Развитие банковской системы Кыргызской Республики

Актуальность темы

диссертации вызвана, с одной стороны, необходимостью укрепления устойчивости банковской системы Республики Кыргызстан и увеличения к ней доверия, с другой стороны, необходимостью ее соответствия интеграционным требованиям Евразийского Экономического Сообщества — ЕврАзЭС.

ЕврАзЭС — международная региональная организация, учрежденная 10 октября 2000 года Республикой Беларусь, Республикой Казахстан, Кыргызской Республикой, Российской Федерацией и Республикой Таджикистан на базе Таможенного союза этих государств. В январе 2006 года в члены ЕврАзЭС была принята Республика Узбекистан. Наблюдателями при ЕврАзЭС являются Республика Армения, Республика Молдова, Украина. Интеграция Республики Кыргызстан экономически и политически целесообразна в рамках исторического пространства Евразийского Экономического Сообщества. Громадный потенциал интеграции стран — участниц Сообщества заложен в общей истории, общем языковом, культурном пространстве, территориальной сопредельности, схожих векторах внешних политик, на практике дружественного единого сосуществования.

Банковская система Кыргызстана как наиболее развитая экономическая структура Республики принимает непосредственное участие в расширении интеграционных процессов в рамках ЕврАзЭС и влияет на состояние экономики государства. Банковской системе Кыргызстана необходим эффективный опыт деятельности банковских систем стран-участниц ЕврАзЭС, который соответствует интеграционным требованиям Евразийского Экономического Сообщества и способен обеспечить развитие банковской системы Республики.

Банковские системы Казахстана и России имеют опыт эффективного применения Системы защиты вкладов, который полезен для адаптации к условиям функционирования кыргызстанской банковской системы. В банковской системе Казахстана применяются кредитные и депозитные инструменты, основанные на исламских принципах банковского дела. В российской банковской системе опыт применения инструментов банковского дела, основанный на исламских принципах, связан с банком МКБ «Бадр-Форте». В настоящее время в регионах России (Татарстан, Дагестан) расширяется применение отдельных инструментов исламского банкинга в виде услуг по срочным вкладам, пластиковым карточкам.

Адаптация опыта России и Казахстана по внедрению и эффективному использованию Системы защиты вкладов (депозитов) и инструментов исламского банковского дела к условиям функционирования банковской системы Кыргызстана обеспечит аккумулирование банковской системой внутренних инвестиционных источников Республики, повысит ее устойчивость и доверие со стороны населения, а также обеспечит ее соответствие интеграционным требованиям стран-участниц ЕврАзЭС.

Степень разработанности проблемы. Вопросы развития банковской системы явились предметом исследования многих ученых и экспертов. Значителен вклад в разработку проблем внедрения Системы страхования вкладов Гайсановой А. Б., Геращенко В. В., Герасимова Б. И., Колчанова Д. Ю, Марченко Г. А., Турбанова А. В., Шохина А. Н. В работах упомянутых авторов рассматриваются особенности формирования Системы страхования вкладов, вопросы создания Агентства по страхованию вкладов, Фонда страхования вкладов и их внедрение в практику деятельности банковской системы России и Казахстана. Перечисленные авторы выполнили серьезные разработки в области внедрения Системы защиты вкладов России и Казахстана, практические рекомендации которых были использованы для адаптации к условиям функционирования банковской системы Кыргызстана.

Объектом исследования является деятельность банковской системы Кыргызской Республики в современных экономических условиях и в условиях расширения интеграции в рамках ЕврАзЭС.

Предметом исследования являются процессы развития банковской системы Кыргызской Республики и их связь с расширением интеграции в рамках ЕврАзЭС.

Целью исследования является разработка направлений развития банковской системы Кыргызской Республики, позволяющих повысить ее устойчивость и повлиять на процесс согласованного взаимодействия валютно-финансовых систем стран-участниц ЕврАзЭС.

В соответствии с поставленной целью и, принимая во внимание всю полноту ракурса интеграционных проблем в рамках Евразийского Экономического Сообщества, в том числе проблемы создания интегрированного валютного рынка ЕврАзЭС, в диссертации определены следующие задачи исследования, которые решались с позиции развития банковской системы Кыргызской Республики:

• определить функции, роль и место банковской системы в национальной экономике Республики;

• обобщить экономические и исторические процессы становления банковской системы Республики;

• раскрыть современное состояние банковской системы Республики;

• отразить роль банковской системы Кыргызстана в расширении интеграции в рамках ЕврАзЭС и ее инвестиционной деятельности в экономике Республики;

• определить роль иностранных банков в банковской системе Кыргызстана;

• обобщить практический опыт развития национальных банковских систем России и Казахстана — стран-участниц ЕврАзЭС;

• раскрыть значение внедрения системы защиты депозитов в целях повышения устойчивости банковской системы Республики и доверия к ней населения, а также унификации банковских систем ЕврАзЭС;

• раскрыть необходимость расширения применения альтернативных форм банковского дела — исламского банкинга в качестве дополнительного механизма интегрирования в банковские системы стран ЕврАзЭС, способного обеспечить приток внешних инвестиций и обеспечить стабильность банковской системы Республики в целом;

Методологическую основу исследования составляет диалектический подход к изучению различных явлений и закономерностей развития экономических отношений, а также системный подход к раскрытию развития банковской системы Кыргызской Республики. Вместе с этим использовалась совокупность методов научного познания социально-экономических явлений и процессов: статистического, сравнительного анализа, экспертных оценок, методы фундаментального и функционального анализа, моделирования.

Теоретическую базу диссертации составили труды исследователей представителей ЕврАзЭС и зарубежных исследователей, посвященные общим проблемам развития банковской системы, государственному регулированию экономики, мировой экономике. Использовались работы ученых ЕврАзЭС: Абдуманапова Э. С., Алапаева М. О., Беккин Р. И., Бектеновой Д. Ч., Гайсановой А. Б., Герасимова Б. И., Геращенко В. В., Койчуева Т. К., Колчанова Д. Ю., Кумского В. И., Макембаевой Р. Б., Сарбанова У. К., Смулова A.M., Тагирбекова К. Р., Тосуняна Г. А, Троховой О. В., Турбанова А. В., Турсуновой С. А., Узакбаевой У. А., Усоскина В. М., Хоминич И. П., Шенаева В. Н., Шохина А. Н., Юровицкого В. М., а также зарубежных ученых: Адамса Ю., Буквич А., Валравена К., Ворда М., Каплана Р., Ситки О., Рортера М., Роуза П., Чапра М. Умер и др.

Информационной базой исследования послужили законодательные и нормативные акты стран ЕврАзЭС и нормативные акты центральных (национальных) банков стран ЕврАзЭС, касающиеся организации, функционирования и регулирования деятельности банковских систем и кредитных организацийзаконы Кыргызской Республики, нормативные акты, регулирующие деятельность банковской системы Кыргызской Республикигодовые отчеты, статистические сборники, справочники банковских систем стран-участниц ЕврАзЭС, зарубежных организаций (МВФ, Всемирного банка, ЕБРР) за период с 2003 по 2007 годыматериалы научно-практических конференций и семинаров, источники периодической печати, ресурсы глобальной сети Интернет;

Научная новизна проведенного исследования состоит в развитии инструментов повышения устойчивости банковской системы Кыргызской Республики, выражающимся во внедрении Системы защиты вкладов (депозитов) и нетрадиционных инструментов банковского дела, основанных на исламских принципах, а также в развитии механизмов, призванных обеспечить соответствие банковской системы Республики целям валютно-финансовой, платежно-расчетной интеграции со странами ЕврАзЭС.

Основные научные результаты, которые выносятся на защиту:

— дана характеристика этапов развития банковской системы Кыргызстана и сделан анализ ее текущего состояния;

— определены особенности кыргызстанской банковской системы в аспекте ее привлекательности для вхождения на рынок иностранных банков;

— на основе проведенного анализа динамики развития банковской системы Кыргызстана и интеграционных процессов в рамках ЕврАзЭС определены механизмы обеспечения устойчивости банковской системы Республики и ее соответствие интеграционным требованиям Сообщества;

— раскрыт механизм эффективной адаптации Системы защиты вкладов (депозитов) к условиям функционирования банковской системы Республики и сделан расчет эффективности его внедрения;

— раскрыта эффективность расширения применения инструментов исламского банкинга в банковской системе Кыргызстана на основе обобщения опыта по внедрению методов исламского банкинга в банковских системах России и Казахстана, Восточной Европы и опыта «пилотного» проекта ОАО «Экобанк» (Кыргызстан);

— на основе изучения опыта банковского регулирования России и Казахстана выявлены пути повышения роли банковской системы в инвестиционных процессах.

Практическая значимость результатов работы определяется конкретным характером рекомендаций и возможностями их применения в ходе разработки и реализации мероприятий по внедрению Системы защиты вкладов (депозитов) в банковскую систему Кыргызстана, расширения применения инструментов исламского банкинга направленные на повышение устойчивости банковской системы Республики, расширение инвестиционных возможностей и обеспечение ее соответствия интеграционным требованиям ЕврАзЭС.

Апробация результатов исследования. По второму параграфу третьей главы диссертационной работы (Внедрение системы защиты депозитов) был сделан доклад на «Плехановских чтениях», г. Москва, основные положения по третьему параграфу третьей главы диссертации (Внедрение исламского банкинга в Кыргызстане) были представлены на 1-м Международном семинаре по исламскому банкингу, г. Казань, Россия, основные положения диссертации были представлены на семинарах по теме «Реформы России XX века» в Высшей Школе Экономики, г. Москва.

По второй и третьей главам диссертационной работы внесены практические рекомендации в Агентство по защите депозитов Кыргызской Республики по реализации мероприятий внедрения Системы защиты депозитов в деятельность банковской системы Кыргызской Республики.

Материалы второй и третьей глав диссертационной работы использованы при разработке Рекомендаций Межпарламентской Ассамблеи ЕврАзЭС «О банковской деятельности».

Публикации. По теме диссертации опубликованы три статьи общим объемом 1,37 п.л., в том числе две статьи в журналах из перечня ведущих рецензируемых научных журналов и изданий, определенных ВАК.

Логика и структура исследования. Поставленные цель и задачи обусловили логику изложения и структуру диссертационного исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений, содержит 197 страниц машинописного текста, 12 таблиц, 14 рисунок, 1 схему. Список использованной литературы состоит из 107 источников.

Выводы по Главе 3.

Банковская система Кыргызстана, как одна из важных структур экономики непосредственно участвует в инвестиционных процессах.

Банковская система Кыргызстана соизмеримо мала, но компактна, гибка и позитивно восприимчива к новым технологиям и инструментам, внутренне здорова и отвечает жестким международным требованиям, применяются единые методы оценки и контроля деятельности банков по международным стандартам финансовой отчетности.

В Республике отсутствуют обширные природные запасы, и существует инвестиционная зависимость экономики.

Многосторонние и двусторонние доноры предоставляют льготное долгосрочное финансирование на цели поддержки и завершения проводимых реформ, в том числе и в банковской сфере.

Кыргызстан имеет значительный дефицит текущего счета операций платежного баланса. На состояние социально-экономических условий Республики оказывает влияние состояние исполнения государственного долга Республики. Показатели уровня инфляции в Республике с 2002 по 2006 год характеризовались однозначными цифрами, но начиная с 2007 года, и в 2008 году, показатели уровня инфляции увеличились до двузначных цифр.

Привлечение иностранных инвестиций — одна из главных текущих задач стоящих перед Правительством Кыргызстана.

Исследования показывают, что в Кыргызстане с разной степенью остроты присутствуют все виды инвестиционных рисков. Особое значение для иностранных инвесторов имеют инвестиционные риски, связанные с опасностью потери собственности и сохранением права на нее.

Основные черты инвестиционной политики банковской системы лежат в основе формирования ее кредитной политики и во многом определяются ролью банков в перемещении денежных средств, сущностью и функциями кредита, принципами кредитования и предоставления банковских ссуд, а также уровнем правового регулирования кредитных отношений. Как показывает отечественная и зарубежная практика и теория, не существует единой модели или классификации банковских кредитов, так как существование их всевозможных форм зависит от уровня экономического развития данной страны, ее традиций, исторически сложившихся способов предоставления ссуд и погашения и укоренившихся стереотипов в сознании населения.

Из мировой практики известно, что причиной большинства системных банковских кризисов является некачественный кредит (недооценка рисков, частое предоставление кредитов родственным или государственным предприятиям по распоряжению правительства). Причем доля «недействующих кредитов» в развивающихся странах намного выше, чем в развитых.

Для коммерческих банков внутренние рынки являются основными видами деятельности. Большинство кыргызстанских банков больше привлекает рынок розничного кредитования, который по итогам 2007 года вырос почти в два раза по сравнению с 2006 годом.

По причине того, что кыргызстанская банковская система все еще остается не привлекательной для долгосрочных вложений населения Республики, объемы «длинных» денег привлеченных от населения, банкам не выгодно кредитование на длительные сроки, банки вынуждены искать другие источники финансирования. В итоге себестоимость банковских заемных средств повышается. Величина процентной ставки могла бы быть снижена за счет государственных субсидий. Если этот вопрос останется не решенным промышленным предприятиям Республики и предпринимателям остается продолжать искать иные источники пополнения оборотных средств. Например, в качестве альтернативной схемы финансирования может использоваться факторинг посредством размещения собственных ценных бумаг предприятий на рынке, а также документарные операции, позволяющие получать отсрочки платежей за покупаемые товары, оборудование, услуги;

В последние годы свободный сегмент рынка банковского кредитования занимают казахстанские банки, предлагая различные виды банковских услуг, в том числе по ипотечному и розничному кредитованию. Американский ипотечный кризис оказал влияние на казахстанскую экономику и как следствие казахстанские коммерческие банки сконцентрировали свою инвестиционную деятельность в Казахстане, что выразилось в сокращении привлечения кыргызстанскими банками заемных средств, а также в сокращении выдачи потребительских и ипотечных кредитов населению Кыргызстана. В такой ситуации проявляется недостаточность собственных инвестиционных возможностей банковской системы Кыргызстана.

По этой причине, проблема банковского сотрудничества в странах ЕврАзЭС остается актуальной, так как все еще не развита в необходимом виде и форме межгосударственная инвестиционная деятельность, которая, по сути, является одним из фактором обеспечивающих интеграцию.

В области сотрудничества банковских систем можно отметить, что платежи между государствами в свободно конвертируемой валюте (доллары США, евро) осуществляются посредством американских и европейских банков-корреспондентов по системе СВИФТ.

Взаимные расчеты стран-участниц производятся через коммерческие банки и не регулируются центральными банками.

Обменные курсы национальных валют пока еще не согласовываются и не регулируются. По причине того, что отдельные национальные валюты экономически слабых государств Содружества имеют хождение внутри определенного государства, а для других государств не представляют гарантию стабильности государства — эмитента, применение ее сильно сужено и использование в платежно-расчетной системе несет в себе издержки. При существующей альтернативе твердых конвертируемых валют искусственное приобщение к мягким валютам Содружества не естественно и противоречиво. Использование валюты конкурентоспособного государства не рождает сопоставимых издержек, поэтому вопрос эффективной интеграции заложен в развитии внешней конкурентоспособности стран Содружества.

Соответствию интеграционным требованиям Содружества больше отвечают экономически состоятельные государства — Беларусь, Казахстан и Россия. Можно согласиться с мнением экспертов, что первоначальный процесс реальной интеграции должен начаться с этих стран. Евразийское сотрудничество предъявляет рациональные требования к банковским системам, платежно-расчетным инструментам и механизмам, макроэкономическим параметрам этих государств, отвечающим эффективному сотрудничеству в Таможенном Союзе и внешнеторговых экономических отношениях.

Роль сателлита экономически масштабного Содружества не несет в себе всю широту торгово-экономического, политического сотрудничества. Решение быть полноценным участником Содружества зиждется в гибкости национальной экономики, а в частности банковской системы, которая способна формироваться заимствованием банковского опыта ведущих стран, связана с активными действиями по внедрению финансовых и кредитных механизмов и инструментов в национальную банковскую систему, соответствующих требованиям интеграционного процесса, которые применимы и в самой национальной банковской системы и в интегрированном поле Содружества.

Внедрение Системы защиты вкладов (депозитов) и расширение практики применения форм исламского банкинга автор диссертационного исследования рассматривает в качестве унифицированных составляющих интеграционного взаимодействия.

Банковская система любой страны, в которой еще не внедрена система защиты депозитов, создает нагрузку собственному государству, отказывается от дополнительного расширения привлечения вкладов населения.

В настоящее время в Кыргызстане на фоне недостаточно капитализированного рынка ценных бумаг в вопросе привлечения сбережений населения продолжают доминировать банки. Перед банковской системой стоит задача по стимулированию привлечения сбережений населения посредством повышения доверия населения к банковской системе, защиты прав и законных интересов вкладчиков.

В России и Казахстане существует полезный опыт применения Системы защиты вкладов. В Российской Федерации Центральным Банком России установлены процедуры отбора в систему страхования вкладов.

В связи с тем, что в Республике функционирует 22 коммерческих банка, видится верным обязательное участие в Системе защиты вкладов всех существующих банков независимо от их параметров.

Защита должна быть, прежде всего, рассчитана на интересы мелких вкладчиков, которыми являются большая часть населения Республики (около 90 процентов вкладчиков из числа физических лиц).

В мировой практике не существует единого набора функций, подходящих для всех систем защиты депозитов. Фонд защиты депозитов, управляемый Агентством по защите вкладов может быть наделен надзорными функциями или может функционировать лишь обладая функциями «общей кассы». С экономической точки зрения имеет смысл вначале внедрить без надзорную систему в виде «общей кассы», а надзорные функции возлагать на надзорную структуру НБКР, как учредителя данного Фонда, так и контролирующего органа. Национальный Банк Республики Казахстан также является учредителем Фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц в банках второго уровня. Автор не ставил целью анализ надзорных функций Фонда и их совместимость с надзорными функциями НБКР, но в последующих научных исследованиях хотелось бы изучить существующий опыт в этом направлении и возможности его применения в условиях кыргызстанской банковской системы.

Видится целесообразным уделить внимание тому, что повышение «предельной планки» компенсационных выплат укрепляет доверие населения к национальной банковской системе.

Как отмечают российские эксперты, при постепенном увеличении порога возмещения сам размер ежеквартального страхового взноса можно сохранить или уменьшить, таким образом облегчить положение банков, которые могут заложить эти сниженные издержки в свою процентную политику.

В соответствии с международной практикой, покрытие должно быть ограниченным и достаточно небольшим, чтобы иметь возможность стимулирования крупных вкладчиков осуществлять мониторинг финансового состояния банков, куда вложены депозиты.

Система Защиты вкладов (депозитов) представляет собой не только механизм обеспечения стабильности банковской системы, она выступает как элемент унифицированных механизмов интегрированной экономики. Реализация интеграционных процессов на практике включает одну важную составляющуюсогласованность экономической политики интегрирующихся государств. Чем выше интегрированность, тем выше согласованность экономической политики государств.

Тенденции развития банковских систем России и Казахстана включают развитие альтернативных традиционной банковской системе форме банковского дела — исламского банкинга — параллельно развивающийся механизм, который способен взять на себя роль «подушки безопасности» в случаях уязвления экономики последствиями внешних экономических кризисов. Анализ развития исламского банкинга в России, Казахстане и Кыргызстане выявил факт зарождения услуг данной формы банкинга в виде «исламских окошек» в традиционных коммерческих банках, а также позитивный настрой на перспективу по его полноценному применению в банковских системах России и Казахстана.

Интерес к форме исламского банкинга продиктован существующим спросом на услуги исламских банковских продуктов со стороны мусульманского населения, для которых не все традиционные банковские услуги могут быть приемлемы с точки зрения религии. Кроме этого, хотелось бы отметить, что успешный опыт внедрения и использования исламской формы банковского дела формирует основу сотрудничества с исламскими финансовыми структурами, способными внедрять и инвестировать инвестиционные проекты. До сих пор для стран-участниц ЕврАзЭС исламские финансовые институты остаются во многом «вещью в себе», несмотря на то, что обладают, по признанию многих специалистов, значительным потенциалом, в том числе в интеграционном поле.

Немаловажно отметить то, что исламская экономическая концепция не оправдывает ни экономическое развитие, ни расширение потребления, если эти процессы идут вразрез с принципом социальной справедливости, ослабляют страну политически и экономически, тем более, если создают угрозу для ее независимости. Практика применения инструментов исламского банкинга строится на отказе от ссудного процента. Моральная сторона совершаемой операции преобладает над экономической выгодой. По мнению автора, исламский банинг отвечает смыслу русской пословицы — «Тише едешь, дальше будешь!» и совершенно далека от смысла пословицы — «После нас хоть потоп!».

В силу того, что в вышеуказанных государствах начинает зарождаться полноценное применения исламского банкинга и центром форм исламских финансов в рамках Содружества имеют большие возможности стать Россия и Казахстан, в перспективе будет существовать необходимость интеграции и координации в данном направлении, что необходимо учитывать уже на данном этапе развития. Такой взгляд на перспективу развития исламского банкинга в странах-участницах ЕврАзЭС выделяет исламский банкинг в качестве унифицированного элемента интеграции стран Содружества.

Заключение

.

На современном этапе развития общества, особенно в условиях глобализации и международной экономической интеграции, банковская система в целом и коммерческие банки в частности играют важнейшую роль во всех областях жизни любого государства. Для стран с переходной экономикой, где финансовый рынок еще недостаточно развит, а кредит банков является главным источником инвестиций, который обеспечивает экономический рост, банковская система приобретает еще более важное значение.

В процессах интеграции, происходящих в рамках ЕврАзЭС, не только устойчивость национальных банковских систем стран-участниц Содружества играет важную роль, но также способность банковских систем к взаимной интеграции, к обеспечению платежно-расчетных отношений, которые являются по своей сути неотъемлемым условием объединения экономик государств Содружества.

На сегодняшнем этапе самостоятельного развития Кыргызстана банковская система Кыргызской Республики является наиболее развитым сектором экономики Республики, поэтому она продолжает оказывать существенное влияние на состояние экономики в государстве. В свою очередь экономические условия в стране формируют потенциальные возможности банковской системы. В рамках стран-участниц ЕврАзЭС многие экономические показатели Кыргызстана находятся на предпоследнем последнем местах, в том числе по уровню населения, величина, которой не маловажна для конкурентной экономики государства, ВВП, уровню капитализации банковской системы1. Значителен государственный долг Кыргызстана, который на начало 2007 года составил 72,8% ВВП и оказывает негативное влияние на возможности развития экономики Республики. Хотелось бы отметить важность той роли банковской системы Кыргызстана, которую ей отводят в экономике Республики в качестве «кровеносной системы», в силу того, что частные страховые, инвестиционные компании, фондовый рынок, в силу своего недостаточного развития не являются активными субъектами финансового рынка.

В настоящее время состав двухуровневой банковской системы Кыргызстана формирует 22 коммерческих банка и ряд кредитных организаций. Банковская структура Кыргызстана не столь масштабна, как российская или казахстанская, но она.

1 См.: Страны Евразийского экономического сообщества. Беларусь, Казахстан, Кыргызстан, Россия, Таджикистан и Узбекистан/Статистический сборник/Статкомитет СНГ — М.2007. здорова, полноценна, отвечает международным стандартам банковского дела и сформировалась под влиянием рыночных условий экономического развития страны.

Действующая законодательная и нормативная базы банковского надзора строятся на основе международной практики с применением норм, директив и рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и в основном являются адекватными для регулирования вопросов лицензирования и осуществления надзорной деятельности за банками со стороны Национального Банка Кыргызской Республики. С 1997 года банковская система Кыргызской Республики переведена на МСФО.

В процессе модернизации банковская система Республики демонстрирует свою гибкость и в некоторых аспектах разумную консервативность. По мнению автора, на фоне разрыва взаимосвязи экономического, социального и духовного развития Республики организация банковской системы Кыргызской Республики должна основываться на соответствии принципам стратегии догоняющего развития. Преимущество представляется в возможности заимствования уже созданных институтов, технологий и методов, но в то же время в этом тоже есть место инновациям. Важно определить полезное между альтернативой построения новых институтов и просто стимулированием роста.

Следует отметить, что состояние банковской системы Республики по формированию ресурсной базы и реализации кредитного предложения на текущий момент не развиты по сравнению с банковскими системами стран-участниц ЕврАзЭС, доступ коммерческих банков Республики к международному финансированию является ограниченным и нестабильным. Низкая капитализация банков не позволяет самостоятельно обеспечивать потребности экономики. За кыргызстанскими банками всегда остается выбор. Первый — продолжать занимать свой небольшой сегмент рынка и развиваться медленными темпами. Второй — объединение небольших банков в крупные в форме слияний, интеграции для консолидации своих активов и капитала и получения конкурентных преимуществ. Видится верным то, что само по себе укрупнение банков не гарантирует им финансовую устойчивость, при том, что на банковском рынке представлены довольно крупные по уровню капитала иностранные банки, а слияние вероятнее всего повлияет на увеличение прибыли за счет масштабов организации, на расширение опыта по применению банковских инструментов, что в свою очередь благотворно для банковской системы в целом.

Экономические ожидания населения и кризис банковской системы, имевший место в 1999 году определяют осторожность людей в проявлениях доверия к банковской системе Республики. Бесспорно, что открытость и прозрачность деятельности коммерческих банков информируют население об отсутствии весомых причин для недоверия, но, по мнению автора, в направлении работы с населением необходимы достоверные научные исследования и анализ, который определит пути устранения укоренившихся настроений. Автор выражает надежду, что этот вопрос не будет оставлен без внимания кыргызстанскими ученными. Несомненно, в памяти людей банковский кризис 1999 года. Видится верным, что внедрение Системы защиты вкладов (депозитов) послужит стимулом и гарантией для населения, для большего доверия банковской системе Республики. Видится необходимым, чтобы интеграционные требования Сообщества включали в себя требование к национальным банковским системам — обеспечить практику применения в банковских системах Системы защиты вкладов, как гарант возврата средств вкладчиков и как фактор, влияющий на формирование экономических ожиданий населения.

Хотелось бы обратить внимание на беспрецедентность и нерациональность контроля банковских активов и капитала в столице Кыргызской Республики, тогда как было отмечено выше, большая часть ВВП производится в регионах Республики с основной численностью населения. Видится необходимым стимулировать открытие новых коммерческих банков в регионах Республики со стороны НБКР путем облегчения условий норматива по минимальному размеру уставного капитала для вновь открываемых банков. Целесообразность таких мер автор видит в росте общей суммы капитализации коммерческих банков пропорционально росту количества коммерческих банков, а также в эффективности и гибкости работы небольших коммерческих банков в сравнении с работой филиала банка.

Свободные ниши банковского сектора Республики успешно осваиваются крупными иностранными банками (Казахстан, Россия, Турция, Южная Корея и т. д.). Присутствие иностранных банков в банковском секторе Республики выявили либеральность банковского законодательства, ее соответствие международным стандартам, приемлемость и целесообразность норм и требований по регулированию рисков и капитала банков, гибкость во внедрении новых видов банковских продуктов, которые в банковской практике Республики не применялись, а также тот факт, что иностранному капиталу созданы стабильные условия развития. В то же самое время, присутствие иностранных банков выявили слабые стороны банковской системы и необходимость ее модернизации (например, в коммерческих банках все еще широко практикуется работа с бумажными носителями, плохо развита инфраструктура для расширения применения пластиковых карт, коммерческие банки не практикуют всю широту банковских инструментов и т. п.). В банковском секторе Республики большей частью представлены казахстанские коммерческие банки. Казахстанские банки активно занимались ипотечным и потребительским кредитованием. Деятельность казахстанских банков на банковском рынке благотворно сказывается на состоянии всей банковской системы Кыргызстана. Американский кризис ликвидности последних лет оказал влияние, в том числе и на банковскую систему Казахстана. Последовавшее сокращение объемов кредитования казахстанскими банками кыргызстанской экономики ставит остро актуальность необходимости увеличения собственных возможностей кредитования со стороны национальных коммерческих банков.

По причине того, что кыргызстанская банковская система все еще остается не привлекательной для долгосрочных вложений населения Республики, объемы «длинных» денег привлеченных от населения, банкам не выгодно кредитование на длительные сроки, банки вынуждены искать другие источники финансирования. В итоге себестоимость банковских заемных средств повышается.

Альтернативным источником денежных средств может послужить расширение внедрения форм исламского банинга — параллельно развивающийся механизм, который способен взять на себя роль «подушки безопасности» в случаях уязвления экономики последствиями внешних экономических кризисов. Анализ развития исламского банкинга в России, Казахстане и Кыргызстане выявил факт зарождения услуг данной формы банкинга в виде «исламских окошек» в традиционных коммерческих банках, а также позитивный настрой на перспективу по его полноценному применению в банковских системах России и Казахстана.

Хотелось бы отметить, что успешный опыт внедрения и использования исламской формы банковского дела формирует основу сотрудничества с исламскими финансовыми структурами, способными внедрять и инвестировать инвестиционные проекты.

Немаловажно отметить то, что исламская экономическая концепция не оправдывает ни экономическое развитие, ни расширение потребления, если эти процессы идут вразрез с принципом социальной справедливости, ослабляют страну политически и экономически, тем более, если создают угрозу для ее независимости.

В силу того, что в вышеуказанных государствах начинает зарождаться полноценное применения исламского банкинга и центром форм исламских финансов в рамках Содружества имеют большие возможности стать Россия и Казахстан, в перспективе будет существовать необходимость интеграции и координации в данном направлении, что необходимо учитывать уже на данном этапе развития. Такой взгляд на перспективу развития исламского банкинга в странах-участницах ЕврАзЭС выделяет исламский банкинг в качестве унифицированного элемента интеграции стран Содружества.

В настоящее время формирование ресурсной базы и реализация кредитного предложения банковской системой Республики находятся в процессе совершенствования. Немаловажно, чтобы процесс совершенствования банковской системы происходил с учетом соответствия интеграционным требованиям Евразийского экономического Сообщества. Автор работы рассматривает внедрение в практику банковской системы Кыргызстана Систему защиты депозитов и форму исламского банкинга в качестве унифицированных составляющих интегрированного пространства Содружества.

Очевидно, что одним из условий успешной и полноценной интеграции стран ЕврАзЭС является наличие эффективной платежно-расчетной системы и в качестве таковой автором рассматриваются платежные системы Беларуси и Казахстана. К примеру, кыргызстанской платежной системе целесообразно адаптировать опыт и механизмы казахстанской банковской системы, которая более скоростная, гибкая и надежная.

К сожалению, на сегодняшний день с точки зрения законодательного оформления банковского сотрудничества еще рано говорить о наличии каких-либо ощутимых предпосылок для формирования интегрированного рынка. Существующее национальное законодательство предоставляет только режим наибольшего благоприятствования, а тенденция по сокращению изъятий из национального режима и усиление взаимного участия банков связана главным образом с интеграцией банковских систем в мировой рынок, а не между собой.

Реализация интеграционных процессов на практике включает одну важную составляющую — согласованность экономической политики интегрирующихся государств. Чем выше интегрированность, тем выше согласованность экономической политики государств.

Автором обобщены в настоящем диссертационном исследовании научные исследования, отчеты и публикации научных работников, экспертов и специалистов в области экономической интеграции стран-участниц ЕврАзЭС, внедрения и применения Системы возврата вкладов России и Казахстана, в области применения и расширения применения форм исламского банкинга и повышения роли банковской системы в инвестиционных процессах. Автор стремился выделить положительный опыт стран-участниц ЕврАзЭС приемлемый для банковской системы Республики. Необходимо отметить, что банковская система Кыргызстана стоит на пороге ввода в практику Системы защиты депозитов. Хотелось бы выразить надежду, что последующие работы будут связаны с совершенствованием Системы в части ее распространения на юридических лиц. Целесообразно исследовать зависимость уровня планки возмещения для юридических лиц на изменение планки возмещения вкладов физических лиц, и какие трансформации ожидают Систему защиты депозитов и вкладов в этом случае. Последующие научные исследования могли бы касаться анализа взаимодействия Систем наиболее интегрированных государств Сообщества, который помог бы выявить оптимальные условия, подходящие для расширения интеграции.

Практика применения исламского банкинга сводится к функционированию окошка исламских услуг в рамках «пилотной» программы в одном из коммерческих банков Республики. Можно отметить, что в России и Казахстане данная форма применяется в виде окошек исламских банковских услуг. Наблюдаемые тенденции расширения исламского банкинга диктуют необходимость широкого исследования в этой сфере, в том числе контроль деятельности коммерческих банков, которые полностью практикуют формы исламского банкинга. Немаловажно продолжать исследования в направлении интеграционных процессов, создания центра исламского банкинга в рамках Сообщества.