Коэффициент убыточности.
Методы оценки риска неплатежеспособности и инвестиционного риска страховой компании
В целом, основываясь на анализе приведенных выше коэффициентов, можно сделать вывод, что компания ООО «Согласие» финансово устойчива и способна отвечать по своим обязательствам. Также стоит отметить, что у компании существуют проблемы с генерированием прибыли, что выражается низкими значениями коэффициентов рентабельности (таблица 13). Несмотря на соответствие полученных коэффициентов нормативным… Читать ещё >
Коэффициент убыточности. Методы оценки риска неплатежеспособности и инвестиционного риска страховой компании (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Этот показатель показывает уровень убыточности собственных страховых операций. В течение трех лет коэффициент убыточности страховой компании ООО «Согласие» остается на одном уровне, который является допустимым (таблица 15).
Таблица 15
Значение показателя убыточности.
Показатель. | Характеристика значения показателя. | Диапазон значений показателя. |
Показатель убыточности. | Недопустимое (выше условно допустимого диапазона). | > 85%. |
Допустимое (выше оптимального диапазона). | 40%< Куб? 85%. | |
Оптимальное. | 5%? Куб? 40%. | |
Допустимое (ниже оптимального диапазона). | 0%? Куб <5%. | |
Недопустимое (ниже условно допустимого диапазона). | < 0%. |
Стабильное значение этого коэффициента на протяжении трех лет свидетельствует о сбалансированном страховом портфеле компании.
Доля перестраховочных операций.
Этот показатель определяет зависимость страховой компании от перестраховщиков. Для страховой компании ООО «Согласие» значение коэффициента находится на оптимальном уровне (таблица 16). Динамика данного показателя отрицательная, что свидетельствует о сокращении зависимости компании от перестраховщиков. Однако слишком низкое значение показателя может привести к значительному уровню убыточности страховой компании и, как следствие, к неспособности в будущем отвечать по своим обязательствам. Поэтому компании ООО «Согласие» не следует далее снижать долю перестраховочных операций, чтобы не потерять финансовую устойчивость.
Таблица 16
Значение показателя доли перестраховочных операций.
Показатель. | Характеристика значения показателя. | Диапазон значений показателя. |
Доля перестраховочных операций. | Недопустимое (выше условно допустимого диапазона). | >85%. |
Допустимое (выше оптимального диапазона). | 60%< КПО?85%. | |
Оптимальное. | 10%? КПО?60%. | |
Допустимое (ниже оптимального диапазона). | 5%? КПО <10%. | |
Недопустимое (ниже условно допустимого диапазона). | <5%. |
В целом, основываясь на анализе приведенных выше коэффициентов, можно сделать вывод, что компания ООО «Согласие» финансово устойчива и способна отвечать по своим обязательствам. Также стоит отметить, что у компании существуют проблемы с генерированием прибыли, что выражается низкими значениями коэффициентов рентабельности (таблица 13).
Несмотря на соответствие полученных коэффициентов нормативным значениям, невозможно однозначно отвергнуть возможность существования риска потери платежеспособности. Чтобы более точно оценить риск неплатежеспособности страховой компании ООО «Согласие» обратимся к описанной во второй главе стандартной формуле Solvency II.