Формирование вексельного обращения в экономике Северного региона

Актуальность темы

.

Процесс перехода российской экономики от административно-плановой системы к рыночным отношениям предопределил отмену централизованного кредитования предприятий, в результате чего механизм пополнения оборотных средств и использования их по назначению был ликвидирован. В то же время новый механизм, регулирующий данные процессы и отвечающий потребностям современной российской экономики создан не был. Отсутствие реальных источников возобновления оборотного капитала предприятий явилось основной причиной начавшегося в конце восьмидесятых годов кризиса неплатежей. Практика глобальных взаимозачетов, кредитных эмиссий, налоговых льгот и освобождений не дала стабильных позитивных результатов. Таким образом, внедрение в обращение векселя предполагало снижение объемов неплатежей путем создания механизма инвестирования оборотного капитала предприятий. Тем не менее полной качественной оценки подходов к данной «документированной» инвестиции осуществлено не было. При организации рынка векселей не был изучен многовековой опыт стран с развитой рыночной экономикой, а также не был учтен российский опыт в области вексельного обращения до 1917 г. Отсутствие разработанного единого концептуального подхода к работе с векселями привело к грубым нарушениям вексельного и гражданского прав. В настоящее время вексельное обращение в России не только не способствует стабилизации ее экономики, но еще более усугубляет ее кризисное состояние.

Организация рынка векселей в регионах России и присущее ей многообразие способов предполагает выделение регионального аспекта при разработке подходов к работе с векселями. Вместе с тем, концепция формирования рынка векселей в регионе в период происходящих экономических преобразований с одной стороны должна акцентироваться на экономические условия и специфические особенности региона, с другой — не только отражать общие тенденции развития вексельного обращения в стране, но и учитывать опыт стран с развитой рыночной экономикой и опыт России в дореволюционный период.

Исследование, проводимое в данной работе, направлено на разработку концептуального подхода к организации вексельного обращения в территориальном аспекте. Особое внимание уделено разработке механизма организации вексельных расчетов на Кольском Севере России с целью оздоровления и стабилизации экономики региона.

Цель работы* Исследование процессов развития вексельного обращения в период трансформации экономики и разработка практических рекомендаций по организации рынка векселей в регионе.

Поставленная цель выдвигает следующий круг задач:

1. Выделение особенностей становления вексельного обращения в российской трансформируемой экономике.

2. Определение роли вексельного обращения в регионе в условиях рыночного хозяйствования.

3. Выявление факторов, предопределяющих введение вексельной формы расчетов в регионе.

4. Анализ вексельного обращения на Кольском Севере России в период рыночных реформ.

5. Разработка конкретных рекомендаций по организации вексельного обращения в Мурманском регионе на современном этапе развития экономической системы.

Методологическая основа исследования базируется на экономической теории, выработанной российской и зарубежной наукой. В качестве методов исследования использованы: системный подход к изучению проблем становления вексельного обращенияобобщение и научный анализ теоретических, методологических и прикладных разработок в области вексельного обращенияметоды статистики, экономического анализа и моделирования.

Объектом исследования является вексельное обращение в период трансформации российской экономики.

Предмет исследования — организация вексельного обращения в регионе.

Защищаемые положения:

1. Объективные особенности трансформируемой экономики обусловили развитие банковских финансовых простых векселей в России и ее регионах, что оказывает негативный прессинг на экономическую систему, в то время, как в странах Запада приоритет в обращении занимают коммерческие переводные векселя, способствующие пополнению оборотных средств и стабилизации процесса расчетов между предприятиями. Таким образом, необходима дополнительная разработка теоретических подходов к применению вексельного обращения в условиях переходной экономики.

2. Внедрение и адаптация обращения коммерческого векселя в региональной экономической среде предопределяется наличием в регионе одного из следующих факторов: развитая инфраструктура рынка ценных бумагналичие в регионе структуры промышленного производства, дающей возможность проведения вексельных расчетов по единой замкнутой технологической цепочке.

3. Организация механизма внедрения вексельной формы расчетов на территории Кольского Севера — основа оздоровления и стабилизации экономического состояния промышленности региона в период трансформационных преобразований.

Научная новизна работы заключается в следующем:

• выявлены объективные особенности трансформируемой экономики, предопределившие приоритетное развитие рынка финансовых векселей в России и ее регионах;

• определена роль векселей банков и предприятий в экономике региона на основе реализации ими вексельного потенциала в процессе решения региональных проблем экономического характера;

• определены факторы, предопределяющие внедрение и адоптацию обращения коммерческих векселей в региональной экономической среде;

• впервые произведен теоретический анализ организации вексельного обращения на Кольском Севере России с позиций формирования рыночных отношений и обоснована необходимость разработки механизма по внедрению вексельной формы расчетов на территории региона;

• предложен в качестве организующего и обслуживающего обращение векселей на Кольском Севере механизм, ориентированный на оздоровление и укрепление региональной экономики.

Практическая значимость исследования.

Практическая значимость работы заключается в том, что для Кольского Севера России разработан организационно-координирующий механизм внедрения вексельной формы расчетов в экономике области в соответствии со специфическими финансово-экономическими условиями региона в период трансформации экономики, системными звеньями которого являются: нормативная база как регулирующее звено вексельного обращениясхема вексельного обращения, как организационное звено вексельных расчетовтретейский суд, как звено разрешения споров между сторонами вексельной сделки, акцептно-рамбурсный кредит, как координирующее звено вексельных межрегиональных расчетов, фактор-фирма, как звено инкассации денежных требований предприятий-контрагентов. Реализация результатов выполненного исследования даст возможность цивилизованной организации работы с векселями хозяйствующих субъектов региона, что в свою очередь, будет способствовать оздоровлению и стабилизации экономики Кольского Севера России.

Разработанный механизм может быть применен на территориях других регионов России.

Публикации, По теме диссертации опубликовано 3 печатных работы.

Объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, таблиц и рисунков. Объем работы — 166 страниц, список использованной литературы — 87 наименований, 10 таблиц, 46 рисунков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

В диссертации проведено исследование процессов формирования рынка векселей в условиях трансформации экономики.

На основании проведенного исследования получены следующие результаты работы.

1. Исследование теоретических основ организации вексельного обращения в странах с развитой рыночной экономикой, в дореволюционной российской экономической системе и в российской трансформируемой экономике позволило автору выделить основные различия принципов формирования рынка векселей в данных экономических средах. В странах Запада вексель выступает прерогативно в качестве инструмента оформления коммерческого кредита, что дает возможность погашения хозяйственными субъектами своих кредиторско-дебиторских задолженностей, обеспечения целевого использования кредитов, укрепления платежной дисциплины, снижения потребности предприятий в банковском кредите. На вексельном рынке стран Запада в обращении находится преимущественно коммерческий вексель. В дореволюционной экономической системе России большую долю вексельного рынка представляли также коммерческие векселя, являвшиеся исключительно средством расчетов.

В условиях трансформируемой экономической системы приоритет в развитии получил финансовый вексель, используемый структурами банковской системы в процессе борьбы за увеличение числа клиентов и привлечения более «дешевых» денежных ресурсов. Данный факт не только не является типичным для мировой экономики, но и не способствует развитию процессов экономической стабилизации.

Таким образом, автором был сделан вывод о необходимости дополнительной разработки теоретических подходов к организации рынка векселей в трансформируемой экономике.

2. Определено влияние финансового и коммерческого векселей на оздоровление региональной экономики и сделан вывод о необходимости развития обращения векселей предприятий (коммерческих векселей).

3. Выявлены факторы, предопределяющие развитие и адаптацию обращения коммерческих векселей в региональной экономике. К данным факторам относятся:

• Наличие структуры промышленного производства, позволяющей построение единой технологической цепочки, что способствует появлению коммерческого переводного векселя в результате уже существующей системы взаиморасчетов между предприятиями-звеньями этой цепи. В данном случае вексель, выписанный одним предприятием проходит по всей цепочке расчетов между производителями, обладая при этом товарообеспеченностью.

• Наличие в регионе развитой инфраструктуры рынка ценных бумаг. Институты, представляющие ее, в силу специфики своей деятельности осуществляют мероприятия направленные на формирование технологической среды вексельного обращения, на обслуживание расчетов предприятий г посредством векселей, на осуществление контроля за качеством векселей (правильностью оформления вексельных бланков и товарообеспеченностью данного вида обязательства) и за количеством эмиссируемых векселей с целью предотвращения необоснованно большого их выпуска. Безусловно, данные операции представителей инфраструктурной сети рынка ценных бумаг способствуют формированию рынка коммерческих векселей региона, что, в свою очередь способствует оздоровлению и стабилизации региональной экономики.

4. Обоснована необходимость разработки механизма по внедрению вексельной формы расчетов в регионе, что обусловлено отсутствием факторов, предопределяющих развитие обращения коммерческого векселя, в частности: во-первых, вексельный рынок Кольского Севера развит крайне слабо и не отвечает региональным экономическим условиям в период трансформации экономикиво-вторых, специфическая особенность промышленности области, заключающаяся в отраслевой специализации, не позволяет построение единых замкнутых технологических цепочек и, соответственно, осуществление замкнутых вексельных расчетов.

5.Определена основная роль векселя в экономике Кольского Севера России заключающаяся в оптимизации расчетов между предприятиями региона и в высвобождении части оборотных средств товаропроизводителей в виде денежных ресурсов с целью дальнейшего их использования в хозяйственном и финансовом обороте, в ускорении оборачиваемости оборотных средств.

Предложен механизм внедрения вексельной формы расчетов на территории Мурманской области представляющий систему следующих взаимосвязанных звеньев: нормативная база, регулирующая вексельное обращение на Кольском Севере Россиисхема обращения коммерческого векселяакцептно-рамбурсный кредитфактор-фирмаТретейский суд.

Целью рекомендованного механизма является оздоровление и стабилизация экономики Кольского Севера России.