Создание магазина запчастей для грузовых автомобилей
Учредитель-руководитель — возглавляющее предприятие должностное лицо, которое без доверенности действует от имени предприятия, представляет его интересы, распоряжается имуществом предприятия, заключает договоры, в т. ч. трудовые, выдает доверенности, открывает в банках расчетный и другие счета, пользуется правом распоряжения средствами, утверждает штаты, издает приказы и дает указания… Читать ещё >
Создание магазина запчастей для грузовых автомобилей (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение Высшего профессионального образования Владимирский государственный университет Имени Александра Григорьевича и Николая Григорьевича Столетовых
" Кафедра Би Э"
Курсовой проект На тему: «Создание магазина запчастей для грузовых автомобилей»
Выполнил:
ст.гр. ЗАС-110
Ефимов Я.Д.
Принял:
Субботина Н.О.
Владимир 2015
1. Характеристика предприятия
Предприятие, рассматриваемое в моем бизнес-плане, занимается продажей автозапчастей ориентировано для иномарок грузовых автомобилей, а также продажей автохимии, масел.
Организационно-правовая форма предприятия:
Общество с ограниченной ответственностью (ООО).
Место расположения предприятия:
Вблизи центра города Владимир, у дороги с оживленным движением, рядом с автосервисом или шиномонтажем.
Описание и виды услуг:
Особенность моего магазина в том, что когда покупатель приобретает какую — то определенную деталь, то ему предоставляется значительная скидка в совместно работающих с нами автосервисах, в которых эту деталь установят.
В данном случае получается, что мы предоставляем автолюбителю выгоду при приобретении и установке детали автомобиля, что в свою очередь делает нашу фирму привлекательной. А для автосервисов, с которыми совместно работаем, мы делаем рекламу и в данном случае у нас все происходит по взаиморасчету, никто ни кому ничего не должен.
В магазине будут продаваться детали к таким автомобилям как: Man, Scania, Volvo, Renault Magnum, Iveco, Маз, Камаз.
Что касается ассортимента, то в него входит множество товаров, такие как:
детали кузова: оптика, решетки, зеркала, радиаторы,
детали двигателя, детали ходовой части,
детали топливной аппаратуры,
детали тормозной системы и гидравлики.
Так, например: Фильтры, ремни, тормозные колодки, свечи зажигания, манжеты, пыльники, ремкомплекты двигателя, ремкомплекты шкворней, тросики, диски, сцепления, ремкомплекты суппортов, крестовины, корзины сцепления, рулевые карданы, электрооборудование, поршневые кольца, вкладыши, прокладки гбц, прокладки коллектора, маслосъемные колпачки, подшипники, сайлентблоки, амортизаторы, пружины, аккумуляторы, автохимия, масла.
Все эти представленные запчасти будут делиться на два вида:
— контрактные — запчасти с разборки из-за рубежа без пробега по РФ,
— новые — непосредственно приобретенные нами с заводов изготовителей через дистрибьюторов.
В свою очередь новые детали будут делиться на:
— оригинальные — зачасти, которые были произведены на предприятиях работающих совместно с концерном по производству автомобилей с соответствующими требованиями, которые этот концерн предъявляет.
— неоригинальные или альтернативные — запчасти от производителей, не имеющих договоренностей со сборщиками автомобилей. Для того, чтобы производить такие автозапчасти, сначала необходимо деталь от завода-поставщика разобрать и сконструировать собственную. Такая запчасть перед выпуском в продажу обязательно должна быть сертифицирована и не всегда является точной копией оригинальной запчасти, может содержать собственные секреты и ноу-хау фирмы-изготовителя.
Площадь магазина:
В проекте предполагается, что помещение для магазина берется в аренду. Предполагаемая площадь — 50 кв. м.
Потребность в инвестициях:
Основные статьи расходов:
· Заработная плата персоналу и ЕСН;
· Реклама
· Аренда помещения
· Содержание помещения
· Начальная закупка товара В финансовых расчетах предполагается, что финансирование проекта будет осуществляться за счет собственных средств инвестора. В расчетах принято, что арендная ставка будет 6000 рублей за кв. м. в год. Ставка дисконтирования, принятая в расчетах, равна 12%.
В расчетах используется следующая система налогообложения: налог в размере 25% взимается с доходов, уменьшенных на величину расходов, а с заработной платы платится единый социальный налог (ЕСН) 30%.
2. Концепция магазина автозапчастей
Организационный план
Предприятие предполагает наличие небольшого штата сотрудников, соответственно предприятие имеет линейную организационную структуру управления.
Данный вид структуры характеризуется совмещением административных и исполнительных полномочий.
Учредитель-руководитель — возглавляющее предприятие должностное лицо, которое без доверенности действует от имени предприятия, представляет его интересы, распоряжается имуществом предприятия, заключает договоры, в т. ч. трудовые, выдает доверенности, открывает в банках расчетный и другие счета, пользуется правом распоряжения средствами, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для всех работников предприятия. Так же выполняет работу менеджера по закупкам, бухгалтера.
Продавец — консультант — с одной стороны это советчик, человек, к которому покупатель может обратиться за помощью в информации о необходимом товаре, а с другой стороны это сотрудник нашей фирмы, заинтересованный в повышении ее материального благосостояния.
Водитель — экспедитор, помощник продавца — консультанта работник предприятия, получающий, сопровождающий, сдающий его грузы, товары, оформляющий транспортные документы при отправке и получении грузов. Занимается доставкой наших автотоваров как в наш магазин, так и к фирмам с которыми мы работаем (автосервисы, фирмы такси), погрузкой закупленных нами запчастей и других автотоваров и их доставкой на склад и в магазин. Так же помогает на складе продавцу — консультанту.
Уборщица, работница, занимающаяся уборкой помещения, для поддержания его в надлежащем состоянии.
3. Анализ рынка и конкурентов
Основные особенности нашего магазина автозапчастей:
· Специализация на конкретной марке автомобиля,
· Наиболее востребованные автозапчасти всегда в наличии в магазине,
· Возможность заказа через интернет с последующим самовывозом,
· Средняя наценка составляет 60%,
· Штат магазина состоит из 2 человек. Ежемесячный фонд оплаты труда составляет 70 000 рублей,
Среднемесячные продажи будут составлять 1 000 000 рублей. Однако первые 6 месяцев продажи будут ниже. Предполагается, что на протяжении этого периода продажи растут от нуля до запланированных.
Очень важным элементом бизнес-плана является анализ конкурентов. Для начала проведем анализ сильных и слабых сторон нашего магазина автозапчастей, а затем дадим сравнительную характеристику нашей фирмы с фирмами конкурентами.
Таблица
Сильные стороны 1. высококвалифицированный персонал 2. выгодное и удобное месторасположение 3. хорошее качество товаров 4. конкурентные цены 5. высокое качество обслуживания 6. большой ассортимент товаров 7. положительный имидж фирмы 8. большое количество потенциальных покупателей | Слабые стороны 1. малый опыт работы 2. малая известность 3. большое количество конкурентов | |
Возможности 1. широта данного сегмента рынка даёт перспективы к расширению фирмы 2. при хорошей рекламной деятельности можно значительно повысить объемы продаж | Риски 1. негативные действия со стороны государства (принятие новых законов, повышение ввозных пошлин) 2. усиление позиций ближайших конкурентов 3. снижение платежеспособности потребителей | |
При данном анализе было выявлено много сильных сторон и весомых возможностей фирмы для успешной работы на данном сегменте рынка, а так же значительных возможностей для успешной конкуренции с существующими фирмами — конкурентами.
Основными прямыми конкурентами будут выступать:
— ADEO.PRO — Данная фирма хорошо себя зарекомендовала для покупателей.
— AVTOSKLAD33.RU — данная фирма имеет очень выгодное и удобное месторасположение. Хорошо подобранный ассортимент автозапчастей и других автотоваров, которые часто подлежат замене, поэтому пользуются большим спросом.
— АВТОКЛОНДАЙК — имеет относительно хорошее месторасположение, так как в близи находится такой же магазин специализирующийся на продаже автозапчастей и других автотоваров.
К косвенным конкурентам относятся:
— Авторазборки — имеется большой ассортимент автозапчастей по низким ценам.
— Авторынки — имеется большой ассортимент авто запчастей как по низким, так и по обычным продажным ценам. Месторасположение вполне удобное.
4. Маркетинговый план
Для привлечения покупателей и создания имиджа нашей фирмы будут использоваться такие методы информирования как:
1. Баннер, расположенный на рекламном щите размером 3Ч6 м. Сам рекламный щит будет размещен вблизи от нашего магазина непосредственно рядом с оживленным участком автомобильной дороги. Таким образом, мы охватим достаточно широкий круг автолюбителей, которые будут знать, где расположен наш магазин.
2. Размещение рекламы на радио. В данном случае, также предполагается охватить широкий круг автолюбителей, и по большей части эта реклама будет направлена на формирование имиджа нашей фирме.
3. Размещение рекламы в газете.
4. Создание и размещение на нашем магазине яркой и притягивающей взгляды окружающих вывеску. Является обязательным элементом для любого предприятия работающего для большого числа потенциальных потребителей. Так же является хорошим способом повышения имиджа и хорошей рекламой. Рекламный бюджет проекта планируется на уровне 30 000 рублей в месяц. Особое внимание следует уделить стимулированию сбыта. Для магазина автозапчастей наиболее распространенные следующие методы:
· Предоставление скидок постоянным покупателям (дисконтные карты);
· Конкурсы, лотереи и игры для покупателей;
· Распространение талонов на продажу со скидкой.
5. Производственный план
Структура производства
Первым шагом в реализации производственной части бизнес-плана по открытию магазина автозапчастей станет поиск и подбор подходящего помещения.
Предполагается, что хранение и продажа товаров будет осуществляться в одном месте.
Минимально необходимая площадь помещения составит 50 квадратных метров. Его составляющие представлены в таблице далее:
Наименование помещения | Применение | Общий размер | |
Торговый зал | Помещение для предоставления покупателям части ассортимента товаров и их продажи | ||
Складское помещение | Для хранения автозапчастей и прочих автотоваров | ||
Администраторская | Административное помещение и место отдыха персонала | ||
Туалет | место личной гигиены | ||
Следующим шагом станет приобретение оборудования и предметов обустройства:
Наименование | Кол-во | |
Стол продавца | ||
Кассовая стойка | ||
Стул для персонала | ||
Телефон | ||
Компьютер | ||
Стеллаж с перфорированной стенкой | ||
Модем | ||
Органайзер | ||
Лазерный принтер | ||
Степлер | ||
Кружка | ||
Папка с файлами | ||
Штрих | ||
Компьютерное кресло | ||
Ножницы | ||
Ручка | ||
Линейка | ||
Туалетная бумага | ||
Микроволновка | ||
Бумага формат А4 500л. | ||
Чайник | ||
Настольная лампа | ||
Блок бесперебойного питания | ||
Тетрадь 96л. | ||
Чековая бумага | ||
Сетевой кабель | 50 м. | |
Итого: | 100 000 рублей | |
Параллельно с подготовкой помещения к работе, составляется реестр запасных частей и их закупка.
6. Инвестиционный план
Необходимый объем инвестиций — 2 495 500 рублей.
В объем оборотных средств входят оборотные средства на первые 3 месяца.
В типовом проекте магазина автозапчастей рассматривается 100% финансирование за счет собственных средств или средств стороннего инвестора.
Структура первоначальных вложений по направлениям вложений приведена в следующей таблице:
Инвестиции | Ст-ть, руб | Инвестиционный план | |||
1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | |||
Первичная закупка товара | 2 000 000 | 2 000 000 | |||
Оборудование | 100 000 | 100 000 | |||
Оборотные средства | 325 500 | 151 000 | 118 500 | 56 000 | |
Прочее | 25 000 | 25 000 | |||
Разработка сайта | 25 000 | 25 000 | |||
Регистрация ООО | 20 000 | 20 000 | |||
Итого | 2 495 500 | 2 321 000 | 118 500 | 56 000 | |
7. Оценка рисков и путей их сокращения
инвестиция магазин конкурент риск
Риск характеризуется как опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств, в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами. Его величина измеряется частотой, вероятностью возникновения того или иного уровня потерь.
Риски делятся на: внешние и внутренние.
К внешним рискам относятся:
— природно-естественные;
— общеэкономические;
— политические;
— финансовые риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности, риск изменения общерыночной ставки процента).
К внутренним рискам относятся:
— производственные (риски снижения производительности труда, потерь рабочего времени, перерасхода или отсутствия необходимых материалов);
— технические;
— коммерческие (риски, связанные с реализацией товара на рынке, транспортные риски, риск, связанный с приемкой товара покупателем, риск, связанный с платежеспособностью покупателя);
-инвестиционные (риск упущенной выгоды, процентный риск, кредитный риск, биржевые риски, селективный риск, риск банкротства).
Таблица
Риск | Меры по сокращению потерь | |
Затягивание сроков по поиску помещения | Обращение в агентство недвижимости по оказанию услуг подбора помещения | |
Неправильная концепция магазина автозапчастей | Проведение предварительных маркетинговых исследований сегмента, в котором планируется открыть магазин бижутерии, выявление потребностей покупателей, консультации со специалистами | |
Неудачная рекламная стратегия | Изучение потребностей потребителей, изменение рекламной политики, обращение в рекламное агентство | |
Недостаточное количество клиентов | Проведение маркетингового исследования по вопросу потребностей потребителей, изменение рекламной политики, изменение концепции магазина автозапчастей | |
Неквалифицированный персонал | Обращение в профессиональное агентство по подбору кадров | |
Организационные проблемы с клиентами | Заключениедоговоров с другими поставщиками | |
· Неудачная рекламная стратегия — Основным риском при открытии магазина автозапчастей является малое количество клиентов из-за плохой рекламы и, как следствие, малый объем продаж.
· Неквалифицированный персонал магазина автозапчастей — Бизнес план магазина автозапчастей предусматривает ориентацию на начинающих автолюбителей, которые плохо разбираются в конструкции автомобилей. Поэтому, у нас будут высококвалифицированные консультанты, которые смогут легко разобраться в проблеме и помочь с выбором необходимого товара.
· Недостаточное количество клиентов — Если разделять потребителей на первичных и вторичных, то в данном случае к первичным можно отнести обычных автолюбителей (физических лиц). К вторичным потребителям у нас относятся: автосервисы, а так же предприятия, которые непосредственно связаны с автомобилями, на которых в основном ориентирована наша деятельность.
8. Оценка эффективности проекта
Данные для вычисления экономических показателей
На следующем листе представлен прогноз дохода на три года работы магазина автозапчастей. Расчет составлен для ситуации, когда фирма начинает работать с начала года. На то, чтобы выйти на запланированные объемы продаж ей требуется 6 месяцев. В этот период продажи равномерно возрастают от нуля в первый месяц до 100% от запланированного в 6-й.
Для расчета экономических показателей используется ставка дисконтирования 12%.
План расходов
На деятельность магазина автозапчастей планируются следующие статьи затрат:
· Заработная плата и единый социальный налог (ЕСН)
· Реклама
· Аренда помещения
· Содержание помещения
· Прочие расходы Исходные данные для расчета расходной части проекта представлены в таблице:
Вид ежемесячного расхода | рубли | |
Заработная плата | 70 000 | |
ЕСН, 30% | 21 000 | |
Реклама | 30 000 | |
Аренда помещения | 25 000 | |
Содержание помещения | 15 000 | |
Прочие расходы | 20 000 | |
Безубыточный объем продаж
Продажи, руб | 386 133 | 434 400 | 482 667 | 530 933 | 579 200 | |
Выручка, руб | 144 800 | 162 900 | 181 000 | 199 100 | 217 200 | |
Постоянные затраты | 181 000 | 181 000 | 181 000 | 181 000 | 181 000 | |
Расходы на заработную плату | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | |
ЕСН | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | |
Расходы на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
Аренда помещения | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
Расходы на содержание помещения | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
Прочие расходы | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | |
Амортизация | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Подоходный налог | 4 525 | 9 050 | ||||
Переменные затраты | 74 800 | 92 900 | 111 000 | 129 100 | 147 200 | |
Расходы на закупку товаров | 74 800 | 92 900 | 111 000 | 129 100 | 147 200 | |
Полные затраты | 255 800 | 273 900 | 292 000 | 310 100 | 328 200 | |
Прибыль | — 36 200 | — 18 100 | 18 100 | 36 200 | ||
Безубыточность достигается при выполнении плана продаж на 48%, то есть при продажах более 482 667 рублей в месяц.
Прогнозный отчет о движении денежных средств
Прогнозный отчет о движении денежных средств, 1-й год (все суммы в рублях)
1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | 4-й мес. | 5-й мес. | 6-й мес. | 7-й мес. | 8-й мес. | 9-й мес. | 10-й мес. | 11-й мес. | 12-й мес. | ||
Основная деятельность | |||||||||||||
Поступления от осн.деят. | 166 667 | 333 333 | 500 000 | 666 667 | 833 333 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | ||
— закупка | 2 000 000 | 104 167 | 208 333 | 312 500 | 416 667 | 520 833 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | |
Сальдо продаж | — 2 000 000 | 62 500 | 125 000 | 187 500 | 250 000 | 312 500 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | |
Расходы на тек. деят. | 153 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | |
Заработная плата | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | |
ЕСН, 30% | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | |
Расходы на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | ||
Аренда помещения | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
Содержание помещения | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
Прочие расходы | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | |
Амортизация | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Подоходный налог, 25% | 16 556 | 32 181 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | |||||
Сальдо от основной деятельности | — 2 151 000 | — 118 500 | — 56 000 | 5 569 | 52 444 | 99 319 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | |
Сальдо накопленного потока от основной деятельности | — 2 151 000 | — 2 269 500 | — 2 325 500 | — 2 319 931 | — 2 267 487 | — 2 168 168 | — 2 021 974 | — 1 875 780 | — 1 729 586 | — 1 583 392 | — 1 437 198 | — 1 291 004 | |
Инвестиционная деятельность | |||||||||||||
Поступления, в том числе: | 2 321 000 | 118 500 | 56 000 | ||||||||||
Инвестиции | 2 321 000 | 118 500 | 56 000 | ||||||||||
Выбытия, в том числе: | 170 000 | 5 569 | 2 444 | 99 319 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | |||
Оборудование | 100 000 | ||||||||||||
Прочее | 70 000 | ||||||||||||
Возврат инвестиций | 5 569 | 2 444 | 99 319 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | ||||
Финансовая деятельность | |||||||||||||
Остаток ДС на начало пер. | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | ||||||
Итого поступлений | 2 321 000 | 285 167 | 389 333 | 500 000 | 666 667 | 833 333 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
Итого выбытий | 2 321 000 | 285 167 | 389 333 | 500 000 | 616 667 | 833 333 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
Остаток ДС на конец периода | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | |||||
Прогнозный отчет о движении денежных средств, 2-й год (все суммы в рублях)
1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | 4-й мес. | 5-й мес. | 6-й мес. | 7-й мес. | 8-й мес. | 9-й мес. | 10-й мес. | 11-й мес. | 12-й мес. | ||
Основная деятельность | |||||||||||||
Поступления от осн.деят. | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
— закупка | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | |
Сальдо продаж | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | |
Расходы на тек. деят. | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | |
Заработная плата | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | |
ЕСН, 30% | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | |
Расходы на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
Аренда помещения | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
Содержание помещения | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
Прочие расходы | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | |
Амортизация | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Подоходный налог, 25% | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | |
Сальдо от основной деятельности | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | |
Сальдо накопленного потока от основной деятельности | — 1 144 810 | — 998 616 | — 852 422 | — 706 228 | — 560 034 | — 413 840 | — 267 646 | — 121 452 | 24 742 | 170 936 | 317 130 | 463 324 | |
Инвестиционная деятельность | |||||||||||||
Поступления, в том числе: | |||||||||||||
Инвестиции | |||||||||||||
Выбытия, в том числе: | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | |
Оборудование | |||||||||||||
Прочее | |||||||||||||
Возврат инвестиций | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | |
Финансовая деятельность | |||||||||||||
Остаток ДС на начало пер. | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | |
Итого поступлений | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
Итого выбытий | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
Остаток ДС на конец периода | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | |
Прогнозный отчет о движении денежных средств, 3-й год (все суммы в рублях)
1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | 4-й мес. | 5-й мес. | 6-й мес. | 7-й мес. | 8-й мес. | 9-й мес. | 10-й мес. | 11-й мес. | 12-й мес. | ||
Основная деятельность | |||||||||||||
Поступления от осн.деят. | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
— закупка | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | |
Сальдо продаж | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | 375 000 | |
Расходы на тек. деят. | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | |
Заработная плата | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | |
ЕСН, 30% | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | |
Расходы на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
Аренда помещения | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
Содержание помещения | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
Прочие расходы | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | |
Амортизация | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Подоходный налог, 25% | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | |
Сальдо от основной деятельности | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | |
Сальдо накопленного потока от основной деятельности | 609 518 | 755 712 | 901 906 | 1 048 100 | 1 194 294 | 1 340 488 | 1 486 682 | 1 632 876 | 1 779 070 | 1 925 264 | 2 071 458 | 2 217 652 | |
Инвестиционная деятельность | |||||||||||||
Поступления, в том числе: | |||||||||||||
Инвестиции | |||||||||||||
Выбытия, в том числе: | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | |
Оборудование | |||||||||||||
Прочее | |||||||||||||
Возврат инвестиций | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | 146 194 | |
Финансовая деятельность | |||||||||||||
Остаток ДС на начало пер. | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | |
Итого поступлений | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
Итого выбытий | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
Остаток ДС на конец периода | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | |
Прогнозных отчет о прибылях и убытках
Прогнозных отчет о прибылях и убытках за 1-й год (все расчеты приведены в рублях)
1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | 4-й мес. | 5-й мес. | 6-й мес. | 7-й мес. | 8-й мес. | 9-й мес. | 10-й мес. | 11-й мес. | 12-й мес. | ||
Выручка | 166 667 | 333 333 | 500 000 | 666 667 | 833 333 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | ||
— расходы на закупку | 2 000 000 | 104 167 | 208 333 | 312 500 | 416 667 | 520 833 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | |
Затраты, в т. ч. | 153 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | |
Заработная плата | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | |
ЕСН, 30% | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | |
Расходы на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | ||
Аренда | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
Расходы на содержание помещения | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
Прочие расходы | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | |
Амортизация | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Подоходный налог, 25% | 16 556 | 32 181 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | |||||
Прибыль | — 2 153 778 | — 121 278 | — 58 778 | 2 791 | 49 666 | 96 541 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | |
Чистая прибыль накопленным итогом | — 2 153 778 | — 2 275 056 | — 2 333 834 | — 2 331 043 | — 2 281 377 | — 2 184 836 | — 2 041 420 | — 1 898 004 | — 1 754 588 | — 1 611 172 | — 1 467 756 | — 1 324 340 | |
Имущество на балансе, в т. ч. | 100 000 | 97 222 | 94 444 | 91 666 | 88 888 | 86 110 | 83 332 | 80 554 | 77 776 | 74 998 | 72 220 | 69 442 | |
Оборудование | 100 000 | 97 222 | 94 444 | 91 666 | 88 888 | 86 110 | 83 332 | 80 554 | 77 776 | 74 998 | 72 220 | 69 442 | |
Амортизация, в т. ч. | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
оборудование (3 года) | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Прогнозных отчет о прибылях и убытках за 2-й год (все расчеты приведены в рублях)
1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | 4-й мес. | 5-й мес. | 6-й мес. | 7-й мес. | 8-й мес. | 9-й мес. | 10-й мес. | 11-й мес. | 12-й мес. | ||
Выручка | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
— расходы на закупку | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | |
Затраты, в т. ч. | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | |
Заработная плата | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | |
ЕСН, 30% | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | |
Расходы на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
Аренда | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
Расходы на содержание помещения | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
Прочие расходы | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | |
Амортизация | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Подоходный налог, 25% | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | |
Прибыль | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | |
Чистая прибыль накопленным итогом | — 1 180 924 | — 1 037 508 | — 894 092 | — 750 676 | — 607 260 | — 463 844 | — 320 428 | — 177 012 | — 33 596 | 109 820 | 253 236 | 396 652 | |
Имущество на балансе, в т. ч. | 66 664 | 63 886 | 61 108 | 58 330 | 55 552 | 52 774 | 49 996 | 47 218 | 44 440 | 41 662 | 38 884 | 36 106 | |
Оборудование | 66 664 | 63 886 | 61 108 | 58 330 | 55 552 | 52 774 | 49 996 | 47 218 | 44 440 | 41 662 | 38 884 | 36 106 | |
Амортизация, в т. ч. | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
оборудование (3 года) | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Прогнозных отчет о прибылях и убытках за 3-й год (все расчеты приведены в рублях)
1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | 4-й мес. | 5-й мес. | 6-й мес. | 7-й мес. | 8-й мес. | 9-й мес. | 10-й мес. | 11-й мес. | 12-й мес. | ||
Выручка | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |
— расходы на закупку | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | 625 000 | |
Затраты, в т. ч. | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | 183 778 | |
Заработная плата | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | |
ЕСН, 30% | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | |
Расходы на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
Аренда | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 25 000 | |
Расходы на содержание помещения | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
Прочие расходы | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | |
Амортизация | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Подоходный налог, 25% | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | 47 806 | |
Прибыль | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | 143 416 | |
Чистая прибыль накопленным итогом | 540 068 | 683 484 | 826 900 | 970 316 | 1 113 732 | 1 257 148 | 1 400 564 | 1 543 980 | 1 687 396 | 1 830 812 | 1 974 228 | 2 117 644 | |
Имущество на балансе, в т. ч. | 33 328 | 30 550 | 27 772 | 24 994 | 22 216 | 19 438 | 16 660 | 13 882 | 11 104 | 8 326 | 5 548 | 2 770 | |
Оборудование | 33 328 | 30 550 | 27 772 | 24 994 | 22 216 | 19 438 | 16 660 | 13 882 | 11 104 | 8 326 | 5 548 | 2 770 | |
Амортизация, в т. ч. | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
оборудование (3 года) | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | 2 778 | |
Показатели эффективности проекта
Наименование показателя | Значение | Единица измерения | |
Общие показатели проекта (за 3 года) | |||
Суммарная выручка | 32 500 000 | Рублей | |
Суммарные переменные издержки | 20 312 500 | Рублей | |
Суммарные постоянные издержки | 6 586 008 | Рублей | |
Сальдо от основной деятельности | 2 217 652 | Рублей | |
Чистая прибыль проекта | 2 117 644 | Рублей | |
Сумма инвестиций | 2 495 500 | Рублей | |
Средняя рентабельность продаж | 14.342 | % | |
Среднемесячные показатели | |||
Средняя величина чистой прибыли | 143 416 | Рублей | |
Продажи для безубыточности | 482 667 | Рублей | |
Средние продажи | 1 000 000 | Рублей | |
Показатели проекта в целом | |||
NVP | 1 185 207 | Рублей | |
PI | 0.47 | ||
IRR | % | ||
Недисконтированный денежный поток | 1 947 644 | Рублей | |
Срок окупаемости | Месяцев | ||
Основные показатели проекта
Наименование показателя | Значение | Единица измерения | |
Общие показатели проекта (за 3 года) | |||
Суммарная выручка | 32 500 000 | рублей | |
Суммарные переменные издержки | 20 312 500 | рублей | |
Суммарные постоянные издержки | 6 586 008 | рублей | |
Сальдо от основной деятельности | 2 217 652 | рублей | |
Чистая прибыль проекта | 2 117 644 | рублей | |
Сумма инвестиций | 2 495 500 | рублей | |
Средняя рентабельность продаж | 14.342 | % | |
Среднемесячные показатели | |||
Средняя величина чистой прибыли | 143 416 | рублей | |
Продажи для безубыточности | 482 667 | рублей | |
Средние продажи | 1 000 000 | рублей | |
Показатели проекта в целом | |||
NVP | 1 185 207 | рублей | |
PI | 0.47 | ||
IRR | % | ||
Недисконтированный денежный поток | 1 947 644 | рублей | |
Срок окупаемости | месяцев | ||
9. Резюме
Когда-то количество автомобилей на душу населения было невелико. Но сейчас практически в каждой семье есть автомобиль и статистика их числа неуклонно растет.
Не зависит от того отечественный автомобиль или иномарка, рано или поздно, как и любая техника, он имеет свойство ломаться. Поэтому требуется его починить для дальнейшей нормальной и безопасной эксплуатации. Соответственно необходимо приобрести запчасти для замены изношенных или поломанных. И как уже было сказано выше, что в наше время количество автомобилей достаточно велико и продолжает расти, что как ни странно поломка имеет место для любой техники, соответственно из этого следует факт того, что объем поломок растет и вместе с этим растет спрос на требуемые автозапчасти. Поэтому создание магазина автозапчастей — очень прибыльный и перспективный бизнес.
Цены на товары в нашем магазине будут формироваться на основе ценовой стратегии «следования за лидером», которая предполагает установление цен на том же уровне что и у более развитых конкурентов, так как у них достаточно развитая клиентская база, что позволяет им и так устанавливать значительные низкие цены на товары.
На реализацию данного проекта нам потребуется 2 495 500 рублей инвестиций.
Предполагается, что предприятие будет иметь прибыль уже в первом месяце, чему свидетельствует хорошее месторасположение магазина и собственно правильно выбранная деятельность фирмы.