Система управления операционными рисками кредитного портфеля

Российская экономика прошла значительный этап эволюции от командно-административной системы к рыночной экономике, а российские компании — от государственных предприятий к субъектам рынка, оперирующим в условиях конкуренции и глобализации мировой экономики. Данные изменения не обошли и банковскую систему.

Не многим более чем за десять лет она «оказывалась» в самых разнообразных экономических условиях, которые в истории других стран «растягивались» па десятилетия: период высокой инфляции и дезинфляции, бюджетный кризис и дефолт, периоды разных режимов валютного курса, девальвация.

Ускоренное развитие банковской системы, в условиях так называемого перманентного кризиса, предопределило высокие требования к способности российских банков приспосабливаться к новым экономическим условиям. Необходимость постоянного поиска новых источников доходов, способных компенсировать влияние негативных макроэкономических процессов, часто заставляла банки менять свои стратегические предпочтения. Однако подобные трансформации нередко становились источником повышенного риска, что, как известно, приводило к катастрофическим последствиям.

Так, например, в 1994 году многие банки обратились к кредитным операциям, что значительно усилило зависимость банков от положения в нефинансовом секторе экономики, а значит и вероятность влияния плохих кредитов на ухудшение положения банков. И, как известно, испытанием для банков стал период, когда им пришлось расплачиваться по своим обязательствам за счет собственных доходов. Именно тогда выявилось истинное качество сделанных вложений, и оно оказалось недостаточно высоким.

На сегодняшний день одной из наиболее положительных тенденций последних лет является постепенное изменение целевой значимости банковских кредитов. Однако подобное благоприятное течение событий таит в себе опасности с точки зрения долгосрочного развития. Быстрое расширение кредитных операций банка является общепризнанным фактором риска. Череда неурядиц с ликвидностью, имевшая место в 2004 году, практически подтвердила этот факт. Поэтому, вне всякого сомнения, повышение качества управления кредитными операциями, разработка методики построения комплексной системы управления операционными рисками кредитного портфеля являются весьма актуальными задачами. В качестве основных задач диссертационного исследования автором рассматривались: выявление тенденций в развитии российской банковской системыоценка текущего состояния российского риск-менеджмента в коммерческих банкахвыявление основных тенденций в развитии отечественной методологии внутрибанковского контроляанализ понятийного аппарата и систематизация существующих подходов к определению и классификации операционных рисковразработка методики оценки операционных рисков кредитного процессаразработка системной модели текущего риск-менеджментаразработка системы управления и внутрибанковского контроля операционными рисками кредитного портфеляразработка регламента взаимодействия подразделений банка в процессе контроля операционных рисков кредитного портфеляанализ величины возможных потерь вследствие негативной реализации операционного риска кредитного портфеля.

Научная новизна исследования заключается в разработке принципов построения системы управления операционными рисками кредитного портфеля в российских кредитных организациях. Наиболее существенные научные результаты, полученные лично автором, заключаются в следующем: определены роль и место операционной риск составляющей в общей системе кредитных рисков. Проанализирован понятийный аппарат и проведена систематизация существующих подходов к определению и классификации операционных рисков. Разработана классификация операционных рисков кредитного портфеля па основе анализа кредитного бизнес-цикла;

— разработана методика оценки операционного риска кредитного портфеля, как совокупности качественных и количественных оценок. Отмечена приоритетность качественных моделей оценки операционного риска, реализованных через анализ текущих бизнес-процессов кредитного цикла. Разработанная автором количественная оценка операционных рисков кредитного портфеля базируется на оценке вероятности операционного риска и степени его влияния на кредитора;

— разработана методика управления операционными рисками кредитного портфеля, обеспечивающая учет влияния операционных рисков кредитного портфеля всеми сотрудниками структурных подразделений, задействованных в кредитном процессе, на каждом этапе кредитного цикларазработана система управления операционными рисками кредитного портфеля, обеспечивающая допустимый уровень операционного риска кредитного портфеля без необходимости жесткого централизованного управления и контроляразработаны рекомендации по организации системы внутрибанковского контроля операционных рисков кредитного портфеля, в том числе модель системы внутрибанковского контроля, а также регламент взаимодействия подразделений банка в процессе управления и контроля операционных рисков кредитного портфеля.

Результаты диссертационного исследования ориентированы на широкое применение в практической деятельности при построении комплексных систем управления операционными рисками кредитного портфеля в российских кредитных организациях. В частности, практическую значимость имеют: способ построения организационной и функциональной составляющей текущего риск-контроля в структуре соответствующих подразделений, а также предложенные формы взаимодействия подразделений в процессе управления операционным рисками кредитного портфеля.

Заключение

.

1. Развитие систем внутреннего-риск контроля может быть одним из факторов повышения эффективности банковской деятельности, позволит сориентировать ее на использование существующих конкурентных преимуществ. Эффективное развитие такой формы ответственности способно привести к снижению уровня операционных рисков, создавая, таким образом, условия для оптимизации кредитного процесса.

2. В настоящее время подобные идеи находятся лишь на начальном этапе своего развития, поэтому методологическая основа для их практической реализации еще недостаточно сформирована.

3. В работе было проведено исследование операционных рисков кредитного портфеля и достигнуты следующие результаты. о разработана классификация операционных рисков кредитного портфеля, позволяющая определить роль и место операционной риск составляющей в общей системе рисков. В основе предложенной классификации были использованы подходы к управлению операционными рисками, основанные на методике Базельского комитетао разработаны алгоритм и методика оценки операционного риска кредитного портфеля, как совокупности качественных и количественных оценок, базирующейся па оценке вероятности операционного риска и степени его влияния па кредиторао разработана методика управления операционными рисками кредитного портфеля, обеспечивающая учет влияния операционных рисков кредитного портфеля всеми сотрудниками структурных подразделений, задействованных в кредитном процессео разработана система управления операционными рисками кредитного портфеля, обеспечивающая допустимый уровень операционного риска кредитного портфеля без необходимости жесткого централизованного управления и контроляо разработаны рекомендации по организации системы внутрибанковского контроля операционных рисков кредитного портфеля, а также регламент взаимодействия подразделений банка в процессе управления и контроля операционных рисков кредитного портфеля.

Сформулированный в работе комплексный подход к созданию системы управления операционными рисками был апробирован в Корпоративном банке «Альфа-банк» и получил высокую оценку.

Проведенная автором оценка экономической целесообразности автоматизации контрольного процесса позволяет утверждать о ее практической ценности.