Организация кредитования клиентов в российских банках на примере ОАО «Сбербанк России»

• Введение
• 1. Современная система кредитования клиентов в кредитных организациях РФ
• 1.1 Определение кредитных операций, формы и виды кредитования
• 1.2 Характеристика объекта исследования и положение банка в отрасли
• 1.3 Анализ результатов деятельности банка за период 2013 — 2014 гг.
• 2. Действующая практика и анализ кредитования клиентов в Сбербанке
• 2.1 Организация процесса кредитования в Сбербанке
• 2.2 Анализ кредитного портфеля Сбербанка
• 2.3 Кредитные продукты
• Заключение
• Список использованной литературы
• Приложение А
• Приложение Б
• Приложение В
• Приложение Г
• Введение
• Банки — центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
• За последнее время произошли значительные сдвиги в становлении банковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.
• Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы. Современная кредитная система играет исключительно важную роль в рыночной экономике. Через нее проходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий, организаций и населения; она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежные средства, выполняет различные кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные и иные операции.
• Банковский кредит самым тесным образом связан со всеми стадиями расширенного воспроизводства. Объем, направление и структура банковских операций определяется потребностью в финансировании капиталовложений и текущего производства, масштабами хозяйственного оборота. Трудно представить современное крупное производство без развитого механизма безналичных расчетов, разветвленной сети банковских и специальных кредитных учреждений. Особенно велика роль кредита и банков в международных расчетах.
• Кредитные операции — самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
• Кредитная система представлена банковским, коммерческим и потребительским кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.
• Банковская форма кредита является наиболее распространенной формой. Банковский кредит предоставляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками), которыми могут быть как юридические, так и физические лица.
• Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еще и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства. В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях се распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.
• Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов. Необходимость потребительского кредита вызвана не только удовлетворением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров. В России этот вид кредита только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.
• В виду всего вышесказанного работа коммерческих банков по кредитованию физических и юридических лиц является одной из самых актуальных. Данные обстоятельства и явились основанием для выбора темы курсовой работы, обусловили ее цель и задачи.
• Цель курсовой работы состоит в исследовании существующей практики кредитования клиентов в российских банках на примере ОАО «Сбербанк России».
• Реализация этой цели потребовала решения следующих задач:

— раскрыть теоретические основы кредитования клиентов в российских банках;

— провести анализ деятельности Сбербанка России;

— проанализировать по различным параметрам кредитование в исследуемом банке, а также рассмотреть его кредитный портфель;

— сделать выводы об организации кредитования клиентов в российских банках.

Методологической и методической основой исследования явились законодательные документы Российской Федерации, нормативные документы Центрального банка Российской Федерации (далее ЦБ РФ), труды российских экономистов по теме курсовой работы.

Предметом исследования курсовой работы явились кредитные отношения коммерческих банков с заемщиками — физическими и юридическими лицами.

Объектом исследования является Открытое акционерное общество «Сбербанк России».

1. Современная система кредитования клиентов в кредитных организациях РФ

1.1 Определение кредитных операций, формы и виды кредитования Коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банку сохранять клиентов и оставаться рентабельным даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям банка относятся:

· прием депозитов;

· осуществление денежных платежей и расчетов;

· выдача кредитов.

Хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой.

Обширная функциональная сфера деятельности банков — посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роли посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

Таким образом, «кредитные операции — это отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты».

Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.

Срочность кредитования — это естественная форма обеспечения возвратности кредита. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок. Для этого в кредитном соглашении подробно разрабатывается график погашения кредита и уплаты процентов.

Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную единовременную плату за пользование кредитом или платить в течение оговоренного срока.

Кредит — это ссуда, предоставленная кредитором (в данном случае банком) заемщику под определенные проценты за использование деньгами. Кредиты выдаются физическим и юридическим лицам.

Кредиты гражданам делятся на нецелевые (когда банк выдает определенную сумму на нужды заемщика) и на целевые (на покупку жилья, автомобиля, на ремонт). А ссуды условно можно разделить на залоговые и беззалоговые. Например, достаточно распространена схема выделения кредита под залог квартиры и любой другой недвижимости, который принято называть ипотекой.

«Форма кредита — совокупность ряда элементов, определяющих основные черты кредитного отношения, находящихся во взаимной связи и рассчитанных на конкретный тип кредитного отношения».

Классификация кредита осуществляется по таким базовым признакам, как характер ссуженной стоимости, категории кредиторов и заемщиков, по форме предоставления, направлениям потребностей заемщиков.

Классификация форм кредита представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 — Классификация форм кредита Кратко рассмотрим основные формы кредита. Во-первых, банковский кредит. Источником финансирования служат привлеченные денежные средства. Для кредитования используются временно свободные остатки по счетам юридических и физических лиц. Совершив оборот, такой капитал возвращается с определенной прибылью в виде процентов. Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.

Во-вторых, государственный кредит. Государства вкладывают деньги в приоритетные с точки зрения федеральных и местных властей отрасли экономики. Кроме того государственные ссуды предоставляются кредитным организациям в форме займов центральных банков. Так, в России существует система предоставления кредитов ЦБ РФ крупным коммерческим финансовым учреждениям. Наряду с центральными банками ссуды могут выделять органы государственного казначейства.

В-третьих, это международный кредит. Он может выдаваться как государству-заемщику, так и крупным компаниям в рамках определенных значимых для страны проектов. Как правило, источниками финансирования являются правительства других стран, а также международные финансовые организации, например входящие в структуру Всемирного банка.

В-четвертых, коммерческий или товарный кредит, когда поставка товаров или услуг и их оплата разнесены во времени. Таким образом, кредитором выступает либо поставщик, либо покупатель. К примеру, в мировой практике рассрочка оплаты поставленной в розничные сети продукции в большинстве случаев составляет около трех месяцев.

В-пятых, кредитование частного сектора. К этой форме относятся ипотечные и автокредиты, а также потребительские кредиты. Чаще всего такие займы используются для оплаты товаров длительного пользования. Источниками финансирования являются кредитные организации, но могут также выступать и коммерческие предприятия — продавцы товаров или услуг.

1.2 Характеристика объекта исследования и положение банка в отрасли

Объектом исследования является Открытое акционерное общество «Сбербанк России» (далее Сбербанк).

Сбербанк — это российский коммерческий банк, международная финансовая группа, один из крупнейших банков России и Европы. Контролируется Центральным Банком Российской Федерации. Сбербанк — универсальный банк, предоставляющий широкий спектр банковских услуг. Центральный офис Сбербанка России находится в Москве.

Бренд Сбербанка занимает 15 место в рейтинге самых дорогих банковских брендов и стоил приблизительно 11,7 млрд долларов.

История банка началась в 1841 году: 174 года назад в Царском селе император Николай I утвердил Устав сберегательных касс и повелел учредить сберегательные кассы при Петербургской и Московской сохранных казнах. Минимальный размер вклада по тем временам составлял 50 копеек, а максимальный — 300 рублей, единовременно же разрешено вносить не более 10 рублей. Самую первую сберегательную книжку в нашей стране получил советник по имени Николай Антонович Кристофари. Он внес на счет 10 рублей и положил начало традиции доверять свои деньги государственной финансовой организации. В 1895 году был принят новый Устав сберегательных касс, который гарантировал обладателям сберегательных книжек полную коммерческую тайну. Благодаря этому уже к концу века деньги на счетах хранили свыше двух миллионов человек. После распада СССР в 1991 году Сбербанк был зарегистрирован как акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ.

В сегодняшнем Сбербанке почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. Но удивительно другое: Сбербанк уже мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности! Способность к переменам и движению вперед — признак отличной «спортивной» формы, в которой находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов.

Сбербанк сегодня — это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. 70% населения России пользуется услугами Сбербанка, а за рубежом — 11 миллионов человек. Сбербанк сегодня — это 16 территориальных банков и более 17 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах РФ. Среди клиентов Сбербанка — более 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят: онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн», мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов, SMS-сервис «Мобильный банк», а также одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тысяч устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом «Cetelem», используя концепцию «ответственного кредитования».

Сбербанк сегодня — это мощный современный банк, который стремительно трансформируется в один из крупнейших мировых финансовых институтов. В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы и в Турции.

В июле 2014 года Сбербанк занял первое место среди банков Центральной и Восточной Европы, а также 33-е место в общем зачете в ежегодном рейтинге «ТОП 1000 банков» мира, опубликованных журналом «The Banker». В 2014 году Сбербанк попал в пятерку самых непрозрачных компаний в мире по версии Transparency International (неправительственная международная организация по борьбе с коррупцией).

Рассмотрим оценки, поставленные Сбербанку международными рейтинговыми агентствами Moody’s Investors Service и Fitch Ratings на 2015 год, представленные в таблице 1 (в соответствии с приложением А).

Таблица 1 — Оценки ОАО «Сбербанк России» рейтинговыми агентствами

Высший орган управления Банка — Общее собрание акционеров. Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом Банка к компетенции Общего собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и Правлением Банка. Возглавляет Правление Президент и председатель Правления Банка. С ноября 2007 года эту должность занимает Герман Греф.

1.3 Анализ результатов деятельности банка за период 2013 — 2014 гг.

В 2014 году Сбербанк продемонстрировал стабильные результаты. Основные итоги за период 2013;2014 гг. представлены в таблице 2 (в соответствии с Приложением Б).

Таблица 2 — Основные результаты ОАО «Сбербанк России» за 2013;2014 гг. в млрд рублей

За год активы Сбербанка выросли на 38,4% и достигли на 31.12.2014 г. 25,2 трлн рублей. Столь существенный прирост был обеспечен положительной переоценкой валютного кредитного портфеля, вызванной ослаблением рубля. Что касается новых выдач: в корпоративном сегменте их объем увеличился на 8,8% (по сравнению с 2013 годом), в розничном сегменте — на 10% (без учета оборотов по кредитным картам). Всего за год было выдано около 10 трлн рублей: 8 трлн корпоративным клиентам, 2 трлн физическим лицам. Около половины розничного портфеля банка составляют ипотечные кредиты. Также стоит отметить, что за прошедший год доля просроченной задолженности снизилась на 0,2 п.п. и составила всего 2%.

Данные о доли Сбербанка на различных сегментах финансового рынка на 2013;2014 гг. представлены в таблице 3.

Таблица 3 — Доля ОАО «Сбербанк России» на сегментах финансового рынка

Анализ доходов и расходов Сбербанка за 2013;2014 гг. представлен в таблице 4.

Таблица 4 — Основные показатели отчета о прибылях и убытках ОАО «Сбербанк России» за 2013;2014 гг. в млрд рублей

Несмотря на кризисные явления, чистый процентный доход Сбербанка в 2014 году составил 1019,7 млрд рублей против 862,2 млрд рублей по итогам 2013 года (темп прироста составил 18,3%). Операционный доход до создания резервов, заработанный банком в 2014 году, составил 1300,7 млрд рублей против 1103,80 млрд рублей по итогам 2013 года (темп прироста составил 17,9%). Чистые процентные доходы и чистый комиссионный доход также превышали значения предыдущего 2013 года. Несмотря на это чистая прибыль банка сократилась с 362,0 млрд рублей до 290,3 млрд рублей (-19,8%). Чистая прибыль сократилась, главным образом, за счет того, что рост процентных расходов опережает рост процентных доходов, а также за счёт создания резерва под обесценение кредитного портфеля.

Также Сбербанк в 2014 году проводил целенаправленную политику в области повышения эффективности, что нашло отражение в снижении темпов роста операционных расходов относительно 2013 года за счет программы по оптимизации расходов.

На конец 2014 года количество кредитных карт Сбербанка составило 14,6 млн. За год этот показатель в относительном выражении увеличился почти на 20%, в количественном — на 2,5 млн. Дебетовые карты в количественном выражении выросли более чем на 8 млн, в относительном — на 10,2%. Количество дебетовых карт Сбербанка по итогам 2014 года достигло 87,3 млн.

2. Действующая практика и анализ кредитования клиентов в Сбербанке

2.1 Организация процесса кредитования в Сбербанке Кредитование в России в современных условиях осуществляют все коммерческие банки. На сегодняшний день Сбербанк является крупнейшим оператором на рынке кредитования физических и юридических лиц.

Работа с корпоративными клиентами — важная часть функционирования любого банка. Юридические лица имеют возможность оформить персональные кредитные линии, воспользоваться овердрафтом, содержать счета и участвовать в зарплатных проектах. Корпоративный клиент заключает договорные отношения с банком и получает пакет банковских продуктов и услуг на персональных условиях. Сбербанк готов предоставить кредиты на условиях, учитывающих специфику деятельности компании: среди прочих кредиты предоставляются операторам торговых сетей, предприятиям серебро — и золотодобывающей отрасли, сельскохозяйственным производителям.

Имея богатый опыт в обслуживании массового клиента и стремясь наиболее полно удовлетворить потребности заемщиков, банк предлагает физическим и юридическим лицам различные кредитные программы. Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте, процентные ставки варьируются в зависимости от срока кредита и предоставленного обеспечения, выдача кредита производится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Заемщиками Сбербанка могут являться граждане Российской Федерации в возрасте от 18 до 75 лет.

Для рассмотрения кредитной заявки физическому лицу необходимо предоставить следующие документы:

— заявление-анкета;

— паспорт РФ с отметкой о регистрации (допускается наличие временной регистрации, при этом дополнительно представляется документ, подтверждающий регистрацию по месту пребывания);

— выписка из по хозяйственной книги об учете личного подсобного хозяйства заемщика;

— документы, подтверждающие финансовое состояние (предоставляются при необходимости в случае расчета суммы кредита исходя из дохода по месту работы);

— документы по предоставляемому обеспечению (документы по залогу могут быть предоставлены в течение 60 календарных дней с даты принятия решения Банком предварительного решения о выдаче кредита).

Банковские кредиты малому бизнесу — один из эффективных инструментов развития предпринимательства. Привлекательные условия кредитования, которые предлагает Сбербанк, удобны не только для предпринимателей, но и для частных лиц, желающих получить заемные средства на собственные нужды.

Корпоративный кредит в Сбербанке России может привлечь любое эффективно действующее юридическое лицо — резидент РФ и индивидуальный предприниматель, с момента государственной регистрации которого прошло не менее 1 года, не имеющий невыполненных обязательств перед банком и иными кредиторами. Процентная ставка определяется исходя из конъюнктуры финансового рынка, а также индивидуальных условий кредитования и платежеспособности заемщика. Размер и состав комиссионных платежей устанавливаются с учетом режима кредитования, особенностей кредитуемой сделки и других факторов. Источником погашения кредита является денежный поток от текущей производственной и финансовой деятельности заемщика.

Сколько кредитов можно взять в Сбербанке? Выдать несколько кредитов одному человеку — это всегда риск для банка, и на такое пойдёт далеко не каждая финансовая организация. Получить второй кредит в Сбербанке, не закрыв первый, будет уже гораздо сложнее, но всё-таки реально, а вот оформить третий и четвёртый кредиты одновременно уже практически невозможно. Дело в том, что банк оценивает все риски перед тем, как выдать клиенту очередной кредит, и, главным образом, платёжеспособность заёмщика. Случаи, когда клиент берёт один кредит, не закрыв первый, встречаются. Однако, суммы таких кредитов обычно небольшие. Например, взять два кредита на покупку бытовой техники будет несложно или при имеющемся крупном кредите, оформить второй на покупку сотового телефона. Таким образом, ограничений на то, сколько можно взять кредитов в Сбербанке, нет. Это означает, что клиент может обратиться в банк с целью получения второго, третьего и четвёртого кредита. Но, только в случае, если клиент уверен в своей платёжеспособности и хорошей кредитной истории.

2.2 Анализ кредитного портфеля Сбербанка

«Кредитный портфель — это остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам».

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска. Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

Рассмотрим данные о величине портфеля кредитов Сбербанка за 2013;2014 гг. (до вычета резерва под обесценение), представленные в таблице 5 (в соответствии с Приложением В).

По данным таблицы 5 видно рост кредитного портфеля Сбербанка в 2014 году по сравнению с 2013 годом (темп прироста составил 37,5%).

Таблица 5 — Портфель корпоративных кредитов ОАО «Сбербанк России» за 2013;2014 гг.

Также рассмотрим данные кредитного портфеля физических лиц Сбербанка за 2013;2014 гг., представленные в таблице 6.

Таблица 6 — Структура кредитов, предоставленных физическим лицам в ОАО «Сбербанк России» за 2013;2014 гг.

По данным таблицы 6 видно, что кредитный портфель физических лиц Сбербанка вырос в 2014 году на 29,3%. Кредитные карты, овердрафты, а также жилищные кредиты дали наибольший рост.

Структура кредитного портфеля Сбербанка за 2013;2014 гг. по субъектам кредитования представлена в таблице 7.

Таблица 7 — Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по субъектам кредитования за 2013;2014 гг.

По данным таблицы 7 видно, что банк активно кредитует крупный бизнес, формирующий большую часть добавленной стоимости в экономике, и составляет в структуре кредитного портфеля 67% (крупные и крупнейшие клиенты) на конец 2014 г. Значительное внимание уделяется среднему бизнесу, его доля в структуре кредитного портфеля составляет 21% на конец 2014 г.

Структура кредитного портфеля Сбербанка по валютам за 2013;2014 гг. представлена в таблице 8.

Таблица 8 — Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по валютам за 2013;2014 гг.

По данным таблицы 8 видно, что доля российской валюты в кредитном портфеле Сбербанка снизилась на 8%, а доля прочих валют — увеличилась.

Структура кредитного портфеля Сбербанка по срокам кредитования за 2013;2014 гг. представлена в таблице 9.

Таблица 9 — Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по срокам кредитования за 2013;2014 гг.

При рассмотрении структуры кредитного портфеля Сбербанка (таблица 9) можно отметить, что в 2014 г. наиболее востребованными клиентами были кредиты со сроком от 3 лет и более: их доля в портфеле выросла на 3,8%. Также возросла доля кредитов со сроком погашения менее 6 месяцев: в структуре кредитного портфеля она изменилась на 0,4%.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля Сбербанка по отраслям по итогам 2014 года. По данным рисунка 2 видно, что по отраслевой структуре большая доля кредитного портфеля клиентов Сбербанка сконцентрирована в корпоративном секторе: сфера услуг составляет 19,9% в относительном выражении на 2014 год, обрабатывающие производства — 18%, оптовая и розничная торговля — 10,8%, сельское хозяйство — 5,6%.

Рисунок 2 — Структура кредитного портфеля Сбербанка по отраслям за 2014 год

Как сообщает Инвестиционный холдинг «ФИНАМ», Сбербанк подтвердил прогноз роста кредитного портфеля по итогам 2015 года на величину до 10%. Об этом сообщил зампредправления банка Александр Торбахов. «Прогноз по росту кредитного портфеля не пересматривался. Что касается лимитов господдержки ипотечного кредитования, мы планируем при исчерпании лимита обратиться за новым. Так что мы не думаем, что будут с этим какие-то существенные проблемы. Не планируем пересматривать прогноз и снижать темпы роста», — пояснил он.

Коммерческие банки получают основной доход от кредитной деятельности (50% прибыли банка). Таким образом, формирование кредитного портфеля банка является самой выгодной и приоритетной из задач. Кредитная поддержка стимулирует рост капитала, развитие и расширение производственных сил, обеспечение предпринимательской деятельности и других экономических реформ.

Уровень прибыли кредитного портфеля банка зависит от его структуры и объема, процентной ставки каждого отдельного кредитного вида. Формирование кредитного портфеля происходит из расчета кредитных операций. Показателями качества кредитного портфеля банка являются просроченные займы с нарушениями срока возврата, списанные кредиты, несвоевременные погашения ссуд.

Банковская деятельность находится под «прицелом» экономической системы, риск — это неотъемлемая часть этой сферы. Кредитные операции и услуги имеют тенденцию к возникновению осложнений. Кредитный портфель наиболее значимая рисковая часть активов. Как выше сказано, прибыль от кредитов составляет 50% дохода. В связи с этим возникает необходимость в учете рисков кредитного портфеля путем решения количественных и качественных показателей, с помощью которых происходит контроль и управление всеми рисками.

2.3 Кредитные продукты

Привлекая свободные средства граждан во вклады, при которых возникают отношения банк — должник, а клиент — кредитор, банк в тоже время развивает различные виды кредитования физических лиц, т. е. банк и клиент в этом случае меняются местами. Те и другие операции относятся к кредитным операциям. В первом случае это пассивные операции, во втором — активные.

Сбербанк России является одним из крупнейших участников рынка кредитов физических лиц, предлагая наиболее разнообразный перечень кредитных продуктов, постоянно расширяя и совершенствуя его.

На данный момент Сбербанк предлагает 12 видов кредитов населению (в соответствии с Приложением Г). Также Сбербанк России выпускает широкий ассортимент удобных кредитных карт, которые можно эффективно использовать в разных целях. Во многом они напоминают безналичный потребительский кредит.

Самая низкая процентная ставка — 7,06% (образовательный кредит с государственной поддержкой). Максимальный срок кредита — 30 лет. Наибольшая сумма кредита — 10 млн руб. (нецелевой кредит под залог недвижимости).

16 декабря 2014 года источник в руководстве Сбербанка сообщил о том, что банк приостанавливает кредитование физических лиц на всей территории России. Заявки на новые кредиты не принимаются, рассматриваются только те заявки, которые были приняты до 16 декабря. Стоит отметить, что 16 декабря Центробанк поднял ключевую ставку сразу на 6,5 процентных пункта — до 17%. После этого российская валюта начала свое неизбежное падение.

С 16 марта 2015 года Центральный Банк России уменьшил ключевую ставку до уровня 14% годовых. Этот факт способствовал решению Кабинета министров субсидировать финансовые организации, которые выдают жилищные кредиты физическим лицам по ставке 12% годовых. Сбербанк уже в марте 2015 года объявил, что будет выдавать ипотеку под 11,9% годовых на покупку готового или строящегося жилья.

Сбербанк планирует в рамках госпрограммы по субсидированию ипотеки выдать ипотечных кредитов на 200 млрд руб. до 1 марта 2016 г. С 18 марта 2015 г. Сбербанк начинает принимать заявки на продукт «Ипотека с государственной поддержкой» и продолжит до 31 декабря 2015 года (включительно). Продукт запускается на следующих основных условиях: ставка до и после регистрации ипотеки — не более 12% годовых в рублях, минимальный первоначальный взнос — 20%, максимальный срок кредита — 30 лет. Максимальная сумма кредита по данному предложению составит 8 млн руб. для Москвы, Санкт-Петербурга и Московской области, для других регионов — 3 млн руб.

Сегодня вряд ли найдется хотя бы один предприниматель, который не воспользовался для развития бизнеса кредитом. И, конечно, первой кредитной организацией стали банки, в том числе и Сбербанк, где предприятия, кроме финансовой поддержки, часто оформляют договора на выпуск карт Сбербанка для своих работников.

Виды кредитов Сбербанка для юридических лиц делятся на краткосрочное, долгосрочное, беззалоговое кредитование, экспресс-кредиты (в соответствии с Приложением Г).

Также Сбербанк предлагает «Экспресс-ипотеку» — это быстрый кредит на приобретение жилой и коммерческой недвижимости. Срок кредита до 120 месяцев, ставка — от 18%, максимальная сумма — 7 млн руб.

Таким образом, среди кредитов малому бизнесу самая низкая процентная ставка — 14,08% («Бизнес-овердрафт»). Максимальный срок кредита — 10 лет. Наибольшая сумма кредита — 600 млн руб. (госзаказ).

Большинство заемщиков при оформлении кредита не сомневаются в своей платежеспособности, но, как всем известно, в жизни всегда может возникнуть непредвиденная ситуация: человек может просто не рассчитать свои финансовые возможности, потерять работу или работоспособность. В результате появляется просрочка по кредиту.

В Сбербанке России предусмотрено, что если основное лицо (заемщик) по каким-либо причинам не может сделать очередной взнос лично, то позволяется сделать это за заемщика третьему лицу. При наличии кредита в рублевом эквиваленте третье лицо обязано будет предъявить свой паспорт. А если кредит получен в иностранной валюте, то придется предоставить доверенность от заемщика, оформленную в банке. Но порой могут возникать ситуации, когда помощи от третьего лица ждать не приходится, и тогда следует подробно изучить все условия договора, которые касаются неуплаты очередного платежа по кредиту в Сбербанке, так называемые последствия неуплаты кредита.

Первыми санкциями по неуплате являются пени, которые начисляются дополнительно к очередному взносу в размере 0,01% от суммы имеющейся общей задолженности по кредиту.

Сбербанк рекомендует заемщикам, имеющим просроченные кредиты, урегулировать проблемную задолженность до 1 июля 2015 года, когда вступят в силу поправки в закон «О несостоятельности (банкротстве)», вводящие механизм банкротства физических лиц. Для должника банкротство может нести целый ряд неприятных последствий: опись и продажу имущества на торгах, запрет на участие в управлении юридическими лицами, ограничение права на выезд за рубеж и финансовую изоляцию. Банкрот лишается возможности распоряжаться собственным банковским счетом и не может обращаться за кредитами, не уведомив банк о своем статусе.

сбербанк кредит финансовый портфель

Заключение

Роль кредита в современном обществе очень велика. При переходе России к рынку затронуты были и кредитные отношения. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в современном обществе.

Проанализировав работу ОАО «Сбербанк России», были выполнены следующие задачи:

— раскрыты теоретические основы кредитования клиентов в российских банках;

— проведен анализ деятельности Сбербанка России;

— проанализировано по различным параметрам кредитование;

— рассмотрен кредитный портфель банка.

По своей сути банковский кредит представляет сложную систему многосторонних отношений между банками, экономикой, государством и населением. Любая кредитная сделка строится на классических рыночных принципах платности, срочности, возвратности, обеспеченности, целевого использования и дифференцированности кредита. Нарушение даже одного из этих принципов деформирует суть кредита и превращает его из мощного рыночного стимула экономического роста в такой же сильный антистимул. Поэтому управление банковским кредитом — важнейшая составляющая банковского менеджмента, сильно влияющая на его ликвидность и надежность. Управление банковским кредитом — это система органически связанных и взаимообусловленных следующих основных элементов: принципов кредитования, объектов кредитования, методов выдачи и погашения кредитов, форм и способов планирования кредитной деятельности, организации контроля за использованием кредитных ресурсов.

Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля, степени рискованности кредитной политики. Невозврат кредита — один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Основной фактор, определяющий качество кредитного портфеля, — это качество кредита, определяемое сложной совокупностью показателей. Наиболее значимые из них: ликвидность, доходность, степень риска. Ликвидность кредитов определяется сроками их возврата. Доходность определяется процентной маржой. Анализ доходности кредитных операций дополняется оценкой степени их риска. Как правило, высокая прибыль сопряжена с большим риском.

Кредитные риски при ненадлежащем их учете могут привести к банкротству банка. Поэтому предопределена актуальность управления кредитными рисками.

Качество кредитного портфеля и банка и взвешенность его кредитной политики существенно влияют на его имидж и рейтинг.

Важнейшим условием эффективности кредитной политики банка является ее адекватность реальной социально-экономической и политической конъюнктуре в каждый данный момент. Отсюда необходимость постоянного ее совершенствования, уточнения, конкретизации. Кредитная политика банка должна постоянно учитывать все новое и прогрессивное в банковской деятельности. В конечном счете вся суть кредитной политики состоит в высокоэффективной организации кредитного портфеля.

Кредит способен оказать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условие размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и в размещении акций.

Оставаясь лидером национальной банковской системы, Сбербанк России ощущает возрастающее конкурентное давление как со стороны российских банковских институтов, так и со стороны небанковских финансовых посредников, иностранных банков, развивающих операции трансграничного кредитования, рынка корпоративных облигаций.

Кредитный рынок — несущая конструкция индустриальной рыночной экономики. Предоставление кредитов — основная функция банков, осуществляемая для финансирования инвестиционных и потребительских целей предпринимательских структур, физических лиц и государства. Уровень и качество кредитной деятельности банков — решающий фактор динамики макроэкономики и ее эффективности.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395−1 (действующая редакция от 20.04.2015).

3. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 16.02.2015) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26 104).

4. «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619).

5. Годовые отчеты ОАО «Сбербанк России» за 2012 — 2014 гг.

6. Агафонова М. В. Формирование кредитного портфеля современного коммерческого банка // Современные наукоемкие технологии. 2010. № 6. С. 52−55.

7. Колмыкова Т. С., Ситникова Э. В. Долгосрочное банковское кредитование в российской экономике: роль и тенденции развития // Экономика и предпринимательство. 2015. № 2 (55).

8. Кривошапова С. В., Козюкова Ю. П. Ипотечное кредитование в Дальневосточном Федеральном округе // Современные научные исследования и инновации. 2014. № 6

9. Самойлова С. С., Курочка М. А. Формирование и влияние кредитного портфеля на кредитный риск современного коммерческого банка // Социально-экономические явления и процессы. 2014. № 4 (062). С. 87−90.

10. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О. И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2014. — 448 с. — (Бакалавриат).

11. Матраева Л. В., Калинин Н. В., Денисов В. Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров: учебное пособие / Матраева Л. В., Калинин Н. В., Денисов В. Н. Дашков и К. 2015. 304 с.

12. Смольянинова Е. Н., Теряева А. С. Банковское дело: учеб. пособие / Е. Н. Смольянинова, А. С. Теряева. — Владивосток: Дальневост. федерал. ун-т. 2014. 252 с.

13. Щербакова Галина. Анализ и оценка банковской деятельности: учебное пособие / Щербакова Г. Москва: Вершина. 2007. 464 с.

14. Интернет-газета Дни.ру. — Новость от 16.12.2014

15. Интернет-сайт «Вести. Экономика». — Новость от 17.03.2015

16. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России»

17. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики

18. Официальный сайт Центрального банка РФ

19. Сайт Banki.ru информационный портал

20. Сайт Bankir.ru (Банкир) информационный портал

21. Сайт Finam.ru информационный портал

22. Сайт Finmarket.ru (ИА «Финмаркет»)

23. Сайт Ibk.ru (Инвестиции, банки, консалтинг)

24. Сайт Rb.ru (Российский бизнес) информационный портал

25. Сайт Эксперт РА (рейтинговое агентство)

Приложение, А Рейтинговое агентство Moody’s

Международное рейтинговое агентство Moody’s Investors Service ведет отсчет своей деятельности с 1900 года. Moody’s Investors Service является одним из наиболее уважаемых и широко используемых в мире источников кредитных рейтингов, аналитических исследований и материалов по анализу рисков.

С помощью рейтингов агентства и его аналитических исследований отслеживаются долговые обязательства, охватывающие более 110 стран, порядка 12 000 корпоративных эмитентов, 25 000 публично-правовых эмитентов, а также более 106 000 обязательств структурированного финансирования.

Рейтинги долгосрочных долговых обязательств корпоративных эмитентов.

Присваиваемые агентством Moody’s рейтинги долгосрочных обязательств представляют собой мнения об относительном кредитном риске долговых обязательств с фиксированным доходом с первоначальным сроком погашения в один год и более. Они отражают возможность того, что какое-то финансовое обязательство не будет выполнено так, как обещано. Такие рейтинги присваиваются по глобальной (международной) шкале Moody’s и отражают вероятность дефолта и каких-либо финансовых потерь в случае дефолта.

Таблица 1

Примечание. К каждой общей рейтинговой категории — от Аа до Саа включительно — агентство Moody’s добавляет цифровые модификаторы 1, 2 и 3. Модификатор 1 указывает, что данное обязательство находится в верхней части своей общей рейтинговой категории; модификатор 2 указывает на положение в середине диапазона, модификатор 3 указывает, что обязательство находится в нижней части этой общей рейтинговой категории.

Таблица 2

Приложение Б

Итоги группы Сбербанка по МСФО 2014, страница 3

Приложение В

Итоги группы Сбербанка по МСФО 2014, страницы 18−19

Приложение Г

Кредитные продукты ОАО «Сбербанк России»

Кредитные программы для физических лиц в Сбербанке представлены в таблице 1.

Таблица 1 — Кредитные программы физическим лицам в ОАО «Сбербанк России» на 2015 год

Перечень беззалоговых кредитов для бизнеса представлен в таблице 12.

Таблица 12 — Беззалоговые кредиты для юридических лиц на любые цели

Перечень краткосрочных кредитов юридическим лицам представлен в таблице 13.

Таблица 13 — Краткосрочные кредиты для юридических лиц в Сбербанке

Перечень долгосрочных кредитов для юридических лиц в Сбербанке представлен в таблице 14.

Таблица 14 — Долгосрочные кредиты для юридических лиц в Сбербанке