценностей. Используются различные формы правовой защиты, такие как договоры взаимозачета, обязательства по договорам коммерческого кредитования, а также методики повышения качества кредита. 11]

Размер кредитного риска подлежит активному управлению. Существуют мероприятия, обеспечивающие своевременное выявление и немедленную реакцию на сделки, проявляющие признаки ухудшения. Реакция включает снижение размера кредитного риска, получение дополнительного залога, реструктурирование или другие необходимые шаги. Следующей мерой, служит премия за кредитный риск включена в оценку риска и решения о предоставлении ссуды. Задача премии за риск — обеспечить справедливую компенсацию за величину каждого кредитного риска, принимаемого МТС-Банком.

На уровне портфеля проводится управление его диверсификацией, направленной на предотвращение его чрезмерной концентрации. Лимит концентрации портфеля включает: максимальный размер кредитного риска на одного заемщика, лимит концентрации по отраслям, лимит концентрации в зависимости от срока платежа, лимит необеспеченного кредитования, а также лимит внутренних рейтингов.

В МТС-Банке реализованы механизмы регулирования кредитного риска, которые способствуют обеспечению эффективного риск-менеджмента. Для улучшения взыскания задолженности по ссудам физических лиц и более эффективного контроля за просроченной задолженностью в 2012 году Управление розничными рисками ввело оценочные карточки взыскания задолженности для различных этапов процесса взыскания задолженности и проводило более жесткий контроль показателей взыскания задолженности в различных сегментах. [24]

Из этого можно сделать вывод, что цель реализуемых мер контроля за кредитным риском состоит в том, чтобы обеспечить строгое следование политике и процедурам, принятым МТС-Банком.

Заключение

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Потребительский кредит в современных условиях оказывает положительное влияние на экономические процессы. Он способствует развитию экономики, поскольку:

1. Устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде.

2. Сокращает издержки обращения, связанные с хранением товаров.

3. Стимулирует потребление населением товаров длительного пользования и услуг, и, как следствие, — их производство.

4. Сокращает временные разрывы между потребностью в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты.

5. Способствует перераспределению доходов не только в пространстве (между различными участниками процессов производства и потребления), но и во времени.

6. Дает возможность производителям снять остроту проблемы перепроизводства товаров и услуг, скоординировать в будущем производственные планы с учетом прогноза потребительского спроса и избежать кризиса сбыта.

В дипломной работе были решены задачи:

— Раскрыта сущность, принципы и правила банковского кредитования населения (физических лиц);

— рассмотрена классификация кредитов, предоставляющих физическим лицам;

— рассмотрена организация банковского кредитования населению в РФ;

— раскрыта задача кредитования физических лиц на примере ОАО «МТС-Банк»;

— раскрыта организационно-экономическая характеристика ОАО «МТС-Банк»;

— Рассмотрены виды кредитов предоставляющих физическим лицам в ОАО «МТС-Банк»;

— рассмотрен порядок и общие правила банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»;

— рассмотрены мероприятия по предотвращению и регулированию кредитных рисков банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»;

— дана оценка перспектив и развития кредитования физических лиц.

В первой главе «Теоретические и правовые аспекты основ развития банковского кредитования физических лиц» основное внимание уделено сущности кредита, рассмотрены основные принципы кредитования, функции кредита, правовое регулирование кредитных отношений, а также рассмотрена классификация кредитов по формам, срокам и видам.

Во второй главе «Анализ банковского кредитования физических лиц в ОАО „МТС-Банк“» рассматривается организация кредитования физических лиц в банке. Здесь освещаются такие вопросы как: виды кредитов, выдаваемых физическим лицам, порядок выдачи кредитов, порядок уплаты процентов и погашения кредита, также во второй главе приводится анализ результатов финансовой деятельности банка.

В третьей главе «Мероприятия по предотвращению и регулированию кредитных рисков банковского кредитования физических лиц в ОАО „МТС-Банк“» рассматриваются: установленные в ОАО МТС-Банке меры, а также процедуры и методы регулирования и контроля кредитных рисков, которые уменьшают риск их возникновения.

Таким образом, по результатам дипломной работы можно сделать вывод, что кредитование населения нужно развивать, совершенствовать и проводить грамотную политику уменьшения и контроля кредитных рисков.

банк кредитование денежный

Список использованных источников

Нормативно-правовые источники

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395−1. (ред. от 30.09.2013) «О банках и банковской деятельности»

2.Федеральный закон от 07.06.2013 N 132-ФЗ «О Центральном банкеРоссийской Федерации (БанкеРоссии)»

3. Федеральный Закон от 30.12.2012 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях».

4. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ». — № 2-П от 12.04.2011 г.

5. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года».

6. Инструкция по приему платежей физических лиц наличными деньгами и перечислению платежей со счетов по вкладам. — № 31-р от 09.07.2011 г.

Учебники, монографии, брошюры

7. Балихана Н. В., Косов М. Е. Финансы и кредит. 2-е изд., перераб и доп. Учебное пособие. Гриф УМо. Гриф УМЦ «Профессиональный учебник». Гриф НИИ образования и наука, 2013 г.

8. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. — М.: Финансы и статистика, 2011. — 355с.

9. Буздалин А. Кредитные бюро как козырь в конкурентной борьбе // Новая газета. — 26.01.2011.

10.Бычкова Н. П., Г. Л. Авагян, Г. Л. Баяндурян. Кредитный договор. Экономическая и правовая природа. — Москва 2011 г.

11. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред.О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2013. — 296 с. — (Бакалавриат и магистратура).

12. Выборнова Н. Роль коммерческих банков в стабилизации экономики // Вопросы экономики. — 2014.

13. С. Н. Кабушкин Управление банковским кредитным риском. Москва 20 011 г.

14. Костерина Т. М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. — М.: Маркет ДС, 2011. — 240 с

15. Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2012. — 458 с.

14. Р. В. Крюков. Банковское кредитование. — Москва: «А-Приор» 2012 г.

16. Логинов Д. Кредиты входят в историю // Московские новости. — № 44 от 18.11.2012 г.

17.Полушкин, В. Ю. Анализ качества активов коммерческого банка // Бухгалтерия и банки, 2011; № 10

18. Смирнова Н. Ю., Астахов П. А. Про кредиты. — Москва: Эксмо, 2011 г.

19.Тихомирова Н. Ю. Кредитный договор. Судебная практика и официальные разъяснения. — Москва: 2013 г.

20. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ под ред. проф. Е. Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ, 2012. — 623 с.

Приложение 1

Динамика кредитных портфелей юридических лиц в 2012 году