Повышение надежности коммерческих банков на основе диагностирования их деятельности

Актуальность темы

исследования. Обеспечение поступательного развития национальной экономики относится к ключевым задачам государственной политики. Темпы роста национального производства и их устойчивость определяются как внешними факторами (развитием мировой экономики, уровнем цен внешнего рынка на энергоресурсы и т. д.), так и внутренними — в первую очередь состоянием финансовой сферы (банковской системы и финансовых рынков). Решение задачи устойчивого экономического роста невозможно без создания эффективной конкурентоспособной, максимально удовлетворяющей потребности национального производства и населения банковской системы. По-прежнему отсутствуют долгосрочные условия стабильного и эффективного функционирования банковской системы. Не созданы благоприятные условия для трансформации сбережений в инвестиции.

По результатам исследования, проведенного ведущим мировым рейтинговым агентством — Standard & Poor’s, в 2003 году банковская система России росла быстрее всех развивающихся стран. Тем не менее выводы S&P печальны: российские банки почти не зарабатывают на собственно банковских операциях, а сама система движется к кризису ликвидности. Частные банки зависят от финансово-промышленных групп, но все равно не могут конкурировать с государственными. Существенная часть прибыли банков по международным стандартам была «бумажной» — от переоценки портфелей ценных бумаг с учетом их рыночных котировок. Доход по классическим банковским операциям — от кредитов и комиссии — был значительно ниже. По международным стандартам отчетности очень немногие российские банки являются доходными — хотя чистая процентная маржа, которую банки зарабатывают на кредитовании, достаточно высока по сравнению с другими странами Восточной Европы, объемы кредитования невелики и генерировать серьезную прибыль банкам не удается. Еще одна опасность, о которой предупреждает S&P, — доминирование госбанков. Сейчас их доля в совокупном капитале банковской системы превышает 60%. В прошлом году Сбербанк и.

ВТБ обеспечили 50% роста кредитов, выданных российскими банками. В итоге S&P признало российскую банковскую систему одной из наименее развитых в мире. Банки настолько малы по сравнению с объемом бизнеса своих корпоративных клиентов, что даже единичная операция — выплата налогов, крупный кредит или приход одного значительного клиента — может до неузнаваемости изменить их баланс. По надежности российские банки уступают банкам практически любой другой страны мира.

Подъем российской экономики невозможен без масштабных вложений в ее реальный сектор. Чтобы денежные потоки не выпадали из оборота, а шли целевым порядком именно на инвестиции, нужно формирование устойчивой банковской системы. Первоочередной мерой восстановления финансовой сферы является дальнейшее расширение кредитного рынка, ситуация на котором должна корреспондировать с насущными задачами экономической политики.

Потребность всего реального сектора в кредитах не может быть удовлетворена сегодняшним объемом нашей банковской системы. При нынешних ставках по кредитам наши предприятия не конкурентоспособны как экспортеры на мировом рынке, кроме нефти, газа.

В качестве основных ресурсов кредитного рынка должны быть задействованы «внутренние» средства — населения и предприятий, которые представляют собой достаточный потенциал для эффективной деятельности кредитных учреждений, однако на сегодняшний день не находят достаточного применения1. Объем вкладов населения, по разным экспертным оценкам, составляет 40−80 млрд. долларов США, однако привлечь их в реальный производственный оборот будет возможно только через достаточно длительный период времени, определяемый сроками восстановления доверия населения к денежно-финансовой системе страны.

По состоянию на 01.04.2003 г. остатки банковских средств на корреспондентских счетах в ЦБР составляли 137.5 млрд руб. (или 4.4 млрд долл. — средства с нулевой доходностью), а депозиты коммерческих банков в ЦБР — 61.4 млрд руб. (или около 2 млрд долл.) с учетом того, что большая часть средств размещалась на подобных депозитах в первой половине 2003 г. на один день по ставке 1% годовых.

Для цели максимизации использования средств населения и предприятий следует повышать доверие к банковским кредитным учреждениям. Повышение рентабельности и привлекательности банковского бизнеса — это укрепление конкурентоспособности российских банков. Президент РФ Владимир Путин заявил, что «Национальной идеей России должна стать конкурентоспособность страны — и отрасли, и население, и страна — мы должны быть конкурентоспособны во всем"3.

Как и другие важнейшие отрасли национальной экономики, банковский сектор, безусловно, остро нуждается в модернизации и эффективном управлении. Развитие российской банковской системы неразрывно связано с проведением мероприятий контроля, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков. Цель комплексного анализа состоит в выявлении у банка проблем на возможно более ранних стадиях их формирования. Диагностирование может осуществляться государственными органами управления экономикой (Центробанк РФ), собственными органами управления коммерческих банков и клиентами коммерческих банков. Результатом этого является совершенствование деятельности коммерческих банков с целью повышения надежности.

Через оптимизацию системы диагностирования коммерческих банков, своевременную санацию проблемных банков, возможно формирование устойчивого доверия к российской кредитной системе, максимизация эффективного использования средств предприятий и населения, и, как следствиестабилизация банковской сферы, что в итоге, несомненно, благоприятно отразиться на скорости поступательного развития национальной экономики.

Развитие системы требований, предъявляемых к кредитным организациям, по нашему мнению, требует оптимизации критериев надежности ком2.

В 1998 г. результатом потери доверия населения к банкам стал сильнейший отток средств населения — по некоторым банкам он достигал 25% от всех привлеченных средств. Выступление Президента РФ B.B. Путин на встрече со своими доверенными лицами 12.02.2004 г. в Московском Государственном университете. мерческих банков. Следует отметить, что проблемы надежности коммерческих банков являются предметом исследования ученых России. Особенно активно эти исследования начали проводиться после банковского кризиса 1998 г. Важность и целесообразность разработки диагностирования коммерческих банков обосновали в своих исследованиях: Батракова Л. Г., Ермасов Н. Б., Керашев М. А., Коробова Г. Г., Куцури Г. Н., Ручимский A. JL, Рябова А. Ф., Струговщиков В. В., Шахметов Д. Ю. 33,143,158,127].

Однако до сих пор не сформулировано единого мнения относительно понятия «надежности коммерческого банка». Это особенно затрудняет определение направлений и границ исследования проблемы надежности коммерческого банка, имеющей теоретическое и практическое значение. Поэтому исследование проблем надежности коммерческого банка и определение путей ее укрепления приобретают в настоящее время особую актуальность. К основным проблемам определения надежности банка относятся: необходимость в формировании единой системной основы в разработке и применении методов, моделей, средств, и технологий контроля, анализа, оценки и прогнозирования деятельности коммерческих банков в виде научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков" — необходимость в оптимизации технологии процессов диагностирования деятельности коммерческих банковнеобходимость совершенствования деятельности коммерческих банков на основе результатов их диагностирования.

В основу рабочей гипотезы положено предположение о возможности систематизации разработанных к настоящему времени методов и способов диагностирования основных видов деятельности коммерческих банков, их оптимизация с целью повышения стабильности деятельности и надежности указанных банков.

Степень научной разработанности проблематики. Вопросы, связанные с исследованием повышения надежности коммерческих банков на основе их диагностирования в научной литературе разработаны недостаточно.

Все ранее разработанные и применяемые методы, модели, средства, способы и технологии повышение надежности коммерческих банков на основе их диагностирования представляют собой составные части нового объективно создающегося современного научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков». В процессе исследования проблем надежности коммерческого банка, конкурентной позиции коммерческого банка и банковского продукта большое значение имеют научные труды И. Ансоффа, Н.И. Ва-ленцовой, О. В. Грядовой, В. А. Данилина, Е. Ф. Жукова, Б Карлофа, О.И. Лав-рушина, А. П. Мирецкого, Г. С. Павловой, Г. С. Пановой, Ю. Б. Рубина, Б. М. Сабанти, В. Т. Севрук, О. И. Спицина, Я. О. Спицина, А. Ю. Юданова, и других. В работах Барышникова А. С., Герчиковой И. Н., Джозефа Ф. Синки мл., Казанского А. В., Кудашева В. И., Майера Э., Миловидова В. Д., Монна Г., Соловьева В. И. и др. раскрыты отдельные методы, модели, способы и технологии контроля, анализа, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков, представляющие собой составные части диагностики коммерческих банков.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблем надежности коммерческого банка определили выбор темы, цели и задачи исследований.

Диагностика коммерческих банков, как самостоятельное научно-прикладное направление организационной диагностики должна иметь методологический аппарат, включающий объект, предмет, цели, задачи, теоретические основы и практические технологии направления.

Цель исследования: определить основные критерии и направления надежности коммерческих банков на основе диагностирования их деятельности.

Цель исследования и содержание проблемы определили необходимость решения следующих задач: обосновать необходимость оптимизации повышения надежности коммерческих банковопределить сущность и содержание процессов диагностирования деятельности коммерческих банковвыделить направления диагностирования деятельности коммерческих банковоптимизировать систему управления деятельности коммерческих банков на основе их диагностированияразработать эффективную систему защиты коммерческих банков от рисков на основе диагностирования системы их защиты.

Паспорт специальности. Работа выполнена в соответствии с п.п. 9.7, 9.9 паспорта специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Концепция диссертационного исследования. Современная деятельность коммерческих банков подвержена влиянию совокупности факторов рисков, что влечет за собой финансовые потери коммерческих банков их клиентов и собственников. Для минимизации этого процесса необходимо определить современные понятия и показатели надежности и устойчивости коммерческих банков, определить критерии их оценки и разработать способы методы эффективной защиты коммерческих банков на основе диагностирования их деятельности.

Предмет и объект диссертационного исследования. Предметом исследования являлись отдельные процессы диагностирования деятельности коммерческих банков и совершенствования, с учетом полученных результатов. Объектом исследования являлись российские коммерческие банки осуществляющие свою деятельность в Краснодарском крае — самостоятельные кредитные организации со статусом, правами и обязанностями юридических лиц, осуществляющие банковскую деятельность.

Теоретическую и методологическую базу исследований составили научные концепции и разработки в области диагностирования и управления деятельностью банковских организаций, содержащиеся в публикациях российских и зарубежных ученыхприкладные исследования, методические рекомендации научно-практических конференций и семинаров по проблематике исследованияиспользованы системный и сравнительный подходы, методы статистического анализа эмпирических данных, метод сравнительного анализа, экономико-статистический, аналитический, расчетно-конструктивный, обобщающе-описательный, графический, а также представленные в научных дисциплинах: теория систем, менеджмент организаций, организационная диагностика, макроэкономика, микроэкономика, банковское дело, анализ бизнес-процессов кредитных банковских организаций.

Информационная база исследования. В работе использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации по банковскому делу, нормативные документы Банка России, статистические материалы, информационно-аналитические обзоры информационных агентств, а также статистические документы АКБ «Югбанк», «Югинвестбанк», «Крайинвестбанк», ОАО Альфа-Банк.

Научная новизна теоретических положений и результатов исследований заключается в комплексном определении факторов и условий, реализующих систему многоступенчатого диагностирования коммерческих банков с точки зрения укрепления их надежности: уточнено и дополнено принятое в экономической и финансовой литературе определение надежности, стабильности коммерческих банков с точки зрения стратегических интересов государства, собственников, клиентов и банков-конкурентоввыявлен комплекс макрои микроэкономических факторов, воздействующих на надежность коммерческих банков, который заключается в учете совокупных факторов дуализма составляющих валютного рынка, обязательного страхования банковских вкладов и подходов к резервированию средств и мерах противодействию легализации и отмыванию доходов полученных преступным путемобоснованы основные направления оптимизации процедуры диагностирования коммерческих банков с точки зрения государства, собственников и клиентов в целях усиления их позитивного влияния на развитие экономикипредставлена авторская классификация существующих направлений диагностирования деятельности коммерческого банка, с точки зрения внутренней и внешней среды, позволяющая наглядно и достоверно провести исследование его надежностиосуществлен анализ кредитных рисков коммерческих банков Краснодарского края в условиях существующей конкуренции, а также во взаимодействии с экономическими и финансовыми приоритетами регионана основе исследования взаимосвязи и взаимозависимости всех составляющих диагностирования коммерческого банка разработана методика самодиагностирования коммерческого банка на основе создания служб «комплайнз-контроль», направленная на повышение его надежности.

Теоретическая и практическая значимость работы.

На основе диалектического подхода к построению систем управления раскрыты функции, структура и содержание процессов диагностирования коммерческих банков.

Показана необходимость формирования в отдельном коммерческом банке адаптированной системы диагностирования, разработанной с применением базового аппарата диагностики коммерческих банков.

Определены методические основы диагностирования отклонений в деятельности коммерческих банков, направленные на совершенствование единой системы надзора и контроля.

Полученные результаты исследования могут быть использованы: при дальнейшем развитии научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков" — органами государственного управления, регулирующими деятельность коммерческих банков, при диагностировании и совершенствовании их деятельности;

Центральным банком России при взаимодействии с коммерческими банками и диагностировании их деятельностикоммерческими банками при создании системы диагностирования собственной деятельностипартнерами и клиентами коммерческих банковпри подготовке персонала коммерческих банков.

Апробация результатов диссертационного исследования. Отдельные мероприятия по самодиагностике коммерческих банков были внедрены в ряде коммерческих банках Краснодарского края. Основные теоретические и практические положения и выводы представлены управлению Центрального банка России по Краснодарскому краю.

Материалы диссертационного исследования используются при преподавании следующих курсов: «Банковское дело», «Деньги, кредит, банки» в Кубанском государственном университете и Институте экономики, права и естественных специальностей.

Результаты научного исследования нашли свое отражение в семи опубликованных работах общим объемом 3,5 печатных листа.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Создание теоретической и организационно-методической основы для решения проблемы достижения российскими коммерческими банками эффективного качественного состояния, укреплении их надежности, повышения стабильности играет ключевую роль в становлении и развитии конкурентоспособной финансовой сферы российского государства.

Одним из важнейших факторов достижения требуемой эффективной деятельности коммерческих банков, как составляющей финансовой сферы государства в целом, является использование достоверных данных об их деятельности, которые могут быть получены только в процессе диагностирования.

В результате комплекса исследований, основанного на оптимизации научно-прикладного направления «диагностика коммерческого банка», были:

Определены базовые подходы к оценке надежности коммерческого банка, на их основе выделены основные направления диагностирования: с точки зрения государствас точки зрения самого банка, с точки зрения партеров и клиентов коммерческого банка.

Обосновано влияние многоуровневой системы диагностирования деятельности коммерческого банка и его опосредованного влияния на надежность и стабильность.

Впервые определены все системообразующие компоненты научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков».

Доказана взаимосвязь и взаимообусловленность всех уровней критериев, используемых в диагностировании коммерческого банка и состояния развития и конкурентоспособности финансовой системы коммерческого банка.

Выполнено описание системы управления ресурсами банка и определено место процесса управления рисками в этой системе как дополнительного ограничения, накладываемого на решения лиц, управляющих ресурсами банка.

Проведенные теоретические изыскания и прикладные научные исследования позволили сформулировать основные выводы и предложения:

1. Определена сущность надежности коммерческого банка как характеристики коммерческого банка, определяющей его долгосрочное, устойчивое прибыльное функционирование. На основе выделения основных направлений оценки надежности коммерческих банков.

2. Раскрыт многоуровневый характер понятия «надежность коммерческого банка» заключающийся по нашему мнению в оценке надежности с различных точек зрения: государства (Центрального Банка), самого банка, партнеров банка.

3. В диссертационной работе впервые выделены все системообразующие компоненты научно-прикладного направления диагностика коммерческих банков: органы государственного управления экономикой, Банк России, коммерческий банк, клиенты коммерческого банка, коммерческий банк партнер, коммерческий банк конкурент.

4. В целях укрепления надежности коммерческого банка обоснована необходимость включения в состав критериев его оценки дополнительно к тем, которые уже используются на практике, следующих критериев: с точки зрения государства — конкурентоспособности банка с выделением показателей уровня менеджмента и оптимальной структурыс точки зрения самого банка — его конкурентную позицию, а в отношении надежности клиентов банка дополнительно оценивать конкурентоспособность продукции заемщика и технический уровень производствас точки зрения партнеров — банка конкурентоспособность соответствующих банковских продуктов и долю рынка по соответствующим банковским продуктам.

5. С целью укрепления надежности, коммерческий банк, как субъект многоуровневого диагностирования, должен владеть технологией и инструментами диагностирования, разработанными нами на основе апробированных типовых методов с учетом собственных специфических условий.

6. Разработаны и обоснованы предложения по совершенствованию системы защиты коммерческих банков от рисков на основе результатов диагностирования, которые состоят в предложении разработать коммерческим банкам внутрибанковской системы документооборота и ее программ обеспечения.

7. Проведенный нами анализ региональной банковской практики показал, что устойчивая финансовая система региона является одним из важнейших условий снижения общих кредитных рисков и таким образом оказывает косвенное влияние на надежность и стабильность коммерческих банков.

8. Дано описание системы управления ресурсами банка и определено место процесса управления рисками в этой системе как дополнительного ограничения, накладываемого на решение лиц, управляющих ресурсами банка.

Таким образом, разработка основ построения и применения научно-прикладного направления «диагностирование деятельности коммерческих банков», исследование проблемы надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков, разработка организационных основ диагностирования отклонений в деятельности коммерческих банков должны стать базой для определения предложений по совершенствованию системы управления деятельностью коммерческих банков, что в конечном итоге позволит оценить их с точки зрения надежности и стабильности.

Укрепление надежности и стабильности коммерческих банков неразрывно связано с общей государственной политикой в целом. Государство должно четко заявить о своей позиции в отношении укрепления финансовой сферы. По нашему мнению, позиции только Центрального банка здесь недостаточно. Речь должна идти и о других важнейших рычагах экономической и финансовой политики — интенсификации развития производственной сферы, повышения кредитоспособности предприятий и населения, укрепления государственной денежной системы, а также частных финансовых механизмовполитики погашения бюджетного дефицита за счет ускоренного наращивания внутреннего долгаперехода к исполнению бюджета через систему федерального казначейства и прекращению практики предоставления гарантий и поручительств по кредитам коммерческих банков за счет средств федерального бюджета и т. п.

По нашему мнению такой комплексный подход к укреплению стабильности и надежности банковской и финансовой сферы сможет создать действительно конкурентоспособные российские коммерческие банковские предприятия.