Цели проведения стресс-тестирования

Банк проводит стресс-тестирование на уровне всего Банка (далее — интегральное стресс-тестирование) по нескольким причинам. Основной причиной является тестирование устойчивости банка к тем неблагоприятным ситуациям, в которых банк может оказаться. Банк, который знает, как реагировать на стрессовые ситуации на рынке, будет выглядеть сильнее конкурентов как во время кризиса, так и после него. Стресс-тестирование проводится с целью определения ограничивающих действий, которые могут быть использованы во время кризиса. И несмотря на то, что не все кризисы одинаковы по своей природе и влиянию, уроки, извлеченные из исторических событий или из оценки сценариев, могут быть полезны для ограничения будущих эффектов кризиса. Стресс-тестирование помогает в разработке надлежащего плана по непрерывности бизнеса на уровне бизнеса всего Байка.

Более того, чтобы выдержать кризисную ситуацию, банк должен иметь надлежащее представление о своем капитале (уровень и состав) во время и после кризиса. Неожиданные шоки могут привести к экстремальному спросу на капитал, и банк должен быть готов либо снизить капитал, либо привлечь дополнительный капитал. Стоимость капитала в условиях стресса может являться также одним из основных драйверов для развития бизнеса в «нормальной» ситуации.

Наконец, в рамках регулирования на глобальном уровне стресстестирование стало ключевым показателем качества капитала и уровня рисков в банках. И Европейский союз, и Федеральная резервная система внедрили многочисленные подходы к стресс-тестированию банков в разных странах с определенными сценариями, в результате чего ряд банков был вынужден серьезно работать над дальнейшей капитализацией для того, чтобы выдержать кризис. В требованиях к ВПОДК (Указание № 3624-У) одной из ключевых областей является разработка процедуры стресс-тестирования для банков в России.

Также стресс-тестирование проводится с целью принятия управленческих решений с учетом результатов стресс-тестирования.

Основные принципы стресс-тестирования:

• • проведение стресс-тестирования для всех значимых рисков и основных направлений деятельности;
• • постоянная актуализация системы стресс-тестирования, в том числе регулярная (не реже одного раза в год) оценка стресс-сценариев и анализ качества используемых данных и допущений, развитие моделей, используемых для анализа влияния стресс-сценариев на банк;
• • документирование целей, основных принципов, допущений, процедур и подходов к стресс-тестированию, а также используемых сценариев;
• • соответствие сценарных предпосылок показателям риск-аппетита банка;
• • своевременное предоставление органам управления Банка информации об уровне риска по результатам стресс-тесгирования;
• • создание отчетности по результатам стресс-тестирования и ее интегрирование в общую систему отчетности по управлению рисками и капиталом.