Введение. 
Организация кредитования юридических лиц

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т. д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. коммерческий банк кредитование Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Актуальность выбранной темы работы в том, что при рассмотрении финансового состояния и экономического положения потенциального заемщика важны буквально все детали, в противном случае банк может подвергнуться риску и понести большие потери. При этом сложность оценки кредитоспособности заемщика вынуждает финансовые институты применять разнообразные подходы к методам оценки, не обязательно описанные выше. Минимизировать потерю кредитных ресурсов банку позволяет тщательный отбор клиентов на основе оценки кредитоспособности заемщика.

Банки должны при кредитовании должны получить ответ на вопрос о платежеспособности предприятия, то есть о готовности возвращать заемные средства в срок. За счет чего предприятие будет возвращать долги, в том числе кредит, если оно получит этот кредит в банке?

В любом банке существует своя разработанная кредитная стратегия. Кредитная стратегия создает основу для всего процесса кредитования. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная стратегия является краеугольным камнем разумного управления кредитом. Стратегия определяет объективные параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление ссуд и управление ими. Кредитная стратегия определяет основу действий Совета Директоров, Правления банка, кредитного комитета и лиц, принимающих стратегические решения, а также дает возможность внешним и внутренним аудиторам оценить качество кредитного менеджмента в банке.

Каждый банк строго конфиденциально разрабатывает стратегию своего развития, руководствуясь результатами проведенного экономического анализа, конъюнктурой рынка товаропроизводителей, состоянием экономики и отдельных ее отраслей, как в целом, так и на региональном уровне, а также результатами исследования конъюнктуры рынка банковских продуктов и услуг; оценки своей текущей деятельности и рейтинга банков-конкурентов.

В качестве одной из главных целей кредитной стратегии выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля банка.

В курсовой работе рассмотрен Самарский филиал ПАО «Сбербанк России»

Целью работы является обоснование применение им трендового анализа финансовых показателей.

Задачи работы:

• · Организация процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке,
• · Организационно-экономическая характеристика Самарский филиал ПАО «Сбербанк России».

Предмет работы: трендовый метод анализа кредитоспособности заемщика.

Объект работы — Самарский филиал ПАО «Сбербанк России».

В качестве методов решения поставленных задач использованы аналитический метод, а также будет рассмотрено применение трендовой модели оценки риска при кредитовании юридических лиц.

Нормативной и эмпирической базой исследования являются материалы и бухгалтерские данные Банка за отчетный период, а также данные государственной статистики, а также литература по теме исследования.

Научная и практическая значимость работы состоит в том, что разработанная схема анализа потенциального заемщика может быть применена Самарский филиал ПАО «Сбербанк России» для минимизации риска потерь при кредитовании юридических лиц.