Организационно-экономический механизм реструктуризации промышленных корпораций

Актуальность темы

исследования. В ряду наиболее актуальных проблем современного менеджмента одной из важных и обсуждаемых является проблема управления промышленными корпорациями. Глобальная тенденция распространения промышленных корпораций — непосредственное следствие развития крупного интегрированного предпринимательства. Появление все большего количества разнообразных по характеру деятельности юридических лиц, реализующих общие стратегические цели одного и того же бизнеса, объективно нуждаются в организационно-экономической координации посредством проведения эффективной реструктуризации.

В таких условиях проблема устойчивого развития системы управления промышленными корпорациями предстает как многогранное, требующее оптимизации различных подходов в оценке и методах реструктуризации, стратегических и тактических вопросах выживаемости предприятий. Механизм реструктуризации промышленных корпораций является важнейшим условием эффективного реформирования промышленных предприятий в настоящее время и в ближайшей перспективе.

Эти причины делают постановку проблемы актуальной и вызывают необходимость проведения исследований, ориентированных на углубление основ организационно-экономического механизма реструктуризации промышленных корпораций, а также поиска путей совершенствования сложившейся системы корпоративного управления.

Степень разработанности проблемы. Основоположниками науки о корпоративном управлении признано считать ведущих зарубежных экономистов — А. Берли и Г. Минза, хотя ряд классиков экономической науки придавали этому аспекту деятельности немаловажное значение — П. Дракер,.

Дж. М. Кейнс, Ж. Ламбен, А. Маршалл, В. Ойкен, М. Портер, П. Самуэльсон, Э. Чемберлин. В дальнейшем их исследования были развиты в трудах таких видных зарубежных ученых как И. Ансофф, У. Батнер, Д. Йермах, Р. Лазер, Д. Лорш, К. Мейр, П. Милгром, Б. Мэйн, Д. Сейлер, Д. Сэлливан, Д. Тобин, М. Хессель, Д. Чархэм, А. Шлейфер и др.

Отечественные ученые, занимающиеся проблематикой реструктуризации корпораций, продуктивно использовали идеи западных специалистов по формированию конструктивных основ управления предприятиями с российской спецификой, среди которых можно выделить стратегическое управление корпорацией, разработку новых концепций корпоративного менеджмента, проведение реструктуризации и реинжиниринга. Этим вопросам посвящены работы М.Д. АистовойЛ.П. Белых, Ш. М. Валитова, А.П. ГрадоваА.Г. Грязновой, В.И. КошкинаБ.И.КузинаИ.И. Мазур, Э. С. Минаева, Н. Г. Ольдерогге, В.П. ПанагушинаГ.К. Таля, М.А. ФедотовойВ.Д. Шапиро, Г. Б. Юна.

В связи с объективной необходимостью сохранения имущественного потенциала хозяйствующих субъектов, как важнейшего условия оздоровления российской экономики в отечественной литературе появились исследования, посвященные комплексным вопросам формирования и совершенствования управления организацией, затрагивающих инструментарий опережающего и кризисного менеджмента. Среди них можно выделить работы Н. В. Родионовой, Е. В. Козловой, В. Г. Крыжановского, А. З. Бобылевой, B.C. Пудича, Р. А. Попова, А. Ряховской.

Следует отметить, что, несмотря на разнообразие исследований по данной проблематике наблюдается разобщенность и отсутствие целостности представлений о механизме реструктуризации промышленных корпораций, и, прежде всего, его организационной и экономической составляющих.

Необходимость дальнейшего изучения всех основных экономических аспектов развития механизма реструктуризации в сфере промышленности, создание условий для повышения эффективности его практического использования в управлении, как несостоятельными хозяйствующими субъектами, так и стратегически ориентированными корпорациями обусловили в конечном итоге выбор темы и направлений диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является научное обоснование методических основ организационно-экономического механизма реструктуризации промышленными корпорациями, включающей в себя разработку теоретических положений и научно-практических рекомендаций формирования и совершенствования всех объективно необходимых элементов системы управления промышленными корпорациями.

В соответствии с целью диссертации и, исходя из утверждения специфики развития организационно-экономического механизма реструктуризации промышленных корпораций, были поставлены и решены следующие задачи: уточнен организационно-функциональный аспект развития промышленных корпораций в экономике современной России с позиций выявления их существенных признаковобоснованы условия и необходимость развития организационно-экономического механизма реструктуризации промышленных корпорацийразработаны логико-теоретические подходы классификации форм реструктуризации промышленных корпорацийпредложены инструментально-методические подходы к оценке эффективности реструктуризации промышленных корпорацийпроведен комплексный анализ развития организационно-экономического механизма реструктуризации современных промышленных корпораций, позволяющий выявить как наиболее эффективные его формы, так и утратившие свое значениеопределены направления совершенствования технологий стратегической и кризисной реструктуризации промышленных корпорацийобоснованы преимущества использования интегрированной системы программно-целевого управления реструктуризацией промышленных корпораций.

В качестве объекта исследования выступает промышленная корпорация.

Предметом исследования является развитие организационно-экономического механизма реструктуризации промышленных корпораций.

Теоретическая, методологическая и информационная база исследования. Методологической основой диссертационного исследования являются диалектический метод познания действительности, системный подход, теория рыночного системы, методы наблюдения, описания, сравнения, анализа и синтеза, абстрактно-логический, экономико-математического моделирования и другие.

Теоретическую базу диссертации составили монографии классиков теории организации, стратегического управления, менеджмента организационного развития, управления изменениями, фундаментальные работы отечественных и зарубежных ученых, занимающихся проблематикой управления промышленными корпорациями.

Информационную основу исследования составили нормативно-методические материалы Правительства Российской Федерации, данные саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, материалы центра стратегического планирования Саратовской области, постановления Правительства Саратовской области по вопросам банкротства предприятий. По ряду несостоятельных предприятий собрана первичная информация.

Важным источником информации стали материалы специализированных научных журналов, также периодической печати по Саратовской области. Статистической базой исследования послужили справочные материалы Госкомстата РФ и Управления статистики Саратовской области.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в следующем:

1. Конкретизировано место и роль промышленных корпораций в условиях трансформационных изменений экономики современной России, состоящие в том, что, во-первых, промышленные корпорации являются материально-интеграционной основой сохранения и развития имущественного комплекса функционирующих хозяйствующих субъектов посредством сохранения инновационного потенциала научно-производственных комплексов, сдерживания разрушительных воздействий со стороны кредиторов, объединения отдельных бизнес-единиц в промышленные бизнес-системы, во-вторых, усиливается такие функционально-ролевые аспекты управления, как способность к самоорганизации посредством ликвидации или преобразования неэффективных структур управления, применение радикальных (стратегических и кризисных) методов управления, направленных на обеспечение динамического равновесия воспроизводственного процесса как основополагающего условия выживаемости промышленной корпорации;

2. Обоснованы необходимость и условия реструктуризации промышленных корпораций, которые обусловлены макроэкономической потребностью усиления устойчивых, согласованных связей хозяйствующих субъектов в эволюционирующей экономической системе России. Осуществление реструктуризации является фундаментальным системным условием структурно-функциональных преобразований промышленных организаций обусловленных требованиями бизнес-среды.

3. Разработана видо-типологическая классификация процессов реструктурирования, включающая преобразования институционального и функционального типа, общесистемные и внутрисистемные виды преобразований по следующим признакам изменений промышленной организации: по организационно-правовым изменениям, по целям — развития, сохранению устойчивости, восстановлению системообразующих элементовпо временным параметрам — стратегическая (перманентная), оперативная, ускореннаяпо предмету воздействия — структуре микроэкономической системы, бизнес-процессам, имущественному комплексу, активам, задолженностиметодам проведения — слияние, поглощение, выделение, продажа бизнеса, создание дочернего предприятия, передача имущества.

4. Разработана многофункциональная модель управления структурными преобразованиями, включающая: общие функции стратегического управления (планирование, организация, мотивация и контроль) — уровни управления структурными преобразованиями (стратегическое, оперативное, инструментальное) — комплексную оптимизацию функционирования промышленной бизнес-системы средствами стратегической и кризисной реструктуризации. Системный комплекс методов и средств управления структурными преобразованиями, включает инструменты стратегического, инновационного менеджмента и управления по целям, комплекс средств оценки структурных преобразований: предложены критерии развития системы кризисного управлениятехнологии диагностики финансового состояния предприятийэкспертиза использования методов стратегической и кризисной реструктуризации;

5. Выявлены содержательные моменты организационной составляющей реструктуризации предприятия, их общие и частные формы проявления. Содержательный аспект общей формы изменений заключается в реформировании существующей производственно-экономической системы с целью адаптации ее к условиям окружающей бизнес-среды. Частные формы проявления реструктуризации выражаются во всем многообразии структурных изменений на предприятии, носящих эволюционный характер, радикальных преобразованиях в виде реинжиниринга (методология постоянной смены ассортимента продукции, технологий и структуры управления, агрессивными методами освоения новых рынков сбыта продукции, компьютерной базы управления), переходе от управления отдельными организационно-техническими мероприятиями к реализации концептуально ориентированных целевых программ по осуществлению организационных, инновационных и инвестиционных проектов.

6. Разработаны теоретические основы оценки эффективности реструктуризации промышленной корпорации, включающая расчет экономического эффекта (результативности) комплекса структурных преобразований хозяйствующего субъекта и затрат по осуществлению этих изменений. Результативность преобразований микроэкономической системы характеризуется восстановлением сбалансированности факторной основы предприятия, установлением стабильных связей между внутренними элементами системы и бизнес-средой окружения, созданием условий для саморазвития микроэкономической системы предприятия. Затраты осуществлению данных изменений дифференцированы по признаку значимости субъекта: затраты на реструктуризацию стратегических предприятий, затраты на реструктуризацию социально значимых предприятий, затраты на преобразование бизнеса малых предприятий, затраты на структурные изменения субъектов, не имеющих статуса общественно важных. Расчетный уровень эффективности корректируется с учетом указанных особенностей.

7. Предложены рекомендации по совершенствованию стратегической и кризисной реструктуризации:

— меры совершенствованию стратегической реструктуризации включают осуществление структурных преобразований на непрерывной основе в рамках регулярного менеджмента в форме опережающего антикризисного управления. Для малых предприятий реструктуризация может осуществляться на основе стратегического аутсорсинга предприятий крупного бизнеса.

— мероприятия кризисной реструктуризации осуществляются методом замещения активов на основе учета отраслевой специфики несостоятельного предприятия. Кроме того, предлагается реструктуризация бизнеса предприятия должника путем оптимизации стоимости его имущественного комплекса.

Практическое значение результатов исследования состоит в разработке теоретико-методологических и практических основ решения комплекса проблем повышения эффективности преобразования промышленных корпораций в форме реструктуризации. Данные проблемы стали особенно актуальными в связи с возрастанием потребности в обновлении структурной основы общественного развития, а также формированием предпосылок усиления конкурентоспособности отечественных предприятий в преддверии вступления России во всемирную торговую организацию.

Применение предложений и рекомендаций, сформулированных в диссертации, позволит усилить и значительной мере обновить теоретико-методологическую базу исследования проблем комплексной реструктуризации промышленных корпораций, в зависимости от экономического состояния и стратегических перспектив их развития, что особенно важно для предприятий функционирующих в рыночной среде. Материалы проведенного исследования ориентированы на повышение финансовых результатов реструктуризации промышленных корпораций путем оптимизации использования ресурсов предприятия и выбора направления и программы реструктуризации с использованием знаний о выявленных тенденциях развития системы антикризисного управления в России. Саморегулируемые организации арбитражных управляющих могут использовать методические положения развития инструментария реструктуризации в осуществлении процедур банкротства промышленных предприятий.

Основные теоретические и практические положения диссертационного исследования могут. быть рекомендованы для использования в учебном процессе при изложении курсов «Теория и практика реструктуризации», «Основы менеджмента», «Стратегия и тактика антикризисного управления».

Апробация результатов диссертационного исследования. Основные положения диссертации получили апробацию на различных международных, региональных и вузовских конференциях и семинарах, прошедших в 2003;2004 гг, на которых автор выступал с докладами и сообщениями, некоторые из которых опубликованы. Отметим, прежде всего, научно-практическую конференцию «Стратегия и тактика социально-экономического развития общества» (Астрахань, 2003), научно-практическую конференцию по итогам научно-исследовательской работы СГСЭУ (Саратов, 2003), международную научно-практическую конференцию (Санкт-Петербург, 2004).

Публикации. По теме диссертационной работы опубликовано 5 работ общим объемом 2,73 п.л.

Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка использованной литературы и приложений. Работа изложена на 210 страницах, включает 19 таблиц, 17 рисунков, библиографический список включает в себя 170 наименований.

Заключение

.

Мировой опыт свидетельствует, что ускоренный рост и прогрессивное развитие экономики ведущих индустриально развитых стран в решающей степени определяют наиболее крупные и компании промышленного профиля — транснациональные корпорации, производящие более половины ВВП этих стран67. Преимущество крупных корпораций по сравнению с предприятиями среднего и малого бизнеса состоит в значительно большей результативности производственно-хозяйственной деятельности за счет масштабов производства и влияния на рынок продаж, в широких возможностях проведения целевых комплексных научных исследований и разработок, внедрения инноваций, привлечения высококвалифицированного персонала, создания современной системы маркетинга. Положительные результаты в управлении, направленном на достижение корпоративных целей и решение различных задач стратегического, тактического и оперативного характера, в значительной мере обеспечиваются высоким ресурсным потенциалом корпораций, эффективным его использованием и развитием.

В настоящее время многие предприятия не могут успешно адаптироваться к рыночным условиям, так как не придают должного значения тому, что мы живем в такое время, когда постоянными являются лишь перемены. Стремительно меняющийся мир приводит к постоянным изменениям внешней и внутренней деловой среды предприятия. В этой ситуации важно, чтобы предприятия обладали гибкостью в бизнесе. Не следует «производить все больше того же самого», когда трудно найти.

У-О платежеспособный спрос на продукцию. Это одна из причин кризисной ситуации на предприятии.

67 Захарченко В. В., Кошкин Л. И., Соловьев М. М. Ресурсный потенциал и эффективность корпоративного управления. //Менеджмент в России и за рубежом. — 2004. — № 4. С. 9.

68 Новиков Н. И., Линьков А. С., Аксенова Э. А. Причины кризисной ситуации /труды III Всероссийской НПК май 2003, С. 324.

На рубеже веков в сфере управления корпорациями происходят коренные изменения. Для России они имеют особое значение, так как здесь идет смена социально-экономической системыновые требования выдвигаю рыночные отношения, предпринимательская активность и переход к разнообразным формам собственностинарастают темпы и масштабы революционных изменений в технологической базе производствакардинально меняются функции и методы государственного регулирования и управлениятребуется решительная смена стереотипов мышления, сложившихся в течение многих десятилетий. Поэтому можно выделить ряд новых направлений и концепций, в соответствии с которыми развивается наука и практика управления:

— реинжиниринг, то есть перестройка на современной информационной и технологической основе организации производственно-хозяйственной деятельности и управления;

— концепция внутренних рынков корпораций, то есть перенесение закономерностей и принципов рыночного хозяйства во внутреннюю деятельность компаний;

— теория альянсов. Интеграционные процессы в управлении, ориентированные на более эффективное использование всех видов ресурсов- -концепция измерителей эффективности управления. Автором проведены исследования на ряде промышленных корпораций, в результате которых выявлено, что основные цели промышленных корпораций выполняются посредством проведения стратегической реструктуризации на каждой стадии жизненного цикла: предкризисной, кризисной и послекризисной. Реструктуризация является неотъемлемой частью любого воспроизводственного процесса организации.

Проведенные в диссертационной работе исследования позволили автору проанализировать развитие корпоративного управления в контексте организационных преобразований получить следующие результаты: сформулировать теоретико-методологические основы управления механизмом реструктуризации промышленных корпораций, в том числе: определить место и роль промышленных корпораций в современной экономикеобосновать условия и необходимость реструктуризации промышленных корпорацийуточнены имеющиеся классификации форм реструктуризации промышленных корпорацийразработать методические основы оценки реструктуризации промышленных корпораций: обобщить инструментально-методические подходы к оценке реструктуризации промышленных корпорацийпровести обследование ряда промышленных предприятий Саратовской области с целью выявления эффективности реструктуризации промышленной корпорации (ФГУП НП «Алмаз») — обосновать основные направления совершенствования организационно-экономического механизма реструктуризации промышленных корпораций, в том числе: использование основных методов интеграции системы посредством ведения программно-целевого управления реструктуризацией промышленных корпорацийпроведение оценки стоимости промышленных корпораций в процессе осуществления стратегической реструктуризациииспользование метода замещения активов несостоятельного предприятия как один из эффективных и применяемых в практике способов кризисной реструктуризации.

Автор надеется, что предложенные в диссертационной работе организационно-экономический механизм реструктуризации промышленной корпорации, а также направления по совершенствования реструктуризации промышленных корпораций позволят хозяйствующим субъектам обеспечить не только эффективное управление промышленной корпорацией, но и повысить конкурентоспособность выпускаемой продукции (услуги) и бизнеса, так как процветание предприятий зависят не столько от материальных ресурсов, сколько от эффективности их организации и управления, наличия развитых средств коммуникаций, объема накопленных сотрудниками профессиональных знаний и умений, а также возможностей их интенсивного использования.

При этом нужно исходить из того, что в центре всех реформ должен стоять человек с его интересами и потребностями. Цель проведения всех реформ должна стремиться к одной точке, улучшению качества жизни большинства членов общества. Все преобразования, не соответствующие этому принципу, являются несостоятельными.

Проблемы, поднятые в данной работе, достаточно сложны и многогранны, поэтому рассмотреть все аспекты в полном объеме в одном исследовании не представляется возможным. Поставленные в диссертационной работе вопросы найдут более полное свое отражение и дальнейшее развитие в последующих исследованиях.