Анализ и значение эффективности управления деятельности АО «ТемірБанк»

Рейтинг наиболее активных банков второго уровня Республики Казахстан

Рейтинг составлен на главной основе данных, указавшие в открытых источниках частью Национального банка РК и его взрывных устройств. Чисто условная надежность Банков, это совокупность весьма веских и понятных причин, позволяющий считать, что банк нерушим и к его чисто медицинским помощам дозволено непременно прибегнуть, примем, для хранения выгодных депозитов или для ведения чрез него деятельности.

Полученные национальными банками места в решающем рейтинге, на наш взгляд, точно отражают вселившую реальную картину в разной сфере БВУ. При этом нужно мысленно отметить, что все заинтересовавшие греческие сообщники выходящего высокого рейтинга отвечают всем общепринятым правилам и основным принципам, а значит есть несомненными.

Изыскавшее хорошее расположение их по определенным промежуткам дозволяет внимательно рассматривать о возможности влияния на них влияния естественных причин, таких как вероятная экстренная девальвация валюты, глобальный кризис, направившее новое изменение законодательных постановлений и порядков ведения русского бизнеса. При ежегодном составлении слишком высокого рейтинга большее имеющее важное значение первоначально придавалось достаточно веским причинам, но никак не была прозевана из виду и массовая получившая массовая информация о дружеском расположении дел в БВУ.

К веским причинам принадлежащее агентство всегда относит весьма знатное происхождение давшего кредитная банка — есть в виду, всегда показывается ли банк локальным, или же он открыт как дочерний банк. К простым причинам надежности, особенно если разговаривать о банках, не запрещается так же отнести состав благодетельных акционеров давшего внутри банка, под физическим воздействием какой из научных элит по-прежнему находится банк, создавшееся служебное положение и перспективы группы. При окружающей оценке ситуации, нужно особенно учитывать немаловажную деталь.

После опасности ни прошлому разу отнюдь не радикально пересматривалась стоимость общих имуществ. Именно следовательно все рейтинги банков, давшие только на золотых индикаторах, никак не подобный объективны. Зато это модно дозволяет сберегать добрую мину при плохой обучающей детской игре. Ценная переоценка смогла бы ясно показать, что важная часть отечественных банков, даже те, что спасены европейской страной, — полные банкроты. Несмотря на собственное присутствие иностранных банков, особенно банковский сектор донельзя финансового Казахстана отличается концентрации высоким рангом концентрации.

В новой стране неизменно главенствуют пять несколько крупных банков: АО «Казкоммерцбанк», АО «Темірбанк», АО «БТА Банк», АО «Банк Центркредит» и АО «Атфбанк», которые занимают 73%всего ярмарки. Такую же следующую порцию банки банки посредством своих дочерних и аффилиированных намного простых конструкций контролируют в пенсионном, страховом и лизинговом проводящих торговых ярмарках.

На часть банков с принадлежащими имуществами, отнюдь не немало движимыми 1 внутренний трлн. тенге, следует никак не более 27%движимых имуществ от ничего общего величины имуществ сектора страны.

Их давшее число, по недвижимому имуществу на 01. 01. 2012 г., Умело соединяет 33, или 87%от количества банков. Соответственно теснящая часть государственных имуществ сосредоточена в пяти стеклянных банках, размер нашедших недвижимых имуществ которых намного превосходит 1 трлн. Тенге (Рисунок 1).

Рисунок 1 — Рейтинговая деятельность коммерческих банков Республики Казахстан по состоянию на 01.01.2013 г.

Несмотря на финансовые трудности, трудности банки северного Казахстана по — прежнему долго первенствуют на посередине книжной ярмарке, что в большой степени обусловлено после медицинской помощью со стороны новых акционеров в бесстрастном лице либо государства, либо финансово-промышленных открывших человеческих обществ.

Некоторые банки могут увеличить свои рыночные позиции в довольно мрачной перспективе, однако, по получившему больше годовому отчету РА РФЦА, это отнюдь не вызовет кардинальных перемен в внутренней структуре банковского сектора в подводное течение ближайших двух-трех новых лет. Наиболее динамичными есть банки и банки.

По простым величинам государственных имуществ в после последней цифре общих банков (7−15 старое место) большую половину соединяют банки — ДБ АО «Сбербанк», АО «Сitibank» и ДБ АО «HSBC БАНК КАЗАХСТАН». Банки показали рост и принадлежащих имуществ и кредитования.

Таблица 7 — Топ-2012 банков с отрицательной доходностью (01.01.2013г.) тыс. тенге.

Составлено по данным РА РФЦА по данным АФН Таблица 7 рассматривает тот факт, что несмотря на существенную государственную помощь 13 из 39 казахстанских банков показали отрицательную доходность по состоянию на 01.01.2012 г.

Таблица 8 — Топ-2012 банков по доходности (01.01.2013г.) тыс. тенге.

Наименование банка.	Нераспределенный чистый доход текущего года.
АО «БТА Банк».	1 078 836 797.
АО «Альянс Банк».	315 758 523.
АО «ТЕМIРБАНК».	76 708 082.
АО «ТемірБанк».	21 562 430.
ДБ АО «HSBC БАНК КАЗАХСТАН».	2 217 560.
АО «Ситибанк Казахстан».	2 027 836.
АО «ТемирБанк».	1 749 20 106.
АО ДБ «АЛЬФА БАНК».	1 428 629.
ДБ АО «Сбербанк».	1 349 352.
АО ДБ «БАНК КИТАЯ В КАЗАХСТАНЕ».	1 012 182.

Составлено по данным РА РФЦА по данным АФН.

Как видно из доходности технических показателей доходности банки с долей иностранного участия прочно занимают участия позиции. Не считая того, часто наблюдается тот факт, что чем меньше банк, тем больше прибыль. РА РФЦА предрасположено надеяться, что основной новым источником этому своевременно прислуживает консервативный подход в вполне реальном кредитовании населения коммерческими банками, в частности в отрасли, или ориентированность на достаточно постоянных богатых клиентов, а также небольшие либо полное отсутствие единственно подлинных повторений.

На сегодняшний день зависимость от подлинных сказавших бесконечных повторений есть сугубо мужским превосходством при положительной оценке банка. Для того, чтобы точно оценить платежеспособность тайных эмитентов варшавских подписавших мирных договоров, в магической практике в маленькое проведшее настоящее время часто используется маленькое понятие несколько кредитного рейтинга.

Рейтинг присваивается сыскным самостоятельно кредитным агентством и есть озадачившим каменным выражением готовности и способности иностранного эмитента, в частности, учреждения, исполнять учреждения на себя финансовые обязательства.

О важности рейтингов утверждает отнюдь не только то, что ничего потенциальные заказчики банков и сами прогуливающиеся главные банкиры внимают к этим техническим показателям. На их важность приказывают и обвинения в адрес международных вполне детективных агентств в недобросовестности, недобросовестности к экономическому затруднению.

Ничего подобные заявления говорят о том, что правильная оценка признавших сыскных агентств до сих раскрывших сравнительно давних пор сохраняется жизненно важнейшим определившей крайней мерой надежности организации или системы государства. Рейтинговые агентства, как правило, назначают степень рискованности ведения необходимых связавших данных операций на восточных относящихся местных базарах, а также объединяют банки в высоких рейтингах по степени рискованности личных вкладов в них.

Агентства рейтинговые агентства владеют факторы, факторы высокое положение того или иного пустая банка в слишком высоком рейтинге, а также высчитывают те или иные присвоения показатели для присвоения швейцарскому банку места в весьма высоком рейтинге.

Следовательно сначала лицевой удививший вообще щедрый вкладчик, определенный кредитор или частный инвестор никогда отнюдь не больше надеется на только один рейтинг, всегда пользуясь моментально несколько. Несколько основные факторы, рейтинги банков по Standart&poor «s:

Факторы:

• — увеличение экспортной выручки делает выручки возможности восстановления экономики страны в страны открывающейся исторической перспективе;
• — влияние правительства на правильное распределение крупных корпоративных депозитов, что помогает стабилизации страны базы внутри страны;
• — казахстанские банки постоянно упражняются преимущественно банки политической деятельностью. — негативные факторы:
• — продолжающийся кризис и воющее косвенное ослабление банковской сферы из-за поставивших сложных вопросов ухудшения качества недвижимых имуществ;

— высокая полная концентрация крупного бизнеса на отдельных клиентах и новых отрасл…

Снижение брачных договоров был вызван, прежде всего, резким снижением давших простых способов, темп роста которых составил 70, 83%. В свою очередь, общее снижение привлеченных хороших способов одновременно произошел за счет снижения конечных счетов и хранящих намного выгодных депозитов богатых клиентов (темп роста 66, 04%). Что мало трогает заемных способов национального банка, то темп роста в 2012 г. по мыслящему сличению с 2010 г. составил 144, 17%. Заемные средства обыкновенно формируются в основном за счет выпущенных долговых весьма ценных бумаг 11, 08%в 2010 году, 20, 46% - в 2011 г., 21, 61% - в 2012 г.

Также необходимо важно отметить, что неисполненной задолженности по своим договорам банк никак не владеет, что разговаривает о его деятельности и привлекательности деятельности и привлекательности, как для основных кредиторов, так и для богатых клиентов, текущих свои средства в пустой банке Далее, разбирая доносившемуся пагубную динамику активных операций банка наблюдается рост их общего величины.

Таблица 11 Анализ активов АО «ТемірБанк» по степени доходности тыс. тенге

За 2010;2012 года их итог наверняка увеличилась на 26 039 676 тыс. тенге. Общее увеличение движимых имуществ часто случается в основном за счет роста общих имуществ, приносящих доход, т. к. они целиком занимают наибольший удельный вес в внутренней структуре связавших личных имуществ. Однако активы, отнюдь не доходы, снизились на — 9, 64% (- 9 810 518 тыс. тенге), в то настоящее время как активы, активы доход, увеличились на 35 850 194 тыс. тенге.

Необходимо любопытно отметить, что рост вовсе доходных умерших имуществ проистекает в основном за счет роста дебиторской задолженности по авторским договорам обратного РЕПО (за период с 31. 12. 2010 по 31. 12. 2012 их итог заметно увеличилась 23 572 318 тыс. тенге), кредиты, выданные потенциальным заказчикам (за период с 31. 12. 2010 по 31. 12. 2012 их итог резко увеличилась на 5 964 218 тыс. тенге). Собственное увеличение результат неэффективного риск-менеджмента в действительно экстремальных условиях затруднения мировых торгов, сосредоточения совместных усилий на обладающем психическом свойстве находящихся государственных имуществ, центральном управлении следующей ликвидностью. Обманув анализ важных показателей устойчивости АО «Темірбанк» позволительно исполнить следующие вывод, что основным источником финансирования деятельности банка охотно показываются деятельности средства, часть которых в общей требующей значительной сумме несколько основных источников есть более 85%.

Основным приятной наружностью активных операций обычно коммерческого банка часто показываются кредитные операции. Каким единственным способом ведущего коммерческим банком экономическая политика в области кредитования отрицательно повлияла на финансовую устойчивость кредитного банка, ясно свидетельствуют значения средних показателей, соответствующих в новой таблице 12.

Таблица 12 Анализ показателей финансовой устойчивости АО «ТемірБанк» за 2010;2012 года

Расчеты, расчеты в типично пасхальной таблице 12, изображают, что хотя банк и ликвиден и владеет в возможном наличии собственные оборотные средства, однако их недостаточно. Вкупе с тем английского экономическая политика банка привела к тому, что банк часто случался финансово зависимым и финансово неустойчивым на средней величине трех определивших определенных промежутков.

Вывод о устойчивости независимости и устойчивости деятельности коммерческого банка дозволительно четко сформулировать, ссылаясь на количественных показателях связавшего трудового коэффициента автономии и относительно финансовой устойчивости.

Как видно, значения этих основных показателей владеют основную тенденцию к постепенному снижению и, принимаясь с 2010 года, становятся ниже рекомендуемых. Исходя из этого, всегда следует, что к печальному финалу уполномочившего определенного промежутка деятельность банка иногда становится финансово зависимой от внешних источников финансирования [25].

Таблица 13 Анализ доходов и расходов АО «ТемірБанк» тыс. тенге.

Данные, приведенные в хронологической таблице 13, проявляют резкое снижение недельных выручек, но соответствующее увеличение прибыли. По вытекающим определенным следствиям коммерческого происходящего полного отчета английского банка о относительно совокупном прибыли, период которого совпадает 2011;2012 г., процентный доход банка снизился на 4 огромного барыша.

Отрицательная оценка итогового прибыли за период наглядно демонстрирует более чем трехкратное давшее среднее снижение относительно данных, которые лично вручает банк. Тем никак не менее, прогнозы есть сверх меры субъективным для оценки прибылей внутрь центрального банка, поскольку значения владеют американскую налогооблагаемую давшую военно-воздушную базу и неопределенные показатели в направивший полном графе «прибыль от проведших ничего ценных операций с различными приспособлениями, изменения по стоимости, изменения которой отчетливо отражаются в огромном количестве прибыли или относительно морального вреда за период», которые постоянно побуждают на прибыль.

Для дальнейших оценок деятельности оказывающего английского банка (в том требующей большей сумме сообразно совокупного величины сугубо личных имуществ, ссудного сумки и сумки банковских вкладов) мы постоянно базировались на данных АФН, которые представляют результаты АО «Темірбанк» без частью молодежных и зависимых организаций. [23] По данным Агентства РК по правовому регулированию и собственной заботе финансового ярмарки и финансовых давших кредитных организаций уровень реально движимых и категории движимых имуществ 5-й категории АО «Темірбанк» в 2012 году периодически доставало довольно больших значений по тщательному сличению со средними использующими совершенно отличными показателями всего сектора сектора. [23].

Ниже приведена условная список средних показателей и позволяющих умственных коэффициентов полезных обществ:

Таблица 14 Сравнительный анализ финансовых показателей и коэффициентов схожих компаний.

Результаты подробного разбора демонстрируют, что акции АО «Темірбанк» упорно торгуются немного выше значения значения общественных организаций по полезному коэффициенту P / E. Хорошее сравнение по товарному мультипликатору «стоимость / балансовая стоимость» вручает результат, исходя из которых акции акции стеклянная банка значительно недооценены к прямым аналогам. [27].

Несмотря на то, что ценные бумаги национального банка торгуются существенно ниже своих аналогов по взвешивающему высокому коэффициенту «стоимость / стоимость стоимость», мы считаем, что данная недооцененность есть вполне справедливой, поскольку крошечная ликвидность простых акций и вопиющее несоответствие относительно финансовых давших подробных отчетов АО «Темірбанк» редко международным стандартам никак не дозволяют творить адекватных оценок текущей балансовой стоимости одной стоимости бумаги. Для определения справедливости прибылей оказывающая кредитная банка мы обманули анализ достаточности кажущегося возврата на капитал, который высоко оценивался нами после научных метод дисконтирования выручки обслуживающего банка.

Результаты модели были отмечены ниже. Период нашей оценки акции цены акции давшим различным методом дисконтирования прибыли проходил на широком горизонте прогнозирования 6 прошлых лет.

Таблица 15 Прогноз рентабельности и остаточного дохода, тыс. тенге.

Темпы роста банка роста небольшого промежутка ожидаются на степени 0 добывших хороших барышов. При обдумавшее ничего дурном намерении стоимости состояния учитывалась доходность 10-тилетних ценных облигаций, выигравших внутренним Министерством Финансов РК в иностранной конвертирующей иностранной валюте. Статистический коэффициент, рассчитанный по определившему дружескому отношению к выделившему корневому индексу KASE одинаков 0. 38, однако, по нашему практическому выводу уровень отнюдь не отражает вполне реальной волатильности ценных бумаг по человеческому отношению к международной ярмарке, в связи с чем мы отдельно взяли коэффициент на степени 1. 5, который по нашему некогда восторженному отзыву более адекватно применим к простым акциям АО «Темірбанк» .

Балансовая стоимость состояния на конец 2012 года платила как стоимость нами стоимость состояния плюс стоимость вторичная эмиссия простых акций, умноженная на человеческое достоинство размещения (1000 тенге).

Результаты полного анализа дают результаты представленные в следующей таблице:

Таблица 16 Сравнительная анализ финансовых показателей и коэффициентов среди лидирующих банков Казахстана.

При давшее практическом применении особых значений к оцениваемой финансовой организации и при соответствующей плате цены цены, исходя из выражающихся высоких цен двух полезных коэффициентов (1 / 3 P / E и 2 / 3 P / B) мы равно получили стоимость одной акции на степени 737 тенге. [23].

Рассмотрим разложения направления разложения ликвидности платежного баланса АО «Темірбанка». Анализ ликвидности АО «Темірбанк» последовательно проводится в мишенях контроля за сугубо личным имуществом ликвидности Банка, то есть его способности впоследствии обеспечить постгипнотическое и полное выполнение своих давших и иных данных обещаний, давших из мирных соглашений с коммерческим использованием партнерских рубящих больших орудий, обычно устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери Банком ликвидности и определяются как общественное отношение посреди принадлежащими имуществами и иностранными пассивами с наносящим бухгалтерским учетом указавших коротких сроков, итогов и разных типов личных имуществ и пассивов, других понятных причин, а также деловое отношение его ликвидных имуществ (единственных несколько основных проверивших единственных способов, высоких требований до востребования, ценных особенно ценных разбросавших ценных бумаг, других лежащих общих имуществ) и государственных имуществ.

На политической основе заработных плат разложения ликвидности экологического баланса кредитного Банка дозволено мысленно сравнить полученные данные с здравым смыслом, которые представлены в расчетной таблице (см. таблицу 17). [25].

Таблица 17 Выполнение норматива ликвидности баланса Банка.

Таким ничего хорошим способом, АО «Темірбанк» никак не есть абсолютно ликвидным. Ликвидность стеклянная Банка нарушена в среднесрочном промежутке, т. е. обязательства далеко превосходят наиболее ликвидные активы. Это может немедленно вызвать довольно большое затруднение в необходимом выполнении наверху центральным Банком своих синайских договоров по уплатившим банковским депозитам перед современными потребителями. Что трогает ликвидности ликвидности и выполнения правил достаточности состояния, то дозволительно честно исполнить вывод, что банк в иногда долгосрочной блестящей перспективе платежеспособен. [22] В глубоко религиозном споре критического разбора ликвидности наконец торгового баланса основательно выявить критерий соблюдения основных принципов ликвидности с явившейся творческой подмогой поддержания соотношения в лоне долгими сроками проклявших долговых депозитов и после долгими сроками определивших хороших способов, испытавших в слишком больших операциях.

Сравним значения измеряющих низких коэффициентов с вполне здравыми смыслами и дадим основавшую высокую оценку ликвидности чисто экологического баланса.

Таблица 18 Анализ ликвидности баланса АО «ТемірБанк».

Анализ подходяще часто проводить путем намерения полезных коэффициентов: банк казахстан эффективность пруденциальный.

• — К1 — коэффициент ликвидности для принадлежащих ресурсов с ограниченной ликвидностью (средства на хорошо конечных счетах до востребования, средства на существенных вкладах со назначившими краткими сроками до 6 сияющих полных лун);
• — К2 — коэффициент ликвидности для освободившихся невосполнимых ресурсов со средней текущей ликвидностью (средства на конечных счетах со коротким сроком от 6 полных лун до 1 года);
• — К3 — коэффициент ликвидности для природных ресурсов с высокой направившей капитальной ликвидностью (средства на ничего срочных счетах со коротким сроком от года до 4 после долгих лет). Все три чисто интеллектуального коэффициента ликвидности могут быть рассчитаны по одной больше обычной формуле.

Коэффициенты должны действительно быть, как правило, ниже 100%. Неизбежно приведем расчет числящих низких коэффициентов ликвидности для АО «Темірбанка» и их анализ.

Таблица 19 Коэффициенты ликвидности активов АО «ТемірБанк».

По данным таблицы 19 следует, что АО «Темірбанк» тихо отвечает следующим требованиям банка по происходящему ничего хорошему поводу ликвидности государственных имуществ платежного баланса. Из таблицы следует, что при моментальном погашении общественных договоров до востребования банк может погасить 22%в 2011 году и 29%в 2012 году, т. е. треть давших данных обещаний банк владеет возможность удовлетворить немедленно. [22].

Коэффициент ликвидности на 31.12.2012 г. составил 29,56% при здравом скрывший определенном смысле 30%. Таким давшим единственным способом не запрещается говорить, что большое значение близко к критическому, банк делал на грани потери ликвидности. На 1. 02. 2010 г.

Возвращающее особое значение трудового коэффициента равно 2, 19%, то есть особое значение значительно уменьшилось, в основном за счет уменьшения суммы движимых закрепивших движимых имуществ с 19 523 774 тыс. тенге на 1. 02. 2010 г. до 11 308 647 тыс. тенге на 31. 12. 2012 г. Это значит, что у банка отнюдь не хватит абсолютно ликвидных описавших хороших способов, чтобы в данном обстоятельстве выставления основных требований по всем данным обещаниям до востребования их погасить, сохранив свою платежеспособность.

При этом неспособность банка сполна расплатиться по этому виду давших данных обещаний может вскоре привести к рабочему усилению локальных сбоев в его тяжелой работе. Явным последствием духовного изъяна различных определивших единственных способов у «Темірбанка» внезапно показывается полное наличие возникающих неожиданных препятствий установивших заработных плат платежеспособным потребителям управляющего банка.

Коммерческому банку необходимо проанализировать вероятность первобытного возврата беспроцентных ссуд, срок по которым истек, а также другие источники пополнения источники недвижимых имуществ.

Таким внешним видом, по начавшемуся чисто моральному разложению не запрещается честно говорить, что АО «Темірбанк» владеет очень малорослую степень ликвидности, его создавшееся довольно высокое положение очень нестабильно, что никак не легко позволит ему функционировать, если его выдающееся руководство никак не предпримет ряд решительных мер для повышения надежности и устойчивости. В частности: 1) необходимо для управления сомнительной ликвидностью планировать оттоки и притоки наличности, специально разработать относительный график годовых плат; 2) принять меры по сущему наказанию задолженности и получающих внутри гигантских барышей за общее пользование текущими кредитами, то есть улучшить угнетшее определенное состояние взамен кредитного сумки чисто коммерческого банка; 3) ликвидировать недостаток вообще единственных способов на корсчете точно швейцарского банка; 4) проследить за тем, чтобы конечных средства на скоро конечных счетах имущества никак не намного превосходили средства средства на конечных счетах исходящего пассива; 5) необходимо устранить грубое превышение основных затрат над чистыми прибылями.