Сущность страхования и его функции в современной экономике

Страхование — один из важнейших экономических институтов, который существовал в разных экономических формациях.

Страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Страхование — система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями — страховыми компаниями, за счет формируемого из взносов страхователей (премий) страхового фонда, используемого для возмещения убытков, понесенных страхователем в результате страхового случая. (Ст. 2 Закона «Об организации страхового дела в РФ»).

Функции страхования

Являясь универсальным средством защиты от финансовых потерь, оно создает «спокойствие духа» и обеспечивает уверенность в завтрашнем дне. Страхование ориентирует участников страхового договора на предупреждение страхового случая и минимизацию возможного ущерба Страхование является частью системы финансовых отношений общества, так как связано с формированием и использованием страховых денежных фондов. Предоставление страховой защиты — это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации.

Классификация форм страхования

По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное, кооперативное. Особой организационной формой является медицинское страхование.

Отрасль страхования — это звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователя перед третьими лицами. Исходя из объектов страхования различают две отрасли страхования: личное, имущественное.

Подотрасль страхования (вид страховой деятельности) — это совокупность видов страхования близких по содержанию и происхождению имущественных интересов от характерных для них страховых рисков (опасностей).

Разновидность страхования — это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности.

Главными предпосылками страхования как финансовой услуги являются:

• 1. наличие рискового сообщества;
• 2. осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая;
• 3. страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке.
• 4. Первая предпосылка — рисковое сообщество — это определенное количество лиц или хозяйственных единиц, подверженных одному и тому же риску. Лица, принадлежащие одному рисковому сообществу, являются потенциальными страхователями. Вторая предпосылка означает, что право на страховую выплату страхователь получает только при наступлении страхового случая, что обеспечивает сохранение страхового фонда в интересах всех его участников.

Третья предпосылка означает, что страхованию подвержены только те риски, ущерб от наступления которых можно оценить в денежной форме.

Страхование как экономическую категорию характеризуют следующие признаки:

• 1. замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками;
• 2. формирование целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;
• 3. зависимость размера страхового платежа (взноса) от количества участников создания страхового фонда;
• 4. получение прибыли как от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности.