Методика расследования незаконного предпринимательства

Актуальность темы

диссертационного исследования. Признание Конституцией Российской Федерации1 права граждан на частную собственность и на занятие предпринимательской деятельностью привело к возрождению в России предпринимательства. Президент России отметил: «Наш бизнес развивался очень быстро и за счёт этого приобрел много дополнительных возможностей. Нигде, может быть, в мире так быстро не происходило развитие предпринимательства за последнее время, как в нашей стране. Просто люди становились очень богатыми за очень короткие сроки"2.

Развитие предпринимательства, вместе с тем, привело к появлению такого опасного социально-экономического явления, как незаконное предпринимательство. Как справедливо указывает А. Ф. Лубин: «В экономической и правовой науках есть немало неисследованного, но, пожалуй, трудно найти другой такой пример, когда масштабы экономико-правового явления и степень его изученности были бы настолько несопоставимы. Это феномен, который относительно легко определить, но трудно точно измерить, так как практически вся информация, которую удается получить, является либо фрагментарной, либо конфиденциальной и поэтому разглашению не подлежит. Речь идет о незаконном предпринимательстве как части теневой экономики"3.

Государство ограничило свое влияние на хозяйственную жизнь страны созданием диспозитивных норм, определяющих лишь правила поведения на рынке. Обилие и несовершенство правовых норм в области регулирования предпринимательской деятельности, нередко противоречащих друг другу, создали благоприятную среду для использования пробелов в законодательстве в преступных целях.

На протяжении последних лет наблюдается устойчивый рост таких пре.

1 См.: Российская газета. 2009. 21 января. № 7.

2 Беседа Дмитрия Медведева с руководителем дирекции информационных программ «Первого канала» Кириллом Клейменовым. 15 марта 2009 года. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.lcremlin.ru/text/appears/2009/03/213 979.shtml.

3 Лубин А. Ф., Шляпников Ю. В. Экономико-правовая характеристика незаконного предпринимательства // Экономическая безопасность России: Вестник Нижегородской академии МВД России. 2004. № 4. С. 147. ступлений. Так, подразделениями по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел1 в 2004 г. по всей России выявлено 656 фактов совершения незаконного предпринимательства, в 2005 г. — 1252 (+ 90,9%), в 2006 г. -1351 (+ 7,9%), в 2007 г. — 1491 (+ 10,4%), в 2008 г. — 1532 (+ 2,8%), за январь-ноябрь 2009 г. — 2345 (+ 53,6%)2. Аналогичная картина наблюдается и в отдельных субъектах Российской Федерации. Так, к примеру, в Пермском крае в 2004 г. зарегистрировано 5 фактов совершения незаконного предпринимательства, в 2005 г. — 13, в 2006 г. — 14, в 2007 г. — 17, в 2008 г. — 213.

При производстве предварительного расследования по делам о незаконном предпринимательстве имеются существенные недостатки. Об этом, в частности, свидетельствует незначительное количество уголовных дел, направляемых в суд. Так, в 2004 г. по России эта цифра составила лишь 266 уголовных дел, что равняется 40,5% от общего числа выявленных фактов незаконного предпринимательства за указанный период. В 2005 г. — 574 (45,8%), в 2006 г. -556 (41,1%), в 2007 г. — 679 (45,5%), в 2008 г. — 519 (33,9%), за январь-ноябрь 2009 г. — 848 (36,2%)4.

Одной из причин низкой результативности деятельности органов предварительного следствия и дознания является отсутствие полной, научно обоснованной методики расследования незаконного предпринимательства и, как следствие, недостаточная подготовка сотрудников к расследованию дел данной категории. Отсутствие эффективных методических рекомендаций подтверждает и тот факт, что органы предварительного расследования и сотрудники подразделений БЭП допускают существенные ошибки в действиях по сбору первичных материалов по фактам незаконного предпринимательства. Предварительное расследование зачастую проводится без учета специфики возникающих следственных ситуаций, наблюдается пробел в криминалистической тактике проведе.

1 Далее по тексту — подразделения БЭП.

2 См.: Официальный сайт МВД России. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.mvd.ru/stats/.

3 По данным Информационного центра ГУВД по Пермскому краю.

4 См.: Официальный сайт МВД России. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.mvd.ru/stats/. ния отдельных следственных действий и использования специальных знаний.

Указанные обстоятельства, важность и практическая значимость проблем, связанных с расследованием незаконного предпринимательства, недостаточная теоретическая разработанность криминалистической методики данного вида преступлений обусловливают актуальность темы диссертационного исследования.

Степень научной разработанности проблемы. Современные научные труды в основном освещают обозначенное экономико-правовое явление в большей степени с уголовно-правовой и криминологической стороны, например работы JI.C. Аистовой, А. П. Алегина, А. В. Борбата, В. П. Верина, Б. В. Волженкина, Л. Д. Гаухмана, А. И. Гурова, А. Э. Жалинского, О. Г. Карповича, И. А. Клепицкого,.

A.С. Коренева, С. А. Коровинских, Ю. П. Кравец, В. Д. Ларичева, Н. А. Лопашенко,.

B.Н. Лубешко, П. Г. Пономарева, С. А. Плотникова, В. И. Сергеева, В. Г. Танасевич, Т. Д. Устиновой, А. И. Фабричного, А. А. Чугунова, А. А. Шевцова, В. Е. Эминова, Е. В. Эминова, П. С. Яни и других ученых.

Из научных трудов, рассматривающих уголовно-процессуальные и криминалистические аспекты незаконного предпринимательства, можно выделить работы С. С. Бахтеева, Б. Я. Григорьева, П. М. Колесникова, В. Д. Кинзина, А. Я. Маркова, В. М. Прошина. Из диссертационных исследований последнего десятилетия необходимо указать труды И. И. Белозеровой, А. А. Барыгиной, Е. В. Маматхановой, Ю. В. Шляпникова, Б. Н. Садова. Вместе с тем в условиях постоянно меняющейся экономической ситуации появляются новые способы совершения незаконного предпринимательства, что требует совершенствования криминалистических приемов противодействия этому явлению и разработки полноструктурной методики расследования данного вида преступления.

Объектом исследования являются общественные отношения, связанные с возбуждением и расследованием уголовных дел о незаконном предпринимательстве.

Предметом исследования являются закономерности преступной деятельности, связанной с осуществлением незаконного предпринимательствазакономерности выявления и расследования преступлений данной категориинормы уголовного, уголовно-процессуального и гражданского законодательства, а также следственная и судебная практика их применения.

Цели и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является разработка совокупности теоретических положений и практических рекомендаций по методике расследования незаконного предпринимательства.

Для достижения поставленной цели в процессе исследования ставились и решались следующие основные задачи: сформировать теоретико-методологические предпосылки для разработки частной криминалистической методики расследования незаконного предпринимательствасформировать криминалистическую характеристику незаконного предпринимательствавыявить закономерные корреляционные связи между элементами криминалистической характеристики и определить пути практического их использованияопределить перечень проверочных действий, необходимых для возбуждения уголовного дела, и разработать рекомендации по их производствуопределить программу производства следственных и иных процессуальных действий и их сочетание с оперативно-розыскными мероприятиями1 в зависимости от сложившейся следственной ситуации на первоначальном этапе расследованияопределить обстоятельства, подлежащие установлению по делам о незаконном предпринимательствевыделить криминалистические версии и приемы планирования расследования незаконного предпринимательстваразработать тактические рекомендации, связанные с производством отдельных следственных действийразработать тактику использования различных форм специальных знаний при расследовании незаконного предпринимательства.

Методология и методика исследования. Методологической основой исследования явились общие и частные научные методы познания объективной дей.

Далее по тексту — ОРМ. ствительности. В работе использованы сравнительно-правовой, логико-юридический, конкретно-социологический, статистический методы исследования.

Теоретическую основу исследования составили современные достижения науки уголовно-процессуального, уголовного права и криминалистики.

Нормативной базой диссертации являются Конституция Российской Федерации, уголовно-процессуальное, уголовное и гражданское законодательство, постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации, ведомственные приказы и инструкции МВД России.

Эмпирическую базу исследования составляет изученная и обобщенная автором судебная и следственная практика по делам о незаконном предпринимательстве. На основании подготовленной программы изучены уголовные дела по ст. 171 Уголовного кодекса РФ от 13.06.1996 № 63-Ф31 (ред. от 29.12.09)2 в архивах судов Пермского края, Кировской и Челябинской областей, а также в следственных подразделениях ГУВД по Пермскому краю и Среднеуральского УВД на ЖВВТ (всего 148 уголовных дела за период с 2000 по 2008 гг.). Также по разработанной диссертантом анкете было опрошено 120 дознавателей, следователей, сотрудников подразделений БЭП, использованы статистические данные Следственного комитета при МВД России, ГИАЦ МВД России, ИЦ ГУВД по Пермскому краю.

Научная новизна диссертационного исследования определяется тем, что автором с учетом современных условий сформулирована криминалистическая характеристика незаконного предпринимательства, выявлены специфические криминалистические признаки этого преступления и на этой основе разработана полная частная методика расследования данного вида преступления.

В рамках диссертационного исследования автором определены типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования незаконного предпринимательства, соответствующие им направления расследования, оптимальная программа проведения ОРМ и следственных действий по их реализации. Разработаны рекомендации по выдвижению криминалистических версий и.

1 См.: Собрание законодательства РФ. 1996, № 25. Ст. 2954. 2.

Далее по тексту — УК планированию расследования незаконного предпринимательства, выделены тактические особенности производства отдельных следственных действий и использования специальных знаний по делам данной категории.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. Теоретические положения частной криминалистической методики расследования незаконного предпринимательства, включающие: элементы криминалистической характеристики незаконного предпринимательствакриминалистически значимые признаки незаконного предпринимательстваобстоятельства, подлежащие установлениютипичные следственные ситуации, возникающие на первоначальном этапе расследованиякриминалистическую программу расследованиятактические приемы производства отдельных следственных действийтактику использования специальных знаний по делам данной категории.

2. Выводы автора о том, что основным системообразующим элементом криминалистической характеристики незаконного предпринимательства является сфера осуществления предпринимательской деятельности, так как именно этим определяются способы совершения незаконного предпринимательства. В соответствии со спецификой данного преступления криминалистическая характеристика также включает следующие обязательные элементы: способ совершения незаконного предпринимательстваобстановку совершения преступленияличность незаконного предпринимателямеханизм следообразования.

3. Теоретико-прикладные рекомендации о типичных проверочных действиях на стадии возбуждения уголовного дела о незаконном предпринимательстве, к которым относятся: 1) производство документальных проверок и ревизий деятельности юридических лиц или индивидуальных предпринимателей- 2) осмотр предприятия или иного места осуществления незаконной предпринимательской деятельности- 3) получение объяснений от лиц, занимавшихся незаконным предпринимательством, а также возможных очевидцев- 4) истребование справок из подразделений Федеральной налоговой службы, из органов, осуществляющих лицензирование предпринимательской деятельности и т. д.

4. Авторская классификация типичных следственных ситуаций первоначального этапа расследования незаконного предпринимательства: 1) имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности и установлены все или большинство лиц, причастных к совершению преступления- 2) имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности, установлен организатор и большинство соучастников, но место нахождения их неизвестно- 3) имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности, личности преступников не установлены.

В соответствии с указанными типичными следственными ситуациями в диссертации разработаны прикладные программы действий следователя (дознавателя), включающие рациональный и эффективный комплекс следственных действий и ОРМ по их разрешению.

5. Основанием классификации типичных криминалистических версий по делам о незаконном предпринимательстве являются формы осуществления незаконного предпринимательства, в соответствии с чем в диссертации выделены следующие группы таких версий: а) если установлен факт незаконного предпринимательства, то данная деятельность осуществляется без регистрации в территориальных налоговых службахб) если установлен факт незаконного предпринимательства, то данная деятельность осуществляется с нарушением правил регистрациив) если установлен факт незаконного предпринимательства, то данная деятельность осуществляется с предоставлением в органы государственной регистрации документов, содержащих заведомо ложные сведенияг) если установлен факт незаконного предпринимательства, то данная деятельность осуществляется без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательнод) если установлен факт незаконного предпринимательства, то данная деятельность осуществляется с нарушением лицензионных требований и условий.

Исходя из типичных криминалистических версий с учетом выделенных автором элементов криминалистической характеристики незаконного предпринимательства строятся множественные частные криминалистические версии.

6. Научно-методические рекомендации по криминалистической тактике осмотра места происшествия при расследовании незаконного предпринимательства, содержащие следующие положения: а) привлечение специалистов в процессе подготовки и проведения осмотраб) подбор понятых из числа лиц, сведущих в вопросах экономики, бухгалтерского учета, соответствующих сфер хозяйственной деятельностив) обязательное изъятие документации, сопровождавшей незаконную предпринимательскую деятельность (бухгалтерских, технологических, юридических документов) и черновых записейг) при масштабности незаконного предпринимательства — обеспечение силовой поддержки следственно-оперативной группы и предотвращение возможного противодействия со стороны частных охранных структур.

Практическая значимость диссертационного исследования определяется тем, что содержащиеся в нем выводы, рекомендации и предложения могут применяться в практической деятельности органов дознания, следственных, оперативных и иных подразделений органов внутренних дел, а также могут быть использованы в учебном процессе в юридических высших учебных заведениях.

Апробация и практическая реализация основных положений работы. Теоретические положения и выводы диссертационного исследования были положены в основу тезисов и научных статей для научно-практических конференций: «Проблемы устойчивого социально-экономического развития и управления муниципальных образований» (Филиал ФГОУ ВПО Уральская академия государственной службы, г. Пермь, 30 октября 2008 г.), «Криминалистические средства и методы в раскрытии и расследовании преступлений» (ЭКЦ МВД России, г. Москва, 45 марта 2009 г.), «Актуальные вопросы права и безопасности на современном этапе» (ФГОУ ВПО «Восточно-сибирский институт МВД России», г. Иркутск, 19−20 марта 2009 г.), 50-е криминалистические чтения «Теория и практика использования специальных знаний в раскрытии и расследовании преступлений» (к 90-летию со дня рождения профессора И. М. Лузгина и к 80-летию со дня рождения профессора Е.И. Зуева) (Академия управления МВД России, г. Москва, 23 октября 2009 г.), «Идейные и нравственные начала уголовного процесса» (Московская академия и экономики и права, г. Москва, февраль 2009 г.).

Результаты диссертационного исследования внедрены в практическую деятельность Следственного комитета при МВД России, органов предварительного расследования УВД по Курской области, используются в учебном процессе Пермского филиала Нижегородской академии МВД России.

По теме диссертационного исследования за 2006;2009 гг. опубликовано семь научных статей (одна — в издании рекомендованном ВАК Министерства образования и науки РФ).

Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования, состоит из введения, двух глав, включающих семь параграфов, заключения, списка литературы.

1. Все выводы подтверждаются ссылками на документы и другие материалы с указанием листов уголовного дела. Такие ссылки облегчают проверку обоснованности выводов эксперта-бухгалтера следователем или судом. Нельзя признать обоснованным категорический вывод эксперта-бухгалтера, сформулированный при отсутствии достаточных документальных данных, а также его отказ ответить на вопрос в тех случаях, когда в деле имеются необходимые документы.

2. Каждый вывод эксперта должен быть научно обоснован теоретическими познаниями бухгалтерского учета и судебной бухгалтерии. Эксперт-бухгалтер не должен вторгаться в компетенцию следователя или эксперта другой специальности2.

Судебно-бухгалтерская экспертиза, в основном, проводится в отношении юридических лиц, осуществляющих незаконную предпринимательскую дея.

1 См. подробнее: Мантурова Н. В. Методика определения дохода организаций и физических лиц при производстве судебно-бухгалтерских экспертиз в рамках расследования преступлений, связанных с деятельностью в сфере экспорта товаров, работ и услуг // Криминалистические средства и методы в раскрытии и расследовании преступлений: Материалы IV Всероссийской научно-практической конференции по криминалистике и судебной экспертизе 4−5 марта 2009 г. М., 2009. С. 254−257.

2 См.: Голубятников С. П., Леханова Е. С. Судебная бухгалтерия: Учебное пособие. М., 2002. С. 129. тельность. В отношении индивидуальных предпринимателей, когда незаконная деятельность осуществляется без регистрации, данную экспертизу провести достаточно проблематично, так как в большинстве случаев отсутствует какая-либо бухгалтерская документация, все записи, как правило, ведутся в черновом варианте и, как показывает практика, отражают лишь вершину айсберга всего теневого бизнеса.

При расследовании незаконного предпринимательства довольно часто возникает необходимость в установлении конкретного лица, которое выполняло рукописный текст в различных документах. В данном случае назначается судебно-почерковедческая экспертиза.

Объектами данной экспертизы по рассматриваемой категории дел являются фрагменты рукописных текстов, краткие записи (буквенные и цифровые), содержащиеся, как правило, в черновых записях незаконных предпринимателей, а также рукописные документы и подписи.

Особенностью судебно-почерковедческой экспертизы при расследовании незаконного предпринимательства является такое свойство, как многообъект-ность. Так, Г. М. Дашковская, к примеру, выделяет следующие виды многообъектных судебно-почерковедческих экспертиз:

— на исследование предоставлено много объектов и образцы почерка одного предполагаемого исполнителя;

— на исследование предоставлено небольшое количество объектов и образцы почерка многих лиц;

— на исследование предоставлено большое количество исследуемых объектов и, вместе с тем, образцы почерков нескольких предполагаемых исполнителей1.

При исследовании почерка эксперт-криминалист решает следующее:

— кем из перечисленных лиц выполнен текст документа и внесены цифровые записи;

— исполнены ли тексты в различных документах (либо отдельные фрагменты документа) одним и тем же либо разными лицами;

1 Си.: Дашковская Г. М. Указ. соч. С. 108.

— кем выполнена подпись от имени определенного лица (им самим или кем-либо из перечисленных лиц);

— в каких условиях исполнена рукопись (при необычной позе, расстройстве физического или психического состояния) и т. д.

В процессе расследования уголовных дел о незаконном предпринимательстве немаловажным также является назначение и производство технико-криминалистической экспертизы документов.

Предмет данной экспертизы в процессуальном аспекте составляют факты, имеющие значение для уголовного дела, связанные с исполнением документов и изменением их содержания, отождествлением материалов документов и средств их изготовления, устанавливаемые на основе специальных познаний в предусмотренном законом порядке1.

При производстве технико-криминалистической экспертизы документов по делам о незаконном предпринимательстве могут проводиться следующие виды криминалистических исследований:

— исследование бланков документов;

— исследование оттисков печатей и штампов;

— технико-криминалистическое исследование подписей;

— исследование частичных изменений в документах (подчистка, дописка, травление, замена листов и т. д.);

— исследование по восстановлению содержания документов;

Перед экспертом-криминалистом могут ставиться следующие вопросы:

— каким способом изготовлен бланк документа, вид печатной формы, способ печати;

— соответствует ли установленной форме бланк документа, представленный на исследование;

— каким способом изготовлен оттиск печати или штампа;

1 См.: Козлов М. О., Данилов В. Н. Понятие и основы технико-криминалистической экспертизы документов: Лекция. Волгоград, 2003. С. 11.

— фабричного или кустарного изготовления печать (штамп), изъятая у подозреваемого;

— не нанесен ли оттиск, имеющийся на документе, печатью (штампом) данного конкретного предприятия;

— не воспроизведена ли подпись на документе с использованием технических средств или технических приемов;

— каким способом выполнена подпись в представленном документе;

— имеются ли изменения в содержании представленного документа;

— каким способом они внесены;

— каково первоначальное содержание документа и т. д.

Судебные экспертизы при расследовании незаконного предпринимательства проводятся, в основном, судебными экспертами государственных экспертных учреждений Минюста России и экспертно-криминалистических подразделений органов внутренних дел, но так же не исключаются варианты проведения исследования в любом негосударственном экспертном учреждении, а также частным экспертом.

Результатом исследования в рамках данного параграфа являются следующие выводы:

1. Специальные знания при расследовании незаконного предпринимательства осуществляются в следующих процессуальных и непроцессуальных формах: консультационно-справочная деятельность сведущих лицпривлечение специалиста к участию в следственных действияхназначение и производство судебной экспертизыдопрос экспертапроизводство документальных проверок и ревизий по требованию органа дознания, дознавателя, следователя и руководителя следственного органазаключение и показания специалиста.

5. Основной формой использования специальных знаний при расследовании незаконного предпринимательства является назначение и проведение следующих судебных экспертиз: бухгалтерскаяпочерковедческая экспертизатехнико-криминалистическая экспертиза документов и т. д.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Результатами диссертационного исследования являются следующие выводы, положения и рекомендации:

1. Разработка частной методики расследования незаконного предпринимательства требует четкого представления о том, что такое предпринимательская деятельность в гражданско-правовом смысле, каковы ее признаки, и как они проявляются в составе ст. 171УК.

Признаки предпринимательской деятельности подразделяются на экономические (существенные) и юридические (формальные). Критерий такого деления обусловлен тем, что экономические признаки обязательны для того, чтобы признать экономическую деятельность предпринимательской, а наличие или отсутствие юридических признаков дает основание предположить, что предпринимательская деятельность осуществляется на законных или на незаконных основаниях.

2. Базой для формирования методики расследования незаконного предпринимательства является криминалистическая характеристика незаконного предпринимательства, необходимыми элементами которой являются: а) способ совершения незаконного предпринимательсваб) обстановка совершения преступленияв) личность незаконного предпринимателяг) механизм следообра-зования.

3. Формы осуществления незаконной предпринимательской деятельности, указанные в диспозиции ст. 171 УК, должны лежать в основе непосредственного совершения преступного деяния, как одного из центральных элементов полноструктурного способа преступного деяния, а в основе всего способа незаконной предпринимательской деятельности лежит именно сфера осуществления предпринимательской деятельности.

4. Обстановку совершения при незаконном предпринимательстве необходимо рассматривать как совокупность общих и специфических условий (факторов) экономического, социального и производственного характера, сложившихся в определенных сферах экономики, которые используются организаторами бизнеса для осуществления незаконных предпринимательских действий.

5. Особенностью личности незаконного предпринимателя, составляющим «ядро» его криминалистической характеристики, являются сведения, характеризующие его уровень знаний, способностей и профессиональных навыков в определенной сфере предпринимательской деятельности.

6. Наиболее эффективными ОРМ при выявлении незаконного предпринимательства могут быть: опроснаведение справоксбор образцов для сравнительного исследованияпроверочная закупкаисследование предметов и документовнаблюдениеобследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средствконтроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений, прослушивание телефонных переговоровснятие информации с технических каналов связиоперативное внедрение.

7. К числу проверочных действий на стадии возбуждения уголовного дела о незаконном предпринимательстве относится следующий необходимый минимум мероприятий: 1) производство документальных проверок и ревизий деятельности юридических лиц или индивидуальных предпринимателей- 2) осмотр предприятия или иного места осуществления незаконной предпринимательской деятельности- 3) получение объяснений от лиц, занимавшихся незаконным предпринимательством, а также возможных очевидцев- 4) истребование справок.

8. Типичные следственные ситуации при расследовании незаконного предпринимательства, сводятся к трем видам: а) Имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности и установлены все или большинство лиц, причастных к совершению преступленияб) Имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности, установлен организатор и большинство соучастников, но место нахождения их неизвестнов) Имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности, личности преступников не установлены.

9. К тактическим особенностям производства осмотра места происшествия, местности, жилища, предприятия при расследовании незаконного предпринимательства относятся следующие:

— привлечение специалистов в процессе подготовки и проведения осмотра;

— подбор понятых, как правило, обеспечивается на стадии подготовки к осмотру;

— объектами такого осмотра в большинстве случаев являются: жилища граждан, где осуществляется незаконная предпринимательская деятельностьофисные помещения предприятий, учреждений и организацийскладские, подсобные и производственные помещенияторговые помещения (напр., залы, павильоны) и т. д.

— в ходе осмотра в большинстве случаев изымаются обнаруженные бухгалтерские, технологические, юридические и иные документы, черновые записи (личные дневники, тетради, записные книжки и т. д.);

— на рабочей стадии осмотра жилых помещений, где осуществлялась незаконная предпринимательская деятельность, офисных, складских, подсобных и производственных помещений более приемлемыми являются концентрический (от периферии к центру) и узловой способы осмотра. В тех случаях, когда осмотру подлежит территория с обширной площадью, необходимо применять способ фронтального осмотра.

— при масштабности незаконного предпринимательства — обеспечение силовой поддержки следственно-оперативной группы и предотвращение возможного противодействия со стороны частных охранных структур.

10. При допросе лица, подозреваемого в совершении незаконного предпринимательства в бесконфликтной ситуации, одним из основных тактических приемов является «свободный рассказ». В конфликтной ситуации необходимо применять следующие тактические приемы и методы: создание впечатления о полной осведомленности следователя обо всех фактах осуществления незаконного предпринимательствапсихологическое воздействиекосвенный допроснаблюдение за поведением допрашиваемого лица.

11. При расследовании незаконного предпринимательства, в основном, назначаются следующие судебные экспертизы:

— судебно-бухгалтерская;

— судебно-почерковедческая экспертиза;

— технико-криминалистическая экспертиза документов и т. д.

Таким образом, проведенное диссертационное исследование позволило разработать частную криминалистическую методику расследования и наметить пути совершенствования криминалистических средств и методов раскрытия и расследования незаконного предпринимательства. Разработанная нами методика может быть положена в основу будущих исследований по расследованию данного вида преступлений в различных сферах предпринимательской деятельности.