Программно-целевое регулирование инвестиционной деятельности промышленных комплексов

Актуальность темы

исследования. Для обеспечения устойчивого роста валового внутреннего продукта российская промышленность нуждается в значительных инвестициях, предназначенных для замены основных производственных фондов, освоения современных эффективных технологий производства экспортно-ориентированной, конкурентоспособной продукции. Среди множества инструментов государственного регулирования инвестиционной деятельности в реальном секторе экономики важное место занимают целевые комплексные программы, позволяющие оказывать целенаправленное воздействие на приоритетные направления развития промышленных комплексов.

Как показывает мировой опыт, целевые программы могут служить эффективным инструментом реализации государственной экономической политики, но в Российской Федерации этот инструмент регулирования используется недостаточно эффективно. На протяжении многих лет в отечественных целевых программах сохраняется ряд недостатков, снижающих их результативность: слабое обоснование проблем и приоритетов программного регулированиянедостаточная проработка вопросов территориально-хозяйственной комплексности, межпрограммной увязки и координациинеустойчивое финансирование как из федерального и регионального бюджетов, так и за счет других источниковслабый контроль хода реализации программных мероприятий.

Решение стратегических задач развития инвестиционной деятельности промышленных предприятий обуславливает необходимость совершенствования программно-целевого регулирования в реальном секторе экономики. Целевые программы представляют собой сложные системы, находящиеся под воздействием множества факторов, что вызывает необходимость применения системотехнического подхода к программно-целевому регулированию. Таким образом, сложность и многоаспектность проблемы программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности предприятий промышленного комплекса обусловили актуальность темы диссертационного исследования.

Состояние изученности проблемы.

Большое внимание исследованию проблем программно-целевого регулирования в плановой системе управления экономикой уделялось в трудах: Абалкина Л. И., Аганбегяна А. Г., Беляковской B.C., Косова Н. С., Лейбкинда.

A.Р., Попова Г. Х., Поспелова Т. С., Рудневой Е. В. и др. Позднее проблемы программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности и методологии разработки целевых программ исследовались в научных трудах Глазьева С. Ю., Гуськовой Н. Д., Лексина В. Н., Савко А. С., Туманова С. А., Швецова А. Н., Ягодина Ю. С. и др.

Весомый вклад в изучение проблем повышения эффективности инвестиционной деятельности в отраслях экономики внесли Бланк И. А., Бочаров.

B.В., Виленский П. И., Доничев О. А., Лившиц В. Н., Мухетдинова Н. М., а также известные зарубежные ученые В. Беренс, П. Ховранек, Г. Бирман, С. Шмидт, Л. Гитман, М. Джонк и др., исследовавшие общетеоретические, структурные, финансовые аспекты данных проблем. Проблемы применения в программно-целевом регулировании методов системотехники исследуются в работах Гусакова А. А. и его учеников.

Несмотря на большой интерес к исследованию теории и практики программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности, степень изученности ряда теоретических и методологических проблем разработки и реализации целевых программ не отвечает реальным потребностям современной науки и практики. Многие проблемы остаются дискуссионными, в частности, вопросы системного подхода к разработке целевых программ в промышленности, выбора приоритетных направлений инвестиционной деятельности при формировании целевых программ в промышленности, организации мониторинга хода их реализации. Это определило необходимость данного исследования.

Целью настоящего исследования является разработка методических подходов и инструментов программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности промышленных комплексов. Для достижения цели, поставленной в процессе диссертационного исследования, решались следующие задачи:

— изучить научные взгляды и подходы к содержанию целевых комплексных программ развития инвестиционной деятельности промышленных комплексов, отечественный и зарубежный опыт программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности в промышленности;

— изучить и систематизировать методы разработки целевых инвестиционных программ;

— проанализировать программно-целевое регулирование инвестиционной деятельности промышленных комплексов по стадиям жизненного цикла и составным элементам программ;

— исследовать существующие элементы системы мониторинга реализации целевых инвестиционных программ;

— дать оценку современного состояния программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности в промышленности РФ и результатов реализации действующих программ;

— обосновать применение системотехнического подхода в программно-целевом регулировании на стадиях жизненного цикла программ;

— разработать методику определения приоритетов программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности промышленного комплекса РМ;

— предложить комплекс мероприятий по организации системы мониторинга реализации целевых инвестиционных программ.

Объектом исследования являются федеральные и региональные целевые инвестиционные программы в промышленных комплексах.

Предметом исследования являются теоретические, методические и практические подходы к программно-целевому регулированию инвестиционной деятельности промышленных комплексов.

Теоретической и методологической основой диссертационной работы послужили труды и фундаментальные исследования ученых и специалистов в области программно-целевого регулирования инвестиционных процессов, повышения эффективности инвестиционной деятельности в отраслях экономики, применения инструментов и принципов системотехники в экономических системахпубликации в периодической печати по данным проблемамметодические материалы практического характера. В работе использовались законодательные акты, постановления и другие нормативно-правовые документы РФ и РМ, регулирующие инвестиционную деятельность, а так же разработку и реализацию целевых комплексных программ.

В качестве информационной базы использовались данные статистических ежегодников Федеральной службы государственной статистикиданные Министерства экономического развития и торговли РФ, Министерства экономики РМ, других республиканских министерств и ведомств.

При проведении исследования использовались общие и специальные методы экономических исследований: абстрактно-логический, системного, структурного и факторного анализа, группировок и рейтинговых оценок, графический и др.

Основные положения, выносимые на защиту:

— классификация целевых инвестиционных программ в промышленности, конкретизирующая их особенности в зависимости от уровня утверждения и реализации (федеральные, региональные, муниципальные программы), отраслевой направленности (межотраслевые и отраслевые программы), целевой направленности (программы технологического развития и реструктуризации предприятий) (С. 10−22);

— рекомендации по информационному обеспечению целевых инвестиционных программ на различных стадиях их жизненного цикла, позволяющие автоматизировать процесс разработки программ, усовершенствовать порядок сбора и обработки первичной, аналитической и контрольной информации в ходе формирования и осуществления программ, сократить затраты и сроки реализации программ (С. 140−141);

— методика определения приоритетов программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности промышленного комплекса Республики Мордовия, базирующаяся на оценке важнейших объективных индикаторов перспективности развития отраслей промышленного комплекса (факторном анализе динамики инвестиционной активности в отраслях промышленности РМ и ранжировании показателей их рыночного, кадрового, производственного, инвестиционно-инновационного и финансового потенциалов) (С. 142−154);

— Комплексная система мониторинга реализации целевых инвестиционных программ (КСМП), включающая организационное и информационное обеспечение мониторинга программ, которое позволит осуществлять интегральную оценку эффективности реализации программ на различных уровнях управления. Организационная структура КСМП включает Межведомственную федеральную комиссию по контролю реализации целевых программ, центры и отделы мониторинга программ в министерствах и ведомствах РФ и регионов, бюро инвестиционного мониторинга на предприятиях. Информационное обеспечение мониторинга программ в рамках КСМП реализуется функциональными подсистемами сбора и первичной обработки информации, ее передачи, хранения и систематизации, принятия решений (С. 163−170).

Научная новизна исследования заключается в разработке методических и практических подходов к использованию программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности в промышленных комплексах.

Конкретные результаты, определяющие новизну проведенного исследования, состоят в следующем:

— систематизированы научные взгляды и подходы отечественных и зарубежных ученых к содержанию программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности промышленных комплексов, что позволило выделить его основные направления в мировой практике (инвестиционные программы в промышленности как часть программ социально-экономического развития территорий и программы научно-технического развития промышленных комплексов) и предложить классификацию целевых инвестиционных программ в промышленности применительно к различным организационным уровням и объектам программно-целевого регулирования (С. 10−22, 26, 43);

— обоснована необходимость применения системотехнического подхода к формированию и реализации целевых инвестиционных программ, и определены системотехнические критерии программно-целевого регулирования, адаптированные к особенностям и стадиям жизненного цикла программ развития инвестиционной деятельности промышленных комплексов (С. 131— 138);

— определены приоритеты развития инвестиционной деятельности промышленных комплексов Республики Мордовия на основе расчета влияния общеэкономических, отраслевых и региональных факторов на динамику занятости и инвестиционную активность в промышленности региона, сравнительной оценки инвестиционной привлекательности отраслей промышленности, определения конкретных задач республиканской инвестиционной политики по решению основных проблем экономического развития промышленных комплексов республики (С. 142−154);

— обоснована необходимость создания Комплексной системы мониторинга целевых программ как многофунциональной многоуровневой системы, обеспечивающей интеграцию информации об объектах программно-целевого регулирования и ходе реализации программ в единой базе данных, формирование качественной информационной основы для текущего и стратегического управления программами на каждом уровне и в каждом звене системы управления ими, информирование заинтересованных лиц об основных показателях, характеризующих ход реализации программ (С. 163−170).

Практическая значимость работы. Разработанные в диссертации методические инструменты и практические рекомендации по программно-целевому регулированию инвестиционной деятельности могут быть использованы при разработке целевых инвестиционных программ промышленных комплексов РФ. Универсальность полученных практических результатов позволяет применять их для регулирования инвестиционных процессов в других отраслях экономики. Научные результаты исследования могут быть также использованы в учебном процессе в преподавании курсов «Инвестиционный менеджмент», «Экономика и организация инвестиционной деятельности», «Государственное регулирование экономики».

Апробация работы. Основные теоретические и практические положения диссертации были изложены автором на: V Международной научной конференции ИНИОН РАН РФ «Россия: тенденции и перспективы» (г. Москва, 2004 г.), расширенном заседании секции «Автоматизированные технологии и системы в строительстве» РНТОС (г. Москва, 2004 г.), Международной научно-технической конференции «Актуальные вопросы строительства» (г. Саранск, 2004 г.).

Основные публикации. По результатам исследования опубликовано 7 работ, отражающих основное содержание диссертационного исследования, общим объемом 2,6 п. л., в т. ч. лично автора — 2,6 п. л.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав и заключения, содержит 195 страниц машинописного текста, 17 таблиц, 16 рисунков, 5 приложений. Библиографический список включает 170 наименований источников.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

В настоящее время одним из основных условий роста российской экономики является повышение эффективности государственного управления за счет проведения административной реформы, реформирования бюджетной системы, перехода от «планирования ресурсов» к «планированию результатов». Важным инструментом реализации обозначенных целей выступают целевые программы, позволяющие в рамках программно-целевого метода конкретизировать усилия для комплексного и системного решения среднесрочных и долгосрочных проблем экономической политики.

Изучение и систематизация классификационных признаков и видов целевых программ, приведенных в различных источниках, позволила выделить основные типы целевых программ развития инвестиционной деятельности в промышленности по признакам уровня утверждения и реализации (федеральные, региональные, муниципальные), по отраслевой направленности (межотраслевые и отраслевые), по целевой направленности (программы технологического развития и реструктуризации предприятий).

Программно-целевое регулирование инвестиционной деятельности промышленных предприятий в мировой практике реализуется в рамках двух основных направлений: программ, решающих стратегические задачи выравнивания уровней экономического развития регионов, и программ инновационного и научно-технического развития отраслей промышленности и сопутствующих производств.

Изучение мирового опыта позволило сформулировать следующие задачи применения методов программно-целевого регулирования к развитию инвестиционной деятельности в промышленности:

— определение приоритетных направлений развития промышленности с точки зрения проблем социально-экономического развития, тенденций научно-технического прогресса, роли промышленных предприятий в региональном, национальном и международном разделении труда;

— финансовая поддержка инвестиционных проектов, обладающих недостаточной коммерческой ценностью для частного инвестора, но имеющих высокую общественную значимость;

— обеспечение комплексности инвестиционных мероприятий, объединяющих взаимосвязанные предприятия различных отраслей, увязка отдельных проектов и программ между собой через сроки реализации и ресурсы.

Формирование целевых программ осуществляется на основе ряда системообразующих принципов, важнейшими из которых являются: гибкость в определении программных мероприятий на этапе формирования целевых программобщественная значимость и коммерческая эффективность включаемых в целевую программу инвестиционных проектов и мероприятийоптимальное сочетание различных источников финансирования программных ж мероприятийсбалансированность экономических интересов и взаимных обязательств всех участников программы (государства, бизнеса, некоммерческих и общественных организаций).

В соответствии с этими принципами, методология разработки целевых комплексных инвестиционных программ охватывает:

— методы анализа и прогнозирования социально-экономической ситуации, развития инвестиционного рынка и товарных рынков, позволяющие выделить круг проблем, подлежащих решению программно-целевым методом, и возможности ресурсного обеспечения инвестиционных программ;

Ч — методы оценки инвестиционной привлекательности отраслей и конкретных предприятий, служащие инструментом определения приоритетов инвестиционной политики, постановки задач будущей инвестиционной программ (или программ);

— методы оценки эффективности и отбора для финансирования инвестиционных проектов и мероприятий, позволяющие определить эффект от реализации программы для всех ее участников, принять решение о целесообразности ее осуществления.

Г '¦:

Как показало проведенное исследование, сложившаяся нормативная база РФ достаточно четко обеспечивает порядок формирования программ, а также организацию последующей работы по реализации намеченных мероприятий. Любая целевая программа от момента формирования ее идеи до момента окончания ее реализации проходит ряд определенных этапов, которые можно назвать жизненным циклом программы: отбор проблем для программной разработкипринятие решения о разработке программы и ее формированиеэкспертиза и оценка целевой программыутверждение программыее финансированиеуправление реализацией целевой программыконтроль за ходом выполнения программы.

Вместе с тем, ряд методологических вопросов программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности не отвечает реальным потребностям современной науки и практики. В частности, не принят единый методический инструментарий определения проблем для программного регулирования, приоритетных направлений инвестиционной деятельности, оптимизации структуры программы по принципу взаимосвязи включенных в нее проектов и по источникам финансирования.

Как показал анализ, на протяжении многих лет в отечественных целевых программах сохраняется ряд недостатков, снижающих эффективность данного метода государственного регулирования: ряд программ не содержит конкретных программных мероприятий, сроков и оценки ожидаемых результатов их реализации, количественных показателей эффективности, конкретных стоимостных обязательств государственного заказчика по софинансиро-ванию программных мероприятий за счет средств бюджетов субъектов РФ и внебюджетных источников, разделов, отражающих особенности управления реализацией программ. Не предложены меры, обеспечивающие эффективное решение соответствующих вопросов на основе информационно-коммуникационных технологий. Указанных недостатков не лишены, в частности важнейшие федеральные целевые инвестиционные программы развития промышленности РФ — «Энергоэффективная экономика» на 20 022 005 годы и на перспективу до 2010 года, «Реформирование и развитие оборонно-промышленного комплекса (2002;2006 годы), «Национальная технологическая база» на 2002;2006 годы и др.

Правительство РФ осознает необходимость и срочность проведения комплексной работы по совершенствованию механизмов формирования и реализации целевых программ. С 2000 года осуществлен ряд мероприятий по реформированию процедур формирования и реализации федеральных целевых программ и закреплению сложившихся позитивных тенденций.

Проведенное исследование показало, что в Республике Мордовия накоплен значительный опыт программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности в реальном секторе экономики, и в том числе в отраслях промышленности. Без сомнения, целевые программы (в первую очередь, Федеральная программа экономического и социального развития Республики Мордовия на 1996;2000 годы, Республиканская целевая программа развития Республики Мордовия на 2001;2005 годы, Программа научно-инновационного развития РМ на 2002;2006 гг.) играли и играют одну из ключевых ролей в процессах активизации инвестиционной деятельности промышленных предприятий республики. Целевые программы, реализуемые в республике, характеризуются достаточно высоким качеством разработки (сформулированы цели и задачи их реализации, представлены бизнес-планы по инвестиционным проектам, рассчитаны показатели эффективности мероприятий и программ в целом, описан механизм реализации программ). Но и в этих программах требуют доработки представленные бизнес-планы, нуждаются в подтверждении объемы финансирования программных мероприятий за счет внебюджетных источников, недостаточно проработаны вопросы технико-экономической взаимосвязи проектов разных предприятий и межрегиональное взаимодействие участников программ.

С учетом проведенного анализа реализации действующих целевых инвестиционных программ в промышленности РФ (федерального и регионального уровня), можно сделать вывод, расширение практики применения программно-целевого регулирования требует пересмотра и корректировки действующих целевых инвестиционных программ, обеспечения подлинной приоритетности, комплексности и преемственности осуществляемых в их рамках мероприятий, более действенного контроля их реализации.

Необходимым условием эффективного управления целевой комплексной программой является разработка четких количественных критериев для каждой программы, позволяющих отслеживать и контролировать ход ее реализации. Мониторинг реализации целевых программ занимает важное место в их жизненном цикле и представляет собой систему учета, наблюдения, оценки и контроля, позволяющую формировать информационное обеспечение управленческой деятельности для систематического и непрерывного сопоставления фактического состояния объекта (инвестиционного проекта или программы) с желаемым или запланированным с целью разработки оперативных мер и стратегических направлений достижения поставленных целей.

Основными принципами проведения мониторинга являются принципы проблемной организации мониторинга, открытости системы мониторинга для развития, приоритета управления, целостности, информационной открытости и оперативности. В соответствии с вышеизложенными принципами, система мониторинга реализации целевых программ включает:

— систему показателей мониторинга (статистических, экспертных и иных показателей, используемых для анализа хода реализации программ);

— комплекс методов сбора и обработки аналитической и контрольной информации;

— систему органов, ответственных за проведение мониторинга (за выполнение комплекса работ по сбору необходимой информации, проведение экспертных проверок и контроль хода реализации программ, оценку эффективности программных мероприятий и соответствие реально полученных результатов запланированным, выработку предложений по корректировке отдельных мероприятий и программы в целом);

— порядок и периодичность проведения мониторинга, подготовки, оформления и утверждения соответствующих контрольных документов.

Система управления, координации, методического руководства целевыми программами включает в себя общегосударственный, межрегиональный и собственно региональный уровни. Контроль за подготовкой и реализацией целевых программ осуществляется на всех уровнях управления в различных формах: независимая экспертиза при проектировании программных объектов, мониторинг на стадии реализации программных заданий с использованием специальной оперативной отчетности, оценка последствий осуществления программы. Показатели, необходимые для анализа и оценки конкретных результатов выполнения программы по годам, использования средств бюджета и внебюджетных источников, эффективности реализации программных мероприятий должны быть приведены в специальном разделе целевой программы «Оценка эффективности реализации программы». Государственный комитет РФ по статистике организует ведение ежеквартальной статистической отчетности по реализации утвержденных целевых программ. Минэкономразвития РФ с участием Минфина РФ и государственных заказчиков с 2004 года организует экспертные проверки хода реализации отдельных федеральных целевых программ.

Тем не менее, на сегодняшний день единая система мониторинга целевых инвестиционных программ не сформирована. Правительство РФ, Министерство экономического развития и торговли и Министерство финансов РФ реально контролируют (в том числе посредством экспертных проверок) только ход выполнения федеральных целевых и Федеральной адресной инвестиционной программы. Мониторинг реализации региональных целевых инвестиционных программ осуществляют органы исполнительной власти соответствующих регионов. Выполнение инвестиционных программ нижестоящего уровня (муниципальных, программ реструктуризации отдельных предприятий и т. д.) отслеживают их заказчики. В результате нет единого банка данных о совокупности реализуемых инвестиционных программ в промышленности, что ведет к дублированию включенных в программы разного уровня и направленности инвестиционных мероприятий. Кроме того, при недостаточности достоверной информации об инвестиционных предложениях промышленных предприятий различных подотраслей и регионов нет возможности формировать новые инвестиционные программы с учетом межотраслевого и межрегионального взаимодействия предприятий. В результате, программы, как правило, формируются как набор инвестиционных мероприятий, более или менее соответствующих заданной программной цели и отобранных, в первую очередь, по критериям их коммерческой и бюджетной эффективности, но не по принципам системности и взаимодействия.

Для качественной разработки целевых программ как сложных систем необходимо использование методов системотехники. Системотехника — научно-техническая дисциплина, изучающая вопросы проектирования и функционирования больших систем. Принятие эффективных управленческих решений по отношению к современным сложным системам (к числу которых относятся и целевые программы) должно базироваться системотехнических критериях адаптивности, организованности и управляемости, технологичности и организационно-технологической надежности, взаимосогласованности и развертываемости, универсальности и результативности.

Практически на каждом этапе жизненного цикла целевой программы может быть применено то или иное программное обеспечение — от аналитического программного обеспечения на этапе отбора проблем до прикладных программ управления проектами на этапе реализации целевой программы.

С позиций системного подхода при формировании целей и задач программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности в отраслях нужно учитывать не только собственно отраслевые проблемы и интересы, но и общенациональные интересы, проблемы сбалансированности регионального развития, задачи поддержки высокотехнологичных и стратегически важных производств. В диссертационной работе нами предложена методика определения приоритетов развития инвестиционной деятельности в отраслях промышленности на основе ранжирования показателей рыночного, кадрового, производственного, инвестиционно-инновационного и финансового потенциала отраслей промышленного комплекса Республики Мордовия.

Итоговый рейтинг, составленный на основе оценки пяти рассмотренных потенциалов, показал, что наиболее благоприятные стартовые условия для дальнейшего развития производства имеют в республике промышленность стройматериалов, химическая, нефтехимическая, пищевая промышленность, черная металлургия и металлообработка. В сложных условиях остаются легкая, лесная, деревообрабатывающая и полиграфическая промышленность. Внимание региональной инвестиционной политики следует направить на развитие комплексов технологически взаимосвязанных отраслей и производств, способствующих росту конкурентоспособности друг друга за счет инвестиций в специализированные, но родственные технологии, инфраструктуру, человеческие ресурсы, приводящих к массовому распространению инноваций, росту качества продукции и экономии ресурсов во всей технологической цепочке, улучшению финансового состояния предприятий.

Системный подход к формированию и реализации целевых программ предполагает регулярную оценку направлений и эффективности инвестиционной деятельности на всех уровнях программного регулирования (макроуровне — в стране, мезоуровне — в регионах и отраслях, микроуровне — на предприятиях), т. е. осуществление непрерывного многоуровневого мониторинга. Нами предложена структура Комплексной системы мониторинга программ (КСМП), позволяющая отслеживать ход и результаты их реализации на каждом уровне и в каждом звене системы управления программами.

На каждом организационном уровне КСМП предусматривается проведение наблюдений (мониторинг) по следующим направлениям: выполнение целевых показателей программы и эффективность программных мероприятийсостояние финансирования программы по источникам и направлениям расходовисполнительская дисциплина, своевременность, полнота и достоверность представляемых отчетных данных о ходе выполнения программы.

КСМП формируется как многофункциональная система, в состав которой входят следующие функциональные подсистемы: подсистема сбора и первичной обработки информации, подсистема передачи информации, подсистема хранения и систематизации информации, подсистема обработки и представления информации (подсистема принятия решений), обеспечивающая подсистема (осуществляющая организационное, правовое и экономическое обеспечение КСМП). Работа функциональных подсистем КСМП основана на взаимодействии динамических, многофакторных и вероятностных потоков информации. Процесс мониторинга обеспечивается проблемно-ориентированным пакетом программ, общая структура которого интегрируется по модульному принципу в рамках четырех модулей: наблюдения, вычислений, экспертизы и управляющих воздействий.

На первом этапе разработки КСМП целесообразным является дальнейшее развитие существующих государственных подсистем мониторинга целевых программ, создание интегрирующего органа и условий для дальнейшей интеграции. На втором этапе будут осуществляться мероприятия, необходимые для обеспечения функционирования КСМП на регулярной основе, через создание единого информационного пространства по разработке и осуществлению целевых программ. На третьем этапе КСМП вводится в эксплуатацию и функционирует в полном объеме по запланированной схеме.

Предложенные методические и практические подходы к совершенствованию формирования и реализации целевых программ — соблюдение принципов системности и взаимосвязи включенных в программы инвестиционных мероприятий, создание многоуровневой системы мониторинга реализации программ — позволят более успешно решать задачи программно-целевого регулирования инвестиционной деятельности отечественных промышленных предприятий на всех уровнях управления (от федерального до уровня предприятий-участников программ).