Банковские операции. 
Инструменты денежно-кредитной политики банка

Муниципальное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Южно-Уральский профессиональный институт»

Кафедра финансов и кредита КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине «Основы банковского дела»

Вариант № 7

Студент гр. ЭНз-1−12 Е. А. Фетисова Челябинск

Задание 1

Классификация и общая характеристика банковских операций и услуг Банковский продуктразработанное и сформированное предложение банка клиенту определенной банковской операции или услуги с предоставлением соответствующей процедуре документов. Принятие и реализация этого предложения предполагает достижение взаимовыгодных результатов. Банк производит свой продукт, имеющий определенную стоимость. При этом продуктом банка являются не только платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот, но и определенного рода услуги. К ним относятся как традиционные виды услуг (организация безналичных расчетов и наличного денежного обращения, депозитных операций, кредитования) так и нетрадиционные (предоставление гарантий, поручительств, консультационные услуги).

Основные виды банковской деятельности и их краткое определение.

Классификация банковских операций:

По целидля формирования ресурсов или для размещения их Субъектам отношенийс физ лицами, юр лицами, государством Платностиоперации на платной или на безвозмездной основе Степени значимости в структуре банковской деятельностиосновные и дополнительные Все банковские операции и сделки делятся на пассивные и активные. Пассивные операциите операции, которые позволяют сформировать банковские пассивы и дают возможность банку привлечь в свое распоряжение для временного пользования ресурсы. Совершая пассивные операции, банк становится должником, так как привлеченные им денежные средства подлежат по истечении какого то времени возврату. В зависимости от источника средств банковские пассивы подразделяются на две группы: собственные средства и привлеченные средства. Активные операции — операции, при осуществлении которых банки используют имеющиеся в их распоряжении ресурсы, размещая их от своего имени с целью получения необходимого дохода. Основными видами активных операций являются: предоставление кредитов юр и физ лицам на различных условиях и на различный срок, операции с ЦБ от своего имени и за свой счет, инвестирование, сделки репо, валютные дилинговые операции.

Задание 2

Определить какие цели могут быть поставлены Банком России при использовании инструмента денежно-кредитной политики — Валютные интервенции по покупке долларов США.

Пояснить на примере перечисленных целей как они будут достигнуты При проведении валютных интервенций по покупке долларов США Банком России цели денежно-кредитного регулирования могут быть:

Управление уровнем валютного курса (при фиксированном курсе)

Управление волатильностью валютного курса (при «плавающем» курсе) банк операция кредитный портфель Поддержание симметричной волатильности Предотвращение «перелета» курса

Сопротивление быстрому изменению курса Поддержание ликвидности на валютном рынке

Накопление международных резервов Одним из основных инструментов денежно-кредитной политики современных государств являются валютные интервенции. Именно они помогают скорректировать курс национальной валюты и удержать её от девальвации. Посредством покупки долларов США ЦБ РФ ослабляет курс рубля.

Рассмотрим на примере негативное влияние дорогого рубля на деятельность компаний нефтегазового сектора. Обсудим ситуацию, когда стоимость нефти будет равна 1000 долларов. Суммарные расходы предприятия (опять-таки, к примеру) составляют порядка 20 тысяч рублей. Когда доллар будет стоить 25 рублей, чистая прибыль компании с тонны нефти составит порядка 5 тысяч рублей. Если доллар будет стоить 30 рублей, то прибыль будет равна 10 тысячам рублей. Она рассчитывается следующим образом:

Курс рубля х Стоимость тонны нефти — Издержки = Чистая прибыль.

Такие расчеты в общем формате используются при построении экономического плана государства. Интервенция ЦБ на валютном рынке проводится с целью не допустить сильного удорожания отечественной валюты, что может привести к нецелесообразности разработки нефти.

В январе-апреле 2012 года в условиях благоприятной внешнеэкономической конъюнктуры на внутреннем валютном рынке наблюдалось превышение предложения иностранной валюты над спросом, что способствовало формированию тенденции к укреплению рубля. В мае-июне в результате снижения цен на энергоносители и усугубления долгового кризиса в еврозоне увеличился спрос на иностранную валюту на внутреннем валютном рынке, что вызвало ослабление рубля. Объем нетто-покупки иностранной валюты Банком России в I полугодии 2012 года составил 9,8 млрд долл. США.

В первой половине III квартала 2012 года в условиях улучшения внешнеэкономической конъюнктуры и некоторого увеличения склонности инвесторов к риску наблюдалось превышение предложения иностранной валюты над спросом на нее на внутреннем валютном рынке, что способствовало формированию тенденции к росту курса рубля. Во второй половине августа снижение цен на нефть на мировом рынке обусловило ослабление рубля, которое затем было компенсировано повышением курса национальной валюты в сентябре на фоне объявления стимулирующих мер Европейского центрального банка и ФРС США. В этих условиях Банк России в отдельные дни осуществлял операции по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке в пределах установленных целевых объемов. Объем нетто-продажи иностранной валюты Банком России в III квартале 2012 года составил 2,1 млрд долл. США.

Таким образом, Банк России в 2012 году осуществлял операции как по покупке, так и продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке. Объем нетто-покупки иностранной валюты Банком России за 2012 год составил 7,6 млрд долл. США против 12,4 млрд долл. США годом ранее.

Именно поэтому валютные интервенции Банка России, систематические вливания в рынок долларов и евро обязательны. Если этого не делать, есть высокий риск обвала института. Но сложившаяся ситуация в 2015 году привела к тому, что валютные интервенции ЦБ РФ сегодня стали абсолютно бесполезными. Нарушения платежного баланса страны истощило резервы. Влитые в международный рынок порядка 5 миллиардов долларов с целью поддержать рубль с начала декабря прошлого года не принесли ожидаемого эффекта и остались практически незамеченными участниками рынка. Уже с 10 ноября 2014 года, в силу неспособности контролировать курс, рубль был отпущен в свободное плавание.

С учетом складывающейся конъюнктуры на внутреннем валютном рынке Банк России в конце июля 2015 г. принял решение приостановить покупки иностранной валюты для пополнения международных резервов, поскольку продолжение указанных операций могло усилить сформировавшийся тренд по курсу.

С середины мая ЦБ РФ осуществлял ежедневную покупку иностранной валюты на внутреннем рынке объемом 100−200 млн долларов с целью пополнения международных резервов. Общий объем валютных интервенций (покупки) с 14 мая по 28 июля составил 10 122 млн долларов США.

Данное решение было принято после того, как в в ходе торгов 27−28 июля курс рубля обвалился до 60,22 за доллар. Неделей ранее курс национальной валюты колебался возле отметки 57 рублей за доллар.

Задание 3

1. Распределить активные статьи баланса банка на активы по степени доходности.

2. Пояснить, что значит диверсифицированный кредитный портфель банка.

1. Распределим активные статьи баланса банка на активы по степени доходности: на работающие (приносящие доход) активы и на неработающие активы.

Таблица 2 — Распределение активов банка по степени снижения доходности

2. В целях обеспечения эффективного функционирования банк осуществляет своевременное выявление, контроль и минимизацию рисков, угрожающих его финансовой надежности. Минимизация рисков ведет к стабильности, стабильность — к доверию, а доверие является необходимым условием развития банковского бизнеса.

Диверсификация кредитного портфеля банка — метод минимизации кредитного риска путем распределения ссуд по различным категориям заемщиков, срокам предоставления, видам обеспечения, кредитным инструментам, степени риска, регионам, видам деятельности, а также ряду других признаков на основе установления внутренних лимитов. Внутренние лимиты, ограничивающие объемы кредитных операций, устанавливаются исходя из того уровня потерь, который банк готов понести в связи с реализацией кредитного риска Банк должен определять параметры вводимых ограничений на единой методической основе и регулярно их пересматривать, отражая происходящие изменения как внутри банка, так и в экономике в целом. При этом совершенно необязательно устанавливать все возможные виды лимитов, так как в таком случае неизбежны трудности с их выполнением и контролем за ними. Банк определяет только те из них, которые связаны с реально существующими кредитными рисками. Важной задачей является обеспечение согласованности одних лимитов с другими (более высокого уровня), иначе система ограничений может оказаться невыполнимой. Диверсификация заемщиков может осуществляться посредством распределения кредитов между различными группами населения; в зависимости от цели кредитования. Относительно хозяйствующих субъектов диверсификация кредитного портфеля может происходить по формам собственности: индивидуальные частные предприятия, акционерные общества, государственные предприятия. Еще одним критерием диверсифицированности портфеля кредитов банка является отраслевое и территориальное распределение выданных кредитов. Эксперты банка при формировании кредитного портфеля должны избегать чрезмерной концентрации кредитов в той или иной группе заемщиков. Во многом этому способствует рассмотренная ранее процедура рационирования кредитов. Диверсификация кредитного портфеля по срокам имеет особое значение, поскольку процентные ставки по ссудам разной срочности подвержены постоянным колебаниям. Кроме того, уровень индивидуального кредитного риска банка, как правило, увеличивается по мере увеличения срока кредита. В случае ориентации банка на долгосрочное кредитование полезным считается включение в кредитный портфель краткосрочных ссуд, которые сбалансируют его структуру. Диверсификация принимаемого обеспечения по кредитам позволяет банку обеспечить возможность возмещения кредитных потерь за счет имущественных ценностей заемщика, выступающих в качестве обеспечения ссуды. Как известно, кредиты, формирующие кредитный портфель, подразделяются на обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные. Преобладание последних двух групп увеличивает для банка вероятность потерь. В то же время обеспеченные кредиты различаются в зависимости от видов обеспечения, его качества, возможностей реализации. Таким образом, отраслевые сегменты ссудной части кредитного портфеля должны быть связаны с разнообразными направлениями ссудного бизнеса, чтобы изменение ситуации в одной отрасли экономики не привело к снижению качества значительной части кредитного портфеля и повышению степени кредитного риска. Несомненно, диверсификация кредитов представляет собой эффективный метод минимизации кредитного риска банка. Однако существует и обратная сторона «разнообразия» портфеля. Чрезмерная диверсификация кредитного портфеля создает дополнительные сложности в управлении риском и может явиться причиной его увеличения, и даже банкротства банка. Должный (оптимальный) уровень диверсификации кредитного портфеля является надежным средством снижения кредитного риска, но применения только этого метода для минимизации кредитного риска недостаточно.

Задание 4

Рассчитать последний погасительный платеж по кредиту, если выдан кредит в размере 54 тыс. рублей под 18% на 6 месяцев. Погашена была вся задолженность после пролонгации, предоставленной клиенту на срок 10 дней под 22%.

Решение:

Сумма долга по кредиту через 6 месяцев составит:

S = P * (1 + r/m)n*m = 54 000 * (1 + 0,18 / 12)6 = 59 045,94 руб.

В срок кредит не был погашен, вся задолженность была погашена разовым погасительным платежом после пролонгации, предоставленной клиенту на срок 10 дней под 22%. Определим погасительный платеж:

S/ = S * (1 + r/m)n*m = 59 045,94 * (1 + 0,22 / 360)10 = 59 407,77 руб.

Ответ: погасительный платеж составит 59 407,77 руб.

Список испо? ьзо?анных источнико? и? итературы Федера? ьный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 28.12.2013) «О Центра? ьном банке Российской Федерации (Банке России)»

Федера?ьный закон от 02.12.1990 N 395−1 (ред. от 30.09.2013) «О банках и банко? ской деяте? ьности» (с изм. и доп., ?ступающими? си? у с 01.01.2014)

" Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 17.07.2014) (Зарегистрировано в Минюсте России 03.09.2012 N 25 350)

" Осно? ные напра?? ения единой государст? енной денежно-кредитной по? итики на 2014 год и период 2015 и 2016 годо?" (ут?. Банком России) Зая?? ение Пра? ите?ьст?а РФ N 1472п-П13, Банка России N 01−001/1280 от 05.04.2011 «О Стратегии раз? ития банко? ского сектора Российской Федерации на период до 2015 года»

Балабанов И. Т. Банки и банковское дело. Краткий курс / И. Т. Балабанов. — СПб.: Питер, 2011. — 256 с.

Букато В.И., Львов Ю. И. под ред. М. X. Лапидуса Банки и банковские операции в России / В. И. Букато, Ю. И. Львов — М.: Финансы и статистика, 2013. — 336 с.

Гулд У. под ред. Платонова В., Хиггинса М. Банковское дело: стратегическое руководство / У. Гулд. — М.: Консалтбанкир, 2010. — 432 с.

Дробозина Л. А Финансы, денежное обращение, кредит. / Л. А. Дробозина — М.: Финансы и статистика, 2011.

Дубро?ская С.В., Каджае? а М. Р. Банко? ские операции. Учебник д? я студенто? учреждений среднего профессиона? ьного образо? ания. 6-е изд., стер. Серия: Среднее профессиона? ьное образо? ание. Издате? ьст?о: Academia. 2012. — 464 с.

Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции: Учебник / Е. Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.

Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Е. Ф. Жукова. — М., 2010. — 783 с.

Коробова Г. Г. Банковское дело / Г. Г. Коробова. — М.: Экономистъ, 2010. — 766 с.

Колесникова В.И., Кроливецкая Л. П. Банковское дело: Учебник / В. И. Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкая. — М.: Финансы и статистика, 2012. — 476 с.

Кириченко А. А. Банковский менеджмент: Учебное пособие для ВУЗов / А. А. Кириченко. — М., 2009. — 315 с.

Кирее? В.Л., Коз? о?а О. Л. Банко? ское де? о. Учебник. Гриф УМО МО РФ. Серия: Д? я бака? а?ро?. Издате? ьст?о: КноРус. 2012. — 240 с.

Лаврушин О. А. Банковское дело: Учебник / О. А. Лаврушин. — М.: Банковский и биржевой научно — консультативный центр, 2011. — 245 с. Палий В. Ф. Финансовые операции. / В. Ф. Палий — М.: Бератор Пресс 2012. — 216с.

Ла?рушин О. И. Банко? ское де? о: со? ременная система кредито? ания: учебное пособие / О. И. Ла? рушин, О. Н. Афанасье? а. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2013. — 360 с.

Лупу А.А., Оськина И. Ю. Банко? ский кредит. Учебно-практическое пособие. Издате? ьст?о: Де? о и сер? ис (ДиС). 2013. — 480 с.

Тавасиев А. М. Банковское дело / А. М. Тавасиев. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — 670 с.