Совершенствование системы безналичных расчетов в коммерческих банках Республики Казахстан

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность. В настоящее время на рынке банковских услуг наблюдается неуклонный рост доли безналичных расчетов, в том числе и с использованием пластиковых карт. Во многом это объясняется удобством такой формы расчетов, сокращением расходов на поддержание наличного оборота (по статистике примерно пятая часть каждого наличного тенге уходит на поддержание его же собственного обращения), а так же просто нехваткой наличных денег. В любом случае, сегодня не найти банк, который не занимается безналичными расчетами, а в скором времени, учитывая тенденцию, не останется банков, не реализующих карточные продукты. Безналичный расчет используется в таких сферах хозяйственных отношений, как реализация продукции, работ и услуг, получение и возврат банковских кредитов, выплаты и использование фактических доходов. Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость, деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Осуществление безналичных платежей и расчетов с использованием пластиковых карт, дает не только преимущества, но и следующие проблемы.

Со времени своего появления банки неизменно вызывали преступный интерес. И этот интерес был связан не только с хранением в кредитных организациях денежных средств, но и с тем, что в банках сосредотачивалась важная и зачастую секретная информация о финансовой и хозяйственной деятельности многих людей, компаний, организаций. В настоящее время значение информации, хранимой в банках, значительно увеличилось. В результате повсеместного распространения электронных платежей, пластиковых карт, компьютерных сетей объектом информационных атак стали непосредственно денежные средства как банков, так и их клиентов. Совершить попытку хищения может любой — необходимо лишь наличие компьютера, подключенного к сети Интернет. Причем для этого не требуется физически проникать в банк, можно «работать» и за тысячи километров от него. В наши дни в связи со всеобщей информатизацией и компьютеризацией банковской деятельности значение информационной безопасности банков многократно возросло.

Компьютеризация банковской деятельности позволила значительно повысить производительность труда сотрудников банка, внедрить новые финансовые продукты и технологии. Однако прогресс в технике преступлений идет не менее быстрыми темпами, чем развитие банковских технологий. В настоящее время свыше 90% всех преступлений связано с кражей пластиковых карт и считывания при помощи специальных устройств ценной для клиента информации так же существует большая угроза с пластиковыми картами при посещении стран с высоким уровнем риска карточного мошенничества .На данный момент банкам необходимо уделять пристальное внимание обеспечению технической модернизации и устранение частых проблем возникающих при осуществлении безналичных расчетов и использования пластиковых карт в своей деятельности. Данная работа сопряжена, с расширением спектра предлагаемых услуг, снижением расходов на оборот наличности, а так же с целью получения дополнительных доходов для повышения конкурентоспособности и престижа коммерческого банка.

Именно проблемы и перспективы использования безналичного расчета и пластиковых карт является сейчас наиболее актуальной и наиболее неисследованной. Если в обеспечении физической и классической информационной безопасности давно уже выработаны устоявшиеся подходы (хотя развитие происходит и здесь), то в связи с частыми радикальными изменениями в компьютерных технологиях требует постоянного совершенствования банковских технологий и системы защиты пластиковых карт и безналичного расчета.

Цель магистерской работы: Детальное или глубокое изучение безналичных расчетов и использование пластиковых карт в АО «Народном Банке Казахстана», разработка рекомендаций по совершенствованию безналичных расчетов и пластиковых карт.

Для достижения этой цели в рамках магистерской работы необходимо решить следующие задачи:

Дать научно-теоретическую характеристику основам формирования и функционирования рынка безналичных расчетов и операций с пластиковыми карточками в Республики Казахстан Проанализировать современное состояния рынка безналичных расчетов и пластиковых карт в Республики Казахстан.

Провести краткий экономический анализ деятельности АО «Народного Банка» на рынке банковских услуг в Республики Казахстан.

Произвести анализ безналичных расчетов и расчетов с использованием пластиковых карт на примере АО «Народного банка»

Выявить проблемы и перспективы развития рынка безналичных расчетов и пластиковых карт на примере АО «Народного Банка» Республики Казахстан.

Выработать пути совершенствования использования безналичных расчетов и пластиковых карт в АО «Народном Банке Казахстана»

Объектом исследования магистерской работы является АО «Народный Банк» Республики Казахстан.

Предметом исследования является деятельность банка по осуществлению безналичных платежей и операций с пластиковыми картами, применение и внедрение новых видов платежных инструментов.

В рамках разработки проекта были использованы нормативные документы, положения ЦБ РК внутренние положения коммерческого банка, словари, методические и учебные пособия, периодическая литература, ресурсы Internet.

Для решения задач, поставленных в рамках магистерской работы, применялись следующие методы: планирование, прогнозирование.

Изложенный в магистерской работе материал может иметь определенную ценность для работников банков при решении практических задач в рамках внедрения и развития нового вида банковских услуг: производство и реализации карточных продуктов (в частности кредитных карт).

1. Теоретические основы организации системы безналичных расчётов и использование пластиковых карт в Республике Казахстан

1.1 Понятие и экономическое значение безналичных расчетов в современном денежном обороте Республики Казахстан

Выполнение банками функции безналичных расчетов связано, прежде всего, с концентрацией и хранением на банковских счетах свободных денежных средств хозяйства, государства и населения. Коммерческие банки открывают своим клиентам различные виды счетов: текущий, лицевой, депозитный, контокоррентный, ссудный и т. д. В условиях коммерческого расчета и самофинансирования текущий счет является главным счетом в банке. С помощью этого счета производятся все денежные операции по оплате сырья, материалов, выплате заработной плате, взносам в бюджет, а также поступления денежной выручки от реализации товаров, работ и услуг.

Банковский счет — это способ отражения договорных отношений между банком и клиентом по приему депозита (вклада) и совершению банком операций, связанных с осуществлением банковского обслуживания клиента, предусмотренного договором, законодательством и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Банковские счета могут открываться и вестись как в тенге, так и в иностранной валюте и подразделяются на текущие, сберегательные и корреспондентские счета.

Текущие сберегательные счета — банковские счета физических и юридических лиц, обособленных подразделений юридических лиц (филиалов и представительств).

Корреспондентские счета — банковские счета банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

При открытии текущего или корреспондентского счета по договору банковского счета банк обязуется принимать деньги, поступающие в пользу клиента, выполнять распоряжения клиента о переводе (выдаче) клиенту или третьим лицам соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, предусмотренные договором банковского счета.

Договор банковского счета должен содержать следующее:

1) предмет договора;

2) регистрационный номер налогоплательщика-клиента, указанный в документе, выданном органом налоговой службы, за исключением случаев, когда представление такого документа при открытии банковского счета не требуется;

3) порядок распоряжения деньгами, находящимися в банке;

4) условия оказания банком услуг и порядок их оплаты.

В договоре банковского счета могут быть предусмотрены иные условия, согласованные сторонами.

В договоре банковского счета должны также содержаться дополнительные требования, установленные законодательством.

Для открытия банковского счета клиенту необходимо представить:

— для юридических лиц-резидентов Республики Казахстан и их обособленных подразделений (филиалов и представительств):

— документ с образцами подписей и оттиска печати;

— оригинал документа, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет;

— копию документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации);

— для филиалов и представительств — копия доверенности, выданная юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан руководителю филиала или представительства;

— нотариально удостоверенную копию устава (для обособленных подразделений — Положения) либо документа, подтверждающего факт деятельности клиента на основании типового устава;

— для государственных учреждений, финансируемых из государственного бюджета — разрешение Министерства финансов Республики Казахстан;

В течение трех рабочих дней после открытия банковского счета юридическому лицу или физическому лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, банки обязаны уведомить об этом соответствующие органы налоговой службы.

Платежи и переводы денег, осуществляемые через корреспондентский счет банка-нерезидента, открытый в уполномоченном банке, производятся только в безналичном порядке. Выдача выписок по банковским счетам производится банками в соответствии с договором. Банк вправе предоставлять услуги по передаче (доставке) клиенту выписок по их счетам электронным способом либо нарочно, если это предусмотрено в договоре. Приостановление расходных операций по банковским счетам или арест денег, находящихся на банковском счете, производится согласно законодательным актам Республики Казахстан на основании соответствующих решений (постановлений) уполномоченных органов, обладающих правом приостановления расходных операций на банковском счете или ареста денег клиента, находящихся на банковском счете.

Возобновление операций по банковским счетам производится на основании соответствующих письменных уведомлений уполномоченных органов об отмене решений (постановлений) о наложении ареста на деньги, находящиеся на банковском счете, или приостановлении расходных операций на банковском счете.

При недостаточности денег на банковском счете, к которому предъявлены решения (постановления) уполномоченных органов о наложении ареста, банк принимает к исполнению указанные решения (постановления) и приостанавливает расходные операции до накопления необходимой суммы, указанной в решении (постановлении) о наложении ареста.

При отсутствии денег на банковском счете, к которому предъявлены решения (постановления) уполномоченных органов о наложении ареста на деньги клиента, находящиеся на таком счете, банк не позднее трех рабочих дней после получения такого решения уведомляет соответствующие органы о невозможности его исполнения с указанием причин и запрашивает указанные органы о дальнейших действиях по исполнению решений (постановлений) о наложении ареста.

При поступлении в банк решений уполномоченных органов о приостановлении расходных операций на банковском счете, банк приостанавливает совершение расходных операций на таком счете.

Юридические лица, их филиалы или представительства представляют в банк документы с образцами первой и второй подписи (подписей) и оттиска печати, составленные на государственном и русском языках.

В документах с образцами подписей и оттиска печати, представляемых юридическими лицами, их филиалами или представительствами, правом первой подписи обладает руководитель и/или другие уполномоченные им лица. Право второй подписи предоставляется главному бухгалтеру и/или другим уполномоченным лицам.

Данные полномочия предоставляются на основании учредительных документов, либо приказов руководителей соответствующих юридических лиц, филиалов или представительств, либо иных документов, на основании которых предоставлены такие полномочия.

Если в штате юридического лица, филиала или представительства отсутствуют лица, которым может быть предоставлено право второй подписи, документ принимается банком с образцом только первой подписи, о чем делается соответствующая запись в данном документе.

В документах с образцами подписей и оттиска печати должен быть образец оттиска печати юридического лица, филиала или представительства юридического лица.

Данное требование не распространяется на юридических лиц-нерезидентов Республики Казахстан, их филиалов и представительств, у которых отсутствует печать вследствие специфики законодательства страны происхождения таких юридических лиц. Запрещается принимать образцы оттиска печатей, предназначенных для специальных целей («отдел кадров», «для пакета» и других). Банк вправе требовать нотариального удостоверения подписей лиц, внесенных в документ с образцами подписей и оттиска печати. В населенных пунктах, где отсутствуют нотариусы, подписи лиц, внесенных в документ с образцами подписей и оттиска печати, удостоверяются местным органом исполнительной власти. В случае временного предоставления клиентом права подписи другому лицу, оформляется временный документ с соответствующими образцами подписей

В случае переименования юридического лица, утери или износа печати, банк вправе предоставить клиенту необходимый срок для изготовления новой печати. В период изготовления печати банком и клиентом устанавливается порядок оформления платежных документов без печати клиента, который должен быть указан в договоре. Необходимое количество экземпляров документов с образцами подписей и оттиска печати, представляемых клиентом для открытия счета, определяется банком.

При этом один из экземпляров должен постоянно находиться у операционного работника банка, другой — в деле клиента банка. Остальные экземпляры хранятся в порядке, установленном внутренними правилами банка. При замене хотя бы одного образца подписи либо оттиска печати, в банк представляется новый документ с образцами подписей и оттиска печати, удостоверенный в порядке, указанном в Инструкции.

Конкретное применение тех или иных документов определяется формой безналичных расчетов. Расчетные документы должны соответствовать требованиям установленных стандартов. Порядок их оформления регламентируется Постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года N 179 «Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан», которое предусматривает единый документооборот в банках[2]. При безналичных расчетах применяются формы, основанные на следующих основных расчетных документах: платежные поручения; платежные требования-поручения; чеки; аккредитивы. Безналичные расчеты могут быть также организованы с использованием векселя, и пластиковой карточки.

Помимо форм расчетов можно говорить о способах и видах платежа.

Выделяются следующие способы платежа:

перечисление денежных средств с расчетных и других счетов плательщиков на счета получателей;

зачет взаимных требований плательщиков и получателей (клиринг) с перечислением на соответствующие счета участников зачета лишь незачётной суммы;

гарантированный платеж получателя, который может осуществляться банком из средств специально созданного депозита плательщика, а также без такового.

По видам выделяются следующие платежи: полной суммой, частями, по сальдо взаимных требований.

Все расчетные документы вне зависимости от формы должны соответствовать требованиям установленных стандартов и содержать следующую информацию: наименование расчетного документа; номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки; номер корреспондентского счета, и название банка плательщика; наименование плательщика и номер его расчетного счета в банке, а также его расчетный номер налогоплательщика (РНН); наименование получателя средств, номер его расчетного счета и РНН; наименование, номер корреспондентского счета и банк получателя; название платежа; сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью; на первом экземпляре поручения — оттиск печати.

Расчетные документы принимаются к исполнению при наличии подписей лиц, имеющих право подписи при совершении расчетно-денежных операций по счетам в банке. Расчетные документы по операциям предпринимателей, без образования юридического лица, принимаются к исполнению при наличии в них одной подписи, указанной в карточке, с образцами подписей, без оттиска печати. Расчетные документы принимаются к исполнению независимо от их суммы. Прием документов производится в дни и время работы банка с клиентами. При этом документы, принятые банком в течение операционного дня, проводятся в тот же день. За несвоевременное или неправильное списание средств со счета владельца, а также за несвоевременное или неправильное зачисление сумм, причитающихся клиенту, он, владелец счета, вправе потребовать от банка уплаты в пользу штрафа в размере 0,5% несвоевременно зачисленной и списанной суммы за каждый день задержки, если иное не предусмотрено договором между банком и владельцем счета. Расчетные документы предоставляются в необходимом количестве экземпляров для банка и всех участвующих в расчетах сторон.

Помарки и подчистки в расчетных документах не допускаются. Списание средств со счета плательщика производится на основании первого экземпляра документа или на основании документа, переданному по телефаксу. При использовании систем типа «клиент — банк» списание средств может происходить по электронной копии платежного документа.

Участниками платежной системы Казахстана являются нефинансовый сектор (предприятия, организации, фирмы), личный сектор и финансовый сектор (банки и другие кредитные учреждения).

Нарушение договорных обязательств в части расчетов влекут применение гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафа, пени), а также иных мер ответственности.

Экономическое значение безналичных расчетов велико, так как:

безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования;

безналичные расчеты способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве;

четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов создает условия, облегчающие планирование денежного обращения и безналичного денежного оборота. Расширение сферы безналичного оборота позволяет более точно определять размеры эмиссии и изъятия наличных денег из обращения.

С одной стороны, развитие безналичных расчетов приводит к сокращению потребности в наличных деньгах и к экономии издержек обращения. Чем крупнее платеж, тем сильнее проявляются эти преимущества. Однако, если сумма уплаты незначительна, то более экономичен взнос наличными. С другой стороны, безналичные расчеты могут заменять собой банкнотное обращение. Особое значение приобретают безналичные расчеты при попытках стабилизации валюты, так как они облегчают переход от «падающих» денег к золотому обращению (или к валюте, имеющей золотое обеспечение). Столь же значительно влияние безналичных расчетов на покупательную способность денег внутри страны. Когда безналичные расчеты получают общественное признание (например, развитая чековая система), тогда чрезмерное форсирование их, подобно чрезмерному выпуску банкнот, может действовать инфляционно. Поэтому развитие безналичного оборота должно подвергаться такому же регулированию, как и эмитирование банкнот.

Таким образом, можно сказать, что безналичные расчеты — совокупность безналичных денежно-кредитных операций в процессе реализации товаров и услуг, распределения и перераспределения национального дохода. Их назначение состоит в погашении денежных и кредитных обязательств юридических и физических лиц на основе функционирования денег как безналичного средства платежа.

Развитие рыночных отношений в экономике потребовало изменения основ системы безналичных расчетов, в том числе принципов их организации.

Первый принцип — правовой режим осуществления расчетов и платежей — обусловлен ролью платежной системы, как основного элемента любого современного общества. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяют необходимость установления единообразия посредством регулирования.

Второй принцип организации расчетов — осуществление расчетов по банковским счетам. Клиенты вправе открывать необходимое количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено законом.

Третий принцип — поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Соблюдение этого принципа — залог четкого безусловного выполнения обязательств.

Четвертый принцип — наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж, реализуется применением соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств, или специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежного требования-поручения, платежного требования, переводного векселя).

Принцип срочности платежа вытекает из самой сути рыночной экономики, неотъемлемым условием которой является своевременное и полное выполнение платежных обязательств.

Принцип обеспеченности платежей создает гарантию платежа, укрепляет платежную дисциплину в хозяйстве, а, следовательно, платежеспособность и кредитоспособность всех участников расчетов.

С принципом взаимного контроля участников расчетов тесно связан принцип их имущественной ответственности за соблюдением договорных условий.

Безналичные платежи в Казахстане производятся путем:

— выдачи платежного документа, содержащего денежное обязательство,

— либо указание о выплате денег;

— предъявления платежного документа, содержащего денежноеобязательство, либо указание о выплате денег;

— передачи платежного документа или электронного сообщения, содержащего указание о выплате денег.

Осуществление безналичных платежей может производиться как с использованием банковского счета клиента, так и без него в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Основным законодательным актом, регулирующим отношения, возникающие при осуществлении платежей и переводов денег является Закон Республики Казахстан «О платежах и переводах денег» от 29.06.1998 г. Виды и порядок оформления и использования платежных документов при проведении безналичных платежей и переводов денег, права, обязанности и ответственность участников платежей и переводов денег определяют «Правила использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан» .

Отношения, возникающие при осуществлении платежей и переводов денег в Республике Казахстан, кроме отношений, связанных с осуществлением переводов денег организациями почтовой связи закреплены в Законе Республики Казахстан от 29.06.1998 г. № 237−1 «О платежах и переводах денег» .

На территории Республики Казахстан применяются следующие способы осуществления платежей и переводов денег:

— передача наличных денег;

— предъявление платежных поручений;

— выдача чеков;

— выдача векселей или их передача по индоссаменту;

— использование платежных карточек (в том числе микропроцессорных платежных карточек);

— прямое дебетование банковского счета;

— предъявление платежных требований-поручений;

— предъявление инкассовых распоряжений;

— иные способы, установленные законодательством Республики Казахстан. Правила и особенности применения способов осуществления платежей и (или) переводов денег и основные требования к содержанию указаний устанавливаются законодательными и нормативными правовыми актами Национального банка Республики Казахстан.

Расчеты платежными поручениями — самая распространенная в настоящее время форма расчетов. Платежное поручение — способ проведения платежа и (или) перевода денег, предусматривающий предъявление отправителем указания банку-получателю о переводе определенной в данном указании суммы денег в пользу лица, указанного в поручении либо требовании в качестве получателя денег при совершении перевода денег, а также при безналичных платежах, осуществляемых без перевода денег. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаям делового оборота. Права и обязанности между отправителем и банком-получателем, связанные с использованием платежного поручения, устанавливаются в договоре между ними, а их фактическая реализация возникает с момента предъявления в банк-получатель платежного поручения. Банк-получатель после получения такого указания должен его акцептовать либо мотивированно отказать в его акцепте. В случае акцепта платежного поручения банком-получателем у отправителя возникает право требования по исполнению акцептованного платежного поручения.

Платежное поручение на перевод денег принимается банком получателем в течение десяти календарных дней с указанной в нем даты выписки. Кроме платежного поручения или заявления на перевод денег, отправитель обязан по требованию банка-получателя в соответствии с законодательством Республики Казахстан предъявить документы, подтверждающие обоснованность платежа.

Выдача чека — способ осуществления платежа, при котором платеж производится путем выдачи чекодателем одноименного платежного документа чекодержателю. Выдача чека не является исполнением денежного обязательства чекодателя, во исполнение которого такой чек был выписан. Исполнение указанного обязательства происходит в момент получения денег по чеку.

Чеки подразделяются на покрытые и непокрытые. Покрытыми являются чеки, которые обеспечены депозитом, предварительно внесенным чекодателем в банк. Непокрытые — чеки, которые не были предварительно обеспечены депозитом. Чеки могут содержать гарантию банка по их оплате, в том числе по непокрытым чекам. Права и обязанности чекодателя и банка, связанные с использованием чека, возникают на основании договора об использовании чеков между чекодателем и банком. Права чекодержателя возникают с момента получения чека от чекодателя. Реализация указанных прав и обязанностей производится с момента выдачи чека чекодателем.

У чекодержателя возникает право денежного требования к банку чекодателя в сумме, указанной в чеке. Банк чекодателя оплачивает чек, предъявленный чекодержателем, либо мотивированно отказывает в его оплате в сроки, предусмотренные нормативными правовыми актами Национального банка Республики Казахстан. Отказ в акцепте указания банком-получателем производится:

— при необеспечении отправителем суммы денег, необходимой для осуществления перевода;

— если платежный документ содержит признаки подделки;

— при несоблюдении отправителем требований, установленных законодательством и (или) условиями договора к порядку составления и предъявления указания о переводе денег;

— при несоблюдении иных требований, установленных законодательством и (или) условиями договора[4].

Прямое дебетование банковского счета — способ осуществления платежа, при котором производится изъятие денег у отправителя и передача их в пользу бенефициара на основании предварительного разрешения отправителя денег об указанном изъятии, действующего в течение определенного периода времени и/или в пределах определенной суммы денег. Для осуществления платежа путем прямого дебетования банковского счета между отправителем денег и его банком заключается договор, в соответствии с которым отправитель дает согласие на изъятие денег с его банковского счета на основании требований бенефициара за поставленные товары, выполненные работы либо оказанные услуги (далее договор прямого дебетования банковского счета).

В договоре прямого дебетования банковского счета указываются документы бенефициара, при наличии которых банк отправителя денег осуществляет платеж путем прямого дебетования банковского счета. Договор может быть заключен в форме заявления отправителя денег, в соответствии с которым отправитель дает согласие банку на изъятие денег в пользу бенефициара путем прямого дебетования банковского счета. Условия договора прямого дебетования банковского счета могут быть указаны в договоре, заключенном между отправителем денег и его банком, и являющемся основанием для предъявления требований банка к отправителю денег (договор банковского счета, договор банковского займа и другие).

Платеж путем прямого дебетования банковского счета осуществляется на основании договора между отправителем денег и его банком, в соответствии с которым отправитель дает согласие на изъятие денег с его банковского счета на основании требований бенефициара за поставленные товары, выполненные работы либо оказанные услуги с приложением соответствующих документов к указанному выше договору.

Права и обязанности отправителя денег и его банка при проведении платежа при прямом дебетовании банковского счета возникают с момента заключения соответствующего договора между отправителем денег и его банком. У банка возникает обязанность исполнения требований третьих лиц, предъявляемых к банковскому счету клиента в пределах суммы денег и (или) периода времени, предусмотренных в указанном договоре.

Платежное требование-поручение — способ осуществления платежа, при котором банк отправителя денег предъявляется требование отправителя к отправителю денег о выплате суммы, указанной в требовании, на основании и с приложением документов, подтверждающих указанное требование. Платежное требование-поручение подлежит исполнению банком отправителя денег только при наличии акцепта отправителя денег. Если отправитель предъявит в банк отправителя денег платежное требование-поручение с приложением к нему документов, содержащих согласие отправителя денег на безакцептное изъятие денег с его банковского счета, такое платежное требование-поручение не требует акцепта отправителя денег.

Порядок предъявления платежных требований-поручений, а также требования о необходимости приложения к ним оригиналов либо копий документов, подтверждающих обоснованность изъятия денег, устанавливаются нормативными правовыми актами Национального банка.

Права и обязанности при платежах с использованием платежных требований-поручений возникают с момента их предъявления в банк отправителя денег. Банк отправителя денег не позднее рабочего дня, следующего за днем получения платежного требования-поручения, должен передать полученное платежное требование-поручение отправителю денег для акцепта, за исключением случаев, когда в банк отправителя денег предъявлено платежное требование-поручение, не требующее акцепта отправителя денег. Отправитель денег после получения платежного требования-поручения должен его акцептовать либо мотивированно отказать в его акцепте. В случае акцепта платежного требования-поручения отправителем денег либо банком отправителя денег, если платежное требование-поручение не требует акцепта отправителя денег, у отправителя платежного требования-поручения возникает право требования по его исполнению.

Документарные расчеты — это платежи, осуществляемые банком при представлении документов, предусмотренных письменным соглашением между покупателем и продавцом и применяемых в банковской практике: коносамент, транспортные накладные, транспортные документы при смешанных видах перевозки, курьерские и почтовые квитанции, страховые полисы, коммерческие счета, сертификаты качества, варранты, свидетельства о происхождении товара, справки о весе груза и иные документы.

Формами документарных расчетов являются документарный аккредитив (далее — аккредитив) и документарное инкассо (далее — инкассо). Аккредитивобязательство банка, принятое им по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента или по собственному усмотрению, произвести платеж указанному бенефициару или его приказу, или акцепт и оплату переводных векселей, выставленных бенефициаром, или предоставление их против предусмотренных аккредитивом документов к установленному сроку, если соблюдены все условия аккредитива. Аккредитив представляет собой сделку, обособленную от договора купли-продажи или иного договора.

Инкассо — это операции банка, осуществляемые на основании представленных инициатором платежных и других предъявляемых при документарных расчетах документов, предусмотренных соглашением между покупателем и продавцом, а также на основании иных документов, предусмотренных законодательными актами, в целях получения акцепта и/или платежа. Применение аккредитива и инкассо производится в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.

Инкассовое распоряжение — способ осуществления платежа, используемый для изъятия денег с банковского счета отправителя денег без его согласия. Изъятие денег с банковского счета клиента без его согласия производится с использованием инкассовых распоряжений.

Инициатор представляет в банк отправителя денег инкассовое распоряжение с приложением оригиналов исполнительных документов либо их копий, подтверждающих обоснованность данного взыскания на основании норм, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, за исключением случаев представления инкассовых распоряжений органов налоговой службы и таможенных органов. Инкассовые распоряжения органов налоговой службы на взыскание задолженности по обязательным пенсионным взносам предъявляются в банки с приложением списков вкладчиков накопительных пенсионных фондов, в пользу которых взыскивается задолженность. В инкассовом распоряжении указывается назначение платежа и делается ссылка на законодательный акт, предусматривающий право изъятия денег без согласия отправителя денег. Исполнение инкассового распоряжения органов налоговой службы о взыскании налоговой задолженности и при недостаточности денег на банковском счете отправителя денег производится по мере поступления денег на такой счет. Права и обязанности участников платежа возникают с момента предъявления инициатором инкассового распоряжения в банк отправителя денег.

Банк отправителя денег после получения такого указания должен его акцептовать либо обоснованно в письменном виде отказать в его акцепте. В случае акцепта ин кассового распоряжения банком отправителя денег у отправителя инкассового распоряжения возникает право требования по его исполнению. Инкассовое распоряжение для изъятия денег без согласия отправителя денег предъявляется на основании исполнительных листов или приказов, выдаваемых по решениям, приговорам, определениям и постановлениям судов или судебного приказа о взыскании денег.

Взыскатель денег представляет в банк отправителя денег инкассовое распоряжение с приложением оригиналов исполнительных листов или приказов, выдаваемых по решениям, приговорам, определениям и постановлениям судов или судебного приказа о взыскании денег, подтверждающих обоснованность данного взыскания либо их копий.

Инкассовые распоряжения органов налоговой службы и таможенных органов предъявляются без исполнительных документов, подтверждающих обоснованность данного взыскания. В инкассовом распоряжении указывается па-значение платежа со ссылкой на законодательный акт, предусматривающий право изъятия (взыскания) денег (его дату и номер) с банковского счета отправителя денег без его согласия.

Сумма платежа/перевода денег, указанная в исполнительном документе (при его наличии), должна совпадать с суммой, указанной в инкассовом распоряжении.

Вексельное обращение включает в себя выпуск на территории Республики Казахстан простых и переводных коммерческих векселей, передачу права требования, но векселям, в том числе выпущенным за пределами нашей страны, исполнение обязательств по таким векселям и операции, связанные с ними, их учет учетными конторами и переучет Национальным банком.

Вексель — платежный документ строго установленной формы, содержащий одностороннее безусловное денежное обязательство. Вексель выдается для отсрочки платежа по договорам купли-продажи, выполнения работ, оказания услуг (за исключением финансовых услуг). Банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, при наличии соответствующей лицензии вправе осуществлять с векселями следующие виды операций: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселей плательщиком, оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества.

На современном этапе в осуществлении платежей за поставленный товар и оказанные услуги используются коммерческие векселя. Коммерческий вексель — вексель, выданный на основе договоров купли-продажи, выполнения работ, оказания услуг (за исключением финансовых услуг).

Первое международное соглашение было достигнуто в Женеве в 1930 г. на конференции по законодательству о переводных векселях. Многие страны подписали и ратифицировали соглашение. В начале 1995 г. Республика Казахстан также подписала и ратифицировала Женевское соглашение, на его базе был принят Закон «О вексельном обращении в Республике Казахстан» от 28 апреля 1997 г. Согласно этому Закону операции по учету векселей осуществляют только учетные конторы. Банки вправе авалировать векселя только при наличии лицензии на выдачу банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме. Векселя на территории Республики Казахстан могут выпускаться на обычной и вексельной бумаге. Требования, предъявляемые к степеням защиты вексельной бумаги, производимой на территории страны или ввозимой на ее территорию, а также технические требования к вексельной бумаге, устанавливаются Национальным банком республики. По форме составления вексель может быть простым и переводным, которые выполняют функцию кредитных денег и являются средством платежа и кредитования. Вексель удобен, так как значительно ускоряет расчеты между поставщиками и потребителем.

Сумму векселя составляет денежная сумма, на которую он выписан. В сумму векселя не включаются проценты, указанные в нем, пеня и другие издержки, связанные с операциями по векселю. Валютой векселя, выданного на территории Республики Казахстан, является тенге. Юридические и физические лица вправе использовать простой и переводный вексель в расчетах между собой при условии, что это предусмотрено в соответствующем договоре и не противоречит настоящему Закону. Расчеты векселями через учетные конторы осуществляются в порядке, устанавливаемом Национальным банком.

Порядок пересылки векселей, принятых на инкассо, учреждениями связи определяется нормативными правовыми актами уполномоченного органа, изданными по согласованию с Национальным банком, и договором между учреждением связи и учетной конторой. Всякий переводный вексель, даже если он выдан без указания о приказе, может быть передан посредством индоссамента.

Индоссамент — передаточная надпись на обороте векселя или на аллонже, удостоверяющая переуступку прав по этому векселю другому лицу. Индоссантлицо, передающее вексель, индоссат — лицо, в пользу которого переводится вексель по передаточной надписи Если векселедатель поместил в переводном векселе слова «не приказу» или какое-либо равнозначащее выражение, то документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии. Индоссамент может быть совершен даже в пользу плательщика независимо от того, акцептовал он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут, в свою очередь, индоссировать вексель.

безналичный пластиковый платежный банк

1.2 Современное состояние рынка пластиковых карточек в Республики Казахстан Пластиковая карточка — это персонифицированный платежный документ, предоставляющий владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в банках и их филиалах, банкоматах.

В экономической литературе существуют различные подходы к пониманию понятия пластиковых карт. По мнению автора Рудаковой О. С., пластиковая карта представляет собой документ в виде карточки из негибкого пластика, не подлежащий передаче и помогающий ее держателю оплачивать товары и услуги и получать со счета денежные суммы.

Автор Гинзбург А. И. считает, что пластиковая банковская карточка — это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских банкоматах [11], а автор Еремина Н. В. придерживается следующего понятия: пластиковая карта — это общий термин, которым называют все виды карт, которые могут отличаться техническими возможностями, назначением и видом предоставленных ими услуг[16].

Пластиковые карточки по сравнению с наличными деньгами, обладают рядом преимуществ.

С точки зрения клиентов привлекательность карточек заключается в следующем:

— с одной стороны, снижение риска (можно не носить с собой большие суммы денег), с другой возможность моментально оплатить покупку.

— не нужно заботиться о конвертации валюты. Это сделает банк, причем так, что клиент выиграет на разнице между курсом обмена в магазине и курсом, по которому конвергацию осуществляет банк.

— строже становится контроль и планирование бюджета.

— при утере карточки достаточно лишь сообщить в банк, чтобы все расчеты по ней были немедленно заблокированы.

— на внесенные в банк денежные средства (как правило, на средний остаток выше какой-то оговоренной суммы) можно получать проценты.

— престижность (особенно в тех странах, где карточки пока не стали обще употребительными), свидетельствующая к тому же об умении обращаться с современными техническими средствами, используемыми в финансовой сфере Минусы кредитных карточек для клиента связаны прежде всего с затратами которые он вынужден нести:

— за удобство, которое дает применение карточек, приходится платить.

— карточки применяют не во всех магазинах и иных организациях торговли и сферы обслуживания.

Выигрыш магазина состоит в следующем:

— можно привлечь больше клиентов, причем состоятельных, и значительно увеличит товарооборот

— не нужно заботиться о конвертации денег и инкассации выручки

— гораздо проще решать проблемы безопасности (чеки — «слипы» с подписями владельцев карточек, которые остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителя).

— человек с карточкой на руках более склонен совершать покупку, чем владелец наличных.

— повышается престиж, рейтинг магазина.

В то же время магазину придется пойти на некоторые дополнительные издержки:

— нужны начальные затраты на покупку или аренду соответствующего оборудования и последующие текущие затраты на поддержание его в рабочем состоянии.

— определенную сложность могут представлять процесс авторизации карточек, вообще отношении с процессинговым центром, обслуживающим карточки данного эмитента.

Банк заинтересован работать с карточками исходя из следующих соображений:

— они позволяют увеличить объем привлеченных ресурсов. Имеются ввиду, во-первых, те суммы, которые владельцы карточек должны положить на свои спецсчета в банке. Во-вторых, это могут быть страховые депозиты, к которым банки прибегают для обеспечения большей надежности «карточных» операций

— повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов[12].

Что касается менее приятной стороны «карточного» бизнеса, то для банка она связана с весьма высокими затратами, особенно в начале работы с карточками (вступления в уже существующую систему или организацию собственного процессингового центра, затраты на техническое и программное обеспечение, налаживание связи с магазинами).

Графические данные пластиковой карточки обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки. Карточки, обслуживание которых основано на таком принципе, могут с успехом использоваться в малых локальных системах — как клубные, магазинные карточки и т. п. Однако для использования в банковской платежной системе визуальной «обработки» оказывается явно недостаточно. Предоставляется целесообразным хранить данные на карточке в виде, обеспечивающем проведение процедуры автоматической авторизации. Эта задача может быть решена с использованием различных физических механизмов.

В настоящий момент в системе электронных платежей существует три механизма:

— использование карточек со штрих-кодом;

— карточек с магнитной полосой;

— смарт-карт (чип-карт) .

Карточки со шртих-кодом слабо защищены от подделки. Карточки с магнитной полосой («магнитные карточки») на сегодняшний день наиболее распространены.

Их защищенность существенно выше, чем у карт со штрих-кодом. Однако такой тип карт относительно уязвим для преступного посягательства. Сегодня им на смену приходят «чиповые», или «смарт-карточки». В них носителем информации является микросхема. Такая карта не размагничивается, ее труднее подделать. Чиповые карты позволяют лучше контролировать процесс обслуживания. Кроме того, с их помощью возможно осуществлять дисконтные и бонусные программы для клиентов.).

Существуют различные виды пластиковых карточек: личные и корпоративные, локальные (обслуживаются только на территории страны-эмитента) и международные, дебетовые (или дебетные), кредитные и дебетно-кредитные, «золотые», виртуальные, мультивалютные, бонусные, зарплатные. Личная карточка выдается персонально лицу. Корпоративная карточка — эффективный инструмент, позволяющий управлять расходами предприятия, связанными с выполнением сотрудниками служебных обязанностей. Дебетная карточка позволяют клиенту банка получать наличные в банкоматах и оплачивать покупки своими же деньгами, имеющимися на его счете в банке. Кредитная карточка позволяет осуществлять платежи в пределах суммы займа (лимита), представленного банком-эмитентом. Кредитный лимит устанавливается банками исходя из платежеспособности и кредитной дисциплины клиента. Высокий кредитный рейтинг позволяет увеличивать кредитный лимит, чтобы занимать больше денег у банка. Овердрафт — когда клиент допускает перерасход — ведет к снижению кредитного рейтинга. Кроме того, на сумму овердрафта начисляются более высокие проценты по сравнению с кредитом в пределах лимита. С помощью дебетно-кредитной карточки можно распоряжаться как собственными средствами, так и займом банка.

«Золотая» карточка — кредитная карточка, лимит которой не ограничен.

Бонусная карточка — позволяет не только приобретать товары и услуги, но и зарабатывать при этом бонусы, которые можно потратить (обменять) мгновенно после оплаты за покупку, либо накапливать для совершения более крупной покупки. Мультивалютная карточка — карточка, предназначенная для оплаты товаров и услуг за рубежом. Виртуальная карточка — карточка, используемая для покупок в Интернете. Большинство карточек, эмитируемых и распространяемых в Казахстане, являются дебетовыми. Однако в последнее время у населения все больший интерес вызывает возможность срочного получения денежных средств без необходимости обращения в банк, в любое удобное для клиента время. Такую возможность предоставляет кредитный лимит, устанавливаемый держателям платежных карточек. В связи с этим на рынке наблюдается рост числа займов, предоставляемых банками своим клиентам посредством платежных карточек. Соответственно отечественный рынок постепенно заполняется дебетовыми карточками с кредитным лимитом и чисто кредитными платежными карточками, что в значительной степени способствует его дальнейшему развитию. Важно отметить, что в 2012 году для держателей платежных карточек в Республики Казахстан действует обширная, разветвленная инфраструктура, в число которой входят порядка 23 007 POS-терминала, 7046 банкоматов и 814 импринтеров. Данное оборудование рассредоточено по всем регионам республики. При этом к воплощению возможности оплаты товаров и услуг посредством платежных карточек подключено 10 097 торговых точек, в которых установлено оборудование для обслуживания платежных карточек. Таким образом, внедрение карточного продукта послужило началу развития розничных безналичных форм расчетов, которые являются неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг экономически развитых стран. Вместе с тем рост числа безналичных платежей, осуществленных держателями платежных карточек, непосредственно отражает переход на новый качественный уровень взаимодействия банковской системы страны и ее населения. В настоящее время с помощью платежной карточки можно расплатиться за товары и услуги в магазинах и ресторанах, оплатить коммунальные услуги, услуги связи, налоги и таможенные платежи, погасить кредиты, перевести деньги с карточки на карточку, заказать товары и услуги через Интернет или посредством использования телефона. Поэтому все больше жителей Казахстана предпочитают использовать платежные карточки при проведении безналичных платежей в пользу поставщиков товаров и услуг. Так, в Казахстане в среднем на 2 человека приходится одна платежная карточка. В Казахстане единственным органом, лицензирующим деятельность, связанную с выпуском платежных карточек, устанавливающим требования к их выпуску и использованию, является Национальный банк.

По состоянию на 1 января 2012 года выпуск платежных карточек фактически осуществляет 21 банк и АО «Казпочта». Банками второго уровня выпускаются платежные карточки локальных систем: выступают карточки Altyn Card (эмитент АО «Народный Банк Казахстана»), SmartAlemCard (АО «БТА Банк»), TemirCard (ДО АО «БТА Банк» АО «Темiрбанк») и локальные карточки АО «Ситибанк Казахстан». Кроме того, банками Казахстана выпускаются и распространяются платежные карточки международных систем: VISA International, Europay International, American Express International, China Union Pay и Diners Club International. Состояние рынка платежных карт в Казахстане. Можно сделать следующий вывод, что состояния выпущенных банками платежных карточек на 1 января 2012 года составило 7,7 млн. единиц платежных карточек, а количество держателей данных карточек составило 7,2 млн. чел (по сравнению с 2010 годом — рост 11,1% и 9,1%).Наиболее распространенными платежными карточками на 1 января 2012 г. являются карточки международных систем, их доля 97,9%, доля карточек локальных систем-2,1%.На 1 января 2010 года данное соотношение составляло 97,3% и 2,7% соответственно, в 2012 году количество держателей карточек локальные системы уменьшилось на (-15,8). Произошло увеличение количество банкоматов по сравнению с 2010 годом и на 17,4% (1047шт), так же увеличилось количество торговых предприятий в 2012 году на 25,1% (2029 ед.), Среднемесячные остатки на счетах, по которым осуществляются операции с использованием платежных карточек увеличились по сравнению с 2010 году на 16,8% и составили в 2012 г. 10 097млн.тг.При этом следует отметить, что в основном банками Казахстана выпускаются дебетовые платежные карточки (90,8%), доля кредитных карточек составляет — 9,1%, предоплаченных карточек — 0,1%. Использование на территории и за пределами Республики Казахстан платежных карточек, выпущенных казахстанскими эмитентами (без учета оборота по карточкам American Express International, Diners Club International, Visa International и Europay International, распространяемых казахстанскими банками) в январе 2012 года наглядно показана на Рисунках 1,2,3.

Рисунок 1. Удельный вес количество платежных карточек в обращении (тыс. ед.)

Рисунок 2. Удельный вес количество держателей пластиковых карт (тыс. чел.)

Рисунок 3. Удельный вес количество банкоматов (шт.)

Анализируя и рассмотрев рисунки 1,2,3 можно сделать следующий вывод, что лидирующие место на 1 января 2012 года по использованию платежных карточек выпущенных казахстанскими эмитентами занимает город Алматы данное обстоятельство объясняется развитостью данного региона как города республиканского значения, крупнейшего финансового, научного, образовательного, культурного и туристского центра республики, а также в большей степени развитием в нем всех сегментов рынка платежных карточек, количество платежных карточек в обращении 1821,5(тыс. ед.) 23,7%, количество держателей пластиковых карточек составляет 1594,5(тыс. чел.) (22,4%), количество банкоматов (шт.) составляет 20%. Помимо Алматы использованию платежных карточек выпущенных казахстанскими эмитентами распространено в таких регионах как: город Астана, Карагандинская и Восточно-Казахстанская области. Наименее благоприятная ситуация сложилась в Северо-Казахстанская обл. количество платежных карточек в обращении составило 191,2 (тыс. ед.)2,5%, количество держателей пластиковых карточек составляет 182,3 (тыс. чел.) (2,6%), количество банкоматов (шт.)составило 2,9%, так же на последним месте находиться Акмолинская обл. количество платежных карточек в обращении составило 240,8 (тыс. ед.) 3,1%, количество держателей пластиковых карточек составляет 229,6 (тыс. чел.) (3,2%), количество банкоматов (шт.) составило 3,5%.

Состояние проведение платежей на рынке Казахстана наглядно показана на Рисунках 4,5.

Рисунок 4. Количество (тыс. транзакций) по выдачи наличных и безналичных платежей в Республики Казахстан

Рисунок 5. Объемы проведения по снятию наличных и безналичных платежей в Республики Казахстан Анализируя и рассмотрев рисунок 4 и 5 можно сделать вывод что несмотря на то, что в стране наблюдается тенденция устойчивого развития рынка пластиковых карточек, быстрого роста платежей с их использованием не происходит. По данным таблице видно что платежная карточка в основном используется для получение наличных денег, так в январе 2012 года количество тыс. транзакции по выдачи наличности составил 6804,3 доля выдачи денежных средств локальных систем составило 160,8 тыс. транзакций, международные системы составили 6643,5тыс.тразакций, а безналичные платежи составляют 1603,6 тыс. транзакций, доля безналичных платежей локальных систем составляет 31,6 тыс. транзакций, международные системы составляют 1572 тыс. транзакций (по сравнению с 2010грост операций по выдачи наличных на 28,4% и безналичные платежи на 39,7%). Объемы проведение по снятию наличных в 2012 году составляют 170 926,2млн.тг, доля локальных систем составляет 4096,9 млн. тг, доля международных систем составляет 166 829,3 млн. тг, безналичных платежей в 2012 г. составляют и 23 270,5 млн. тг доля локальных систем 462,3 млн. тг, международные системы 22 808,2 млн. тг (по сравнению с 2010 г — рос операций по выдачи наличных 23,9% и безналичные платежи на 42,5%).

В связи с этим, в направлении прогрессивного развития безналичных платежей, казахстанскими банками все время разрабатываются, совершенствуются и внедряются передовые карточные продукты и услуги, способствующие расширению границ использования платежных карточек. К перечню таких внедрений можно отнести следующие: осуществление безналичных форм расчетов через банкоматы, через Интернет-банкинг и Mobile-банкинг (оплата услуг сотовой связи, кабельного телевидения, коммунальных услуг, услуг Казахтелекома); безакцептное списание денег с карт счетов за услуги, требующие ежемесячной оплаты; оплата товаров и услуг в сети Интернет посредством виртуальных карточек. Вместе с тем банками постоянно проводятся различные дисконтные программы, привлекающие население к использованию платежных карточек в торгово-сервисных точках. Кроме того, внедрение схемы проведения таможенных платежей посредством платежных карточек также в значительной степени способствует увеличению потоков безналичных платежей в регионах республики. Так, на данный момент приблизительно в 127 таможенных постах установлены POS-терминалы АО «Народный Банк Казахстана», заключившего соглашение с Таможенным комитетом на реализацию вышеуказанной схемы. Теперь проведение таможенных платежей с использованием пластиковых карточек представляет собой ускоренный, безопасный и взаимовыгодный процесс для всех участников внешнеэкономической деятельности.

Объем транзакций в разрезе систем платежных карточек казахстанских эмитентов наглядно показан на Рисунках 6,7.

Анализируя и рассмотрев рисунок 6 и 7 можно сделать следующий вывод, что наибольшим спросом среди населения страны пользуются карточки системы VISA International, что объясняется популярностью и распространенностью данной карточки во всем мире.

Из карточек локальных платежных систем в 2012 году наиболее распространенными являются карточки Altyn Сard (удельный вес количества в обращении составляет — 1,39% и в сумме составляет 1,38%, в 2010 г. это соотношение составляло -1,9% и 1,41%).

Рисунок 6. Удельный вес количества карточек в обращении на 01.01.2010 г.

Рисунок 7. Удельный вес количество карточек в обращении на 01.01.2012 г.

Сведения по безналичным платежам с использованием платежных карточек в разрезе видов операций за 2012 год представлены (см. Таблицу 1).

Таблица 1. Использование платежных карточек в разрезе видов операций за 2012 год

Анализируя данные таблицы 1 можно сделать следующий вывод, что в разрезе видов операций наибольшая доля от общего объема безналичных платежей с использованием платежных карточек приходится на платежи по оплате товаров и нематериальных ценностей и составляет 40,1% а также на таможенные платежи 36% .По количеству операций значительна доля платежей составляет по оплате услуг операторов сотовой связи на 43,9%.

Использование на территории Республики Казахстан платежных карточек по безналичным платежам и операциям по выдаче наличных, выпущенных казахстанскими и иностранными эмитентами, в разрезе регионов (с учетом оборота по карточкам American Express International, Diners Club International, Visa International и Europay International, распространяемых казахстанскими банками) за январь 2012 года и наглядно показано на Рисунке 8.

Рисунок 8. Использование на территории Республики Казахстан платежных карточек по безналичным платежам и операциям по выдачи наличных Анализируя и рассмотрев рисунок 8 можно сделать следующий вывод, что использование на территории РК платежных карточек по безналичным платежам лидирующие место занимает город Алматы количество транзакций составляет 47%, в сумме 33,3%, а операции по выдачи наличности в количествах транзакций составляет 20%, в сумме 25,8. В Костанайской области данное соотношение по безналичным платежам в количествах транзакций составляет 2,3%, в сумме 2,5%, а операции по выдачи наличности в количествах транзакций составляет 4,2%, в сумме 3,6%.

На данный момент практически все государственные организации и, большинство ВУЗов перешли на выдачу зарплаты и стипендии по пластиковым карточкам. Это упрощает процесс начисления и выдачи денег, да и людям удобно — в любой момент они могут снять необходимую им сумму денег со своего счета при помощи карточки, если таковая сумма имеется в наличии на счете.

Если сравнивать Казахстан с некоторыми странами СНГ, то по развитию рынка пластиковых карточек мы находимся не в авангарде, но и не арьергарде. Например, по темпам развития рынка платежных карточек Россия заметно опережает Казахстан. Но наша страна, в свою очередь, лидирует по сравнению с Арменией. Так, по количеству на душу населения в России, Казахстане и Армении составило соответственно соотношение: 56:13:2 единиц. Соотношение объемов операций по платежным карточкам к ВВП у России и Казахстана одинаково — в пределах 10,7% .

В заключении можно сказать, что в последнее время рынок банковских услуг Казахстана претерпевает серьезные изменения. Одним из примеров этого является стремительное развитие отечественного рынка платежных карточек. На казахстанском рынке представлено множество типов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате конкурентной борьбы повышается качество предоставляемых услуг, а также происходит усовершенствование имеющихся продуктов, разработка и внедрение новых. Данное обстоятельство свидетельствует о том, что рынок платежных карточек Казахстана перешел от экстенсивного к интенсивному пути развития, что, безусловно, является положительным моментом для развития экономики в целом.

2. Анализ безналичных расчетов и расчетов с использованием пластиковых карт на примере АО «Народного банка Казахстана»

2.1 Место АО «Народного банка» на рынке банковских услуг Акционерное общество «Народный Банк Казахстана» является юридическим лицом в соответствии с законодательством Республики Казахстан, имеет самостоятельный баланс, банковские счета, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

АО «Народный Банк» является одним из ведущих казахстанских коммерческих банков, занимающим лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка Казахстана.

На 2012 года АО «Народный Банк Казахстана» осуществляет свою деятельность через головной офис в Алматы включая: 670 точек облуживания, 22 областных и региональных филиалов, 125 районных филиалов, 467 расчетно-кассовых отделений, 4 VIP-центра, 52 центров персонального сервиса, 1 704 банкоматов, 3 711 POS-терминалов.

АО «Народный Банк Казахстана» работает с системами денежных переводов «MoneyGram» и «Western Union» (NYSE: WU), которые широко представлены в России. 11 сентября 2012 г. «WESTERN UNION» и АО «Народный банк Казахстана» подписали соглашение о предоставлении услуг денежныхпереводовWesternUnion. На первом этапе услуги международных денежных переводов компании Western Union будут предоставлять 50 расчетно-кассовых отделений в 14 областных и 8 региональных филиалах АО «Народный банк Казахстана».

Банк при наличии лицензии Национального Банка Республики Казахстан осуществляет следующие виды банковских и иных операций:

— прием депозитов юридических и физических лиц;

— открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, а также металлических счетов банков;

— кассовые операции: приём, пересчёт, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

— переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денег;

— -учётные операции: учёт (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;

— ссудные операции: предоставление кредитов в денежной форме;

— осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

— доверительные (трастовые) операции: управление деньгами в интересах и по поручению доверителя;

— клиринговые (расчетные) операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачёта и определение чистых позиций участников клиринга;

— включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

— ломбардные операции;

— выпуск платёжных карточек;

— инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;

— приём на инкассо платёжных документов (за исключением векселей);

— организация обменных операций с иностранной валютой;

— выпуск чековых книжек;

— клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг;

— покупку, приём в залог, хранение и продажу

— покупку, приём в залог, учёт, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

— операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;

— гарантийные операции: выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

— эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);

— факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;

— форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путём покупки векселя без оборота на продавца.

Банк осуществляет следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:

— брокерская — с государственными ценными бумагами;

— дилерская — с государственными ценными бумагами, а также иными ценными бумагами;

— кастодиальная и клиринговая деятельность.

Банк доминирует на рынке розничных услуг. По всем видам розничных услуг (депонирование вкладов населения, открытие и обслуживание пластиковых счетов, микрокредитование, проектное финансирование, розничная торговля валютой, инкассация) планируется рост.

Банк является основным агентом Министерства финансов и Министерства труда и социальной защиты Республики Казахстан по расчётам с населением. Государственный заказ на услуги Банка по выплатам пенсий, пособий, обслуживанию бюджетных организаций, поддержку государственных социальных программ, способствуют налаживанию отношений стратегического партнёрства с органами государственного и местного управления. Властные структуры являются главными союзниками Банка на рынках массовых розничных продуктов.

Банк сохраняет взаимоотношения с Государственным центром Выплаты Пенсий в качестве агента по выплате текущих пенсий и пособий, с силовыми структурами по выплате пенсий пенсионерам Министерства обороны, МВД, КНБ, ПВ, налоговой полиции и Национального банка РК.

Тендерная комиссия Министерства финансов РК определила Банк уполномоченным агентом на право выплаты государственных социальных пособий по инвалидности, по случаю потери кормильца и по возрасту в РК.

Банк является победителем конкурса по определению банков-агентов, обеспечивающих прием и выплату наличных денег для бюджетных организаций Сотрудничество с правительственными структурами по реализации государственных социальных программ способствует укреплению имиджа Банка, но должно развиваться на взаимовыгодных условиях, подразумевающих установление размеров вознаграждения, адекватного затратам Банка с учетом его развития. Это же относится к работе с региональными структурами власти.

В корпоративном бизнесе основным конкурентом банка является «Казкоммерцбанк», наиболее передовой корпоративный банк, являющийся лидером в этом секторе. Банк «Центркредит» могут представлять конкуренцию в долгосрочном плане-после структурных преобразований.

Для банка приоритетным направлением реального сектора являются пищевая и базовые отрасли промышленности, крупные предприятия производственной инфраструктуры (транспорт, связь и коммуникации, электроэнергетика), и коммунального сектора.

Банк расширил свою нишу в реальном секторе за счёт оказания консалтинговых услуг в области проектного анализа, финансового менеджмента, бизнес планирования.

Привлечение средств на международных рынках капитала открыло новые возможности удовлетворения инвестиционных потребностей реального сектора. Основным конкурентом в этой сфере деятельности Банка является компания «Казкоммерц Секъюритиз».

Союзниками банка являются многие иностранные банки и компании. В области выпуска и размещения евробондов роль ведущего менеджера выполняет компания Lehman Brothers, которая также оказывает банку услуги рейтингового консультанта при работе с международными рейтинговыми агентствами как Moody’s, Standard & Poor’s и Thomson Bankwatch Bree.

Несмотря на сложившуюся ситуацию на мировом рынке, в 2008 году Банк сумел сохранять стабильность функционирования и оптимально регулировать ключевые финансовые показатели, что явилось основным фактом признания выгодного положения Банка среди банков-конкурентов.

На рынке Казахстана Банк сохраняет наилучший набор кредитных рейтингов от международных рейтинговых агентств Moody’s Investor Services Ba2, Fitch Ratings B+, Standard&Poor's B+

Банк и дочерние организации Банка продолжают функционировать в привычном режиме и полном объеме предоставляемых услуг во всех областных и региональных филиалах. Банк также успешно действует как агент Правительства Республики Казахстан по выплате пенсий и пособий через свою филиальную сеть.

Основными конкурентными преимуществами Банка являются разветвленная филиальная сеть представлена на Рисунке 9 республиканского масштаба, крупнейшая клиентская база, узнаваемость брэнда, а также высококвалифицированная команда менеджеров и авторитет руководства.

Рисунок 9. Структура Группы АО «Народного Банка»

Анализ финансового состояния АО «Народного Банка Казахстана» показал, что в 2012 году активы «Halyk Group» выросли по сравнению с 2010 годом на 27,59% и составили 2.35 138 млрд. тенге основном за счет увеличения денег и их эквивалентов, инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения, и курсовой разницы по займам и клиентам в иностранной валюте, частично компенсированных уменьшением инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи и финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, чистая прибыль Банка в 2012 году составила 4.3 млрд. тенге таким образом, по величине чистого дохода Народный Банк поднялся на первую позицию среди казахстанских коммерческих банков, а по величине активов — на вторую позицию в целом по всей банковской системе Республики. Состояния собственного капитала Группы достигло уровня 269,259 млрд. тенге, и увеличившись по сравнению с 2010 годом на 67,2% в результате покупки Фондом Национального Благосостояния «Самрук-Казына» простых акций Банка на сумму 26,958 млн. тенге в марте 2012 года и привилегированных акций Банка 33,049 млн. тенге в мае 2012 года.

Прибыль Группы за 2012 год составила 19,4 млрд. тенге, что на 52,1% ниже показателя за 2010 год (40,52 млрд. тенге). В целом показатели развития Банка близки к соответствующим плановым ориентирам или превышают их, при этом плановая прибыль не достигнута только за счет более высокого фактического уровня провизирования. Процентный доход в 2012 г. вырос на 45,33% до 192.660 млн. тенге с 132.566 млн.тг. в 2011 г., по сравнению с 2010 г. увеличение произошло на 115% с 89.603 млн. тенге в основном за счет роста % по займам клиентов. Средние ставки АО «Народного Банка Казахстана» наглядно показаны на Рисунке 10.

Рисунок 10. Средние ставки по процентным активам Анализируя данный рисунок 10 можно сделать следующий вывод, что средний размер ставок по процентным активам в 2012 г приблизительно составил 12,5% годовых по отношению к 2010 г остался на прежнем уровне.

В разрезе процентных активов средняя ставка по ссудному портфелю возросла на 7,4% до 15,9% в 2012 г по сравнению с 14,8% 2010 г., что было вызвано удорожанием кредитных средств на рынке в целом. При этом соотношение займов, деноминированных в тенге и в валюте, в среднегодовом кредитном портфеле почти не изменилось. Средняя ставка по ценным бумагам выросла на 28,3% до 9,5% в 2012 г. по сравнению с 7,4% 2010 г. преимущественно за счет увеличения доходности по портфелю ценных бумаг Минфина РК и нот Национального Банка, а также по облигациям АО «Казахстанская ипотечная компания». Средняя процентная ставка по средствам в кредитных учреждениях снизилась на 75,9% до 1,3% в 2012 г по сравнению с 5,4% 2010 г.

Это объясняется, в основном значительным снижением ставок по межбанковским вкладам в зарубежных банках. Процентный расходы выросли на 64% до 100.753 млн.тг. с 61.532 млн. тг в 2011 г., по сравнению с 2010 г. увеличились на 101,6% с 49.958 млн. тг увеличение произошло за счет среднего размера останков по процентным обязательствам на 14,8%, а так же за счет увеличения средней % - ой ставки выплачиваемой по средствам клиентов. Средние ставки по %-м обязательствам наглядно показаны на Рисунке 11.

Рисунок 11. Средние ставки по процентным обязательствам

Анализируя рисунок 11 можно сделать вывод, что средняя ставка по процентным обязательствам увеличилась на 16,9% до 6,9% в 2012 г. по сравнению с 5,9% 2010 г. В разрезе процентных обязательств средняя ставка по средствам клиентов увеличилась на 25,9% до 6,8% по сравнению с 5,4% 2010 г. преимущественно за счет увеличения среднего размера ставок по депозитам в тенге в связи с сокращением объема ликвидности в национальной валюте. Увеличение средней ставки по выпущенным долговым ценным бумагам на 32,5% до 10,2% в 2012 г по сравнению с 7,7% 2010 г. в основном это увеличение обусловлено удорожанием заемных средств на финансовом рынке. Средняя ставка по средствам кредитных учреждений снизилась на 18,6% до 4,8% в 2012 г по сравнению с 5,9% 2010 г., ввиду общерыночной тенденции уменьшения ставок, выплачиваемых по межбанковским вкладам и остаткам на корсчетах.

Резервы АО «Народного Банка» на обесценение увеличились на 284% до 53.599 млн. тг с 13.959 млн. тг 2010 г. Эффективная ставка резервирования по клиентскому кредитному портфелю увеличилась на 48,3% до 12,9% с 8,7% 2010 г. Эффективная ставка резервирования по казахстанским регуляторным стандартам увеличилась на 54,2% до 16,5% с 10,7% 2010 г.

Займы клиентам нетто увеличились в 2012 г. на 16,31% до 1 209 954 млн. тенге с 1 040 273 млн. тг в 2010 г. Займы физическим лицам, включая потребительские займы и ипотечные кредиты, снизились в 2012 году на 6,2% до 325,294 млн. тенге с 346,620 млн. тенге по состоянию на 01.01.2011 года, а по сравнению с 01.01.2010 годом с 322,274 млн. тг на 0,93%. Потребительские кредиты, в основном по зарплатным проектам физических лиц в 2012 г снизились на 12,2% до 165,506 млн. тенге с 188,542 млн. тенге на 31 декабря 2010 года, по сравнению с 2012 годом на 2,41%. Ипотечные кредиты увеличились в 2012 г на 1,1% до 159,788 млн. тенге с 158,078 млн. тенге на 2011 года, в основном в результате переоценки кредитов в иностранной валюте, по сравнению с 2010 годом произошло уменьшение на (-0,54%).

В 2012 г были выданы кредиты десяти крупнейшим заемщикам Банка которые составляли 18,7% от ссудного портфеля брутто, по сравнению с 16,4% на 01.01.2011 года, по сравнению с 2010 г.15%. На 01.01.2012 года были выданы кредиты предприятиям оптовой торговли, кредиты строительному сектору, потребительские займы, ипотечные кредиты и кредиты сектору обслуживания составляли 20,0%, 14,0%, 12.0%, 11.0% и 10.0% от ссудного портфеля брутто, соответственно.

Обязательства Банка увеличились в 2012 г. на 23,13% до 1,765,879 млн. тенге с 1.434.050 млн. тенге в 2010 г., в основном за счет увеличения средств клиентов на 27,06% до 1.188.577млн.тг с 935 429млн. тг в 2010 г, страховых обязательств на 88,53% до 13.931млн.тг. с 7.389 млн.тг.в 2010 г, выпущенных местных субординированных облигаций на сумму 6 миллиардов. тенге и местных облигаций, привязанных к курсу евро и доллара США на сумму 9,3 млрд. тенге.

Займы и вклады кредитных учреждений уменьшились на 18,4% до 236,344 млн. тенге с 289,608 млн. тенге по состоянию на 2011 г., это уменьшение произошло в основном за счет уменьшения на 72,9% займов и вкладов казахстанских банков до 26,084 млн. тенге с 96,391 млн. тенге на 31 декабря 2011 г. по сравнению с 2010 годом уменьшение произошло на 4,48% с 247.452 млн.тг. За 2012 г. депозиты физических лиц Банка в иностранной валюте увеличились на 40,2% (в эквиваленте в долл. США), при этом депозиты физических лиц Банка в тенге уменьшились на 33,7% (в эквиваленте в тенге). В результате, доля депозитов физических лиц в иностранной валюте, от всего депозитов физических лиц увеличилась на 67,3% до 66,1% с 39,5% 2010 г.

Деятельность Банка за рубежом представлена дочерними организациями, оперирующими на территории Российской Федерации (ОАО «НБК-Банк» с активами в размере 1 742 671 тыс. российских рублей (эквивалент 7 162 млн. тенге) и собственным капиталом в размере 1 201 961 тыс. российских рублей (эквивалент 4 940 млн. тенге) по состоянию на 1 января 2012 года), Кыргызской Республики (ОАО «Халык Банк Кыргызстан», активы и собственный капитал которого по состоянию на 1 января 2012 года составили 3 229 555 тыс. сом (эквивалент 9 882 млн. тенге) и 713 270 тыс. сом (эквивалент 2 226 млн. тенге), соответственно) и Грузии (АО «Халык Банк Грузия», с активами в размере 31 927 тыс. лари (эквивалент 2 317 млн. тенге) и собственным капиталом в размере 30 369 тыс. лари (эквивалент 2 204 млн. тенге) по состоянию на 1 января 2012 года).

По соглашению с Международной платежной системой Visa International АО «Народный Банк Казахстана» осуществляет выпуск карточек ALTYN-VISA.В республике активно развивается рынок платежных карточек и АО «Народный Банк» занимающий лидирующие позиции на рынке пластиковых карточек, продолжает развивать систему расчетов по локальной системе платежных карточек ALTYN, увеличивает выпуск карточек EuroCard/MasterCard и Visa, общее количество выпущенных в обращения Банком карточек представлено на Рисунке 12.

Рисунок.12 Общее количество выпущенных Банком в обращения карточек Рассмотрев рисунок 12 можно сделать следующий вывод, что общее количество выпущенных в обращение платежных карточек в 2012 году составило 3,8 млн. шт по сравнению с 2010 годом выросло на 52%. Около половины обращающихся карточек приходится на карточку типа ALTYN, выпуск которой вырос на 57%. Общее количество точек платежа по карточкам увеличилось на 54, 8% в 2012 году.

Банк продолжает работу по выпуску и обслуживанию карточек банков-агентов. Банк активно работает по привлечению организаций в рамках зарплатных проектов. Среди них — Канцелярия Премьер-министра Республики Казахстан, Министерство Финансов Республики Казахстан, Национальный Банк Республики Казахстан, МВД Республики Казахстан, Республиканское Государственное Агентство «Хабар», ЗАО «Казахстанская фондовая биржа», ННК «КазахОйл», РГП «Казахстан Темир Жолы», ТОО «Проктер энд Гэмбл Казахстан», «ШевронМунайГаз Инкорпорэйтед» и другие. В течение 2012 года Банк заключил договора на обслуживание с 1200 организациями, при этом общее количество кредитуемых организаций достигло 2 843, общее количество зарплатных карт — 2,9 млн.шт.

Доля установленных банкоматов коммерческими банками в городе Костанай на 01.01.2012 г. представлена на Рисунке 13.

Рисунок 13. Доля установленных банкоматов в городе Костанай на 01.01.2012 г.

Анализ рисунка 13 показывает, что в г. Костанай лидирующие место по установки банкоматов занимает АО «Народный Банк Казахстана» доля рынка составляет 34% на втором месте находиться конкурент Банка АО «Казкомерцбанк» с долей установленных банкоматов 25%. На основе статистических данных, можно сказать что существует проблема в АО «Народный Банке» нехватки банкоматов в отдаленных населенных пунктах районов Республики Казахстан т. е на 1 район 1 банкомат, что способствует затруднению получения заработной платы и осуществлении безналичных операций.

Внешние условия деятельности в течение 2011 года для финансовой группы «Halyk» и Народный Банк характеризуется тенденцией умеренного экономического роста — высоким уровнем цен на мировом рынке на основную продукцию экспорта в первом полугодии, ослаблением инфляционных процессов и государственной поддержкой банковского сектора. Негативные последствия кризиса (дефолт крупных инвестиционных и ипотечных банков, их последующий выкуп другими финансовыми институтами, снижение платежеспособности основной части населения США и Европы, падение спроса на продукцию американской автопромышленности и прочее), снижение темпов производства в еврозоне, снижение цен на нефть и энергоносители во второй половине 2011 года оказали некоторое воздействие на деятельность Группы «Halyk» в 2012 году. Несмотря на это в течение года Банк работал в стабильном режиме, привлекая депозиты, выдавая кредиты и увеличивая собственный капитал. Финансовое состояние позволило не повышать ставки кредитования по уже существующим займам. АО «Народный Банк» меньше всего среди своих ближайших конкурентов зависит от внешнего рынка капитала, что отражается, относительно, невысокими абсолютными значениями внешних обязательств.

АО «Народный Банк Казахстана» продолжает выполнять возложенную на него работу по обслуживанию населения, клиентов, депозиторов, пользуется высоким доверием внешних инвесторов и сохраняет способность привлекать внешние займы в существующих условиях. Так, в апреле 2012 года Банк первым среди коммерческих банков СНГ смог осуществить выпуск 5,5-летних еврооблигаций на сумму 500 млн. долларов США, а в сентябре 2012 года дочерняя организация Народного БанкаHSBK (Europe) B.V. — привлекла синдицированный заем на сумму 300 млн. долларов США от синдиката международных банков сроком на 1 год с опцией пролонгации на следующий 1 год. В январе 2012 года Банк получил депозит на сумму 60 млрд. тенге сроком на 3 года от ФНБ «Самрук-Казына» для рефинансирования кредитов существующим корпоративным заемщикам.

5 февраля 2012 года, Банк успешно привлек долгосрочный заем на сумму 40 млн. долларов США от Citibank, под частичную страховку Overseas Private Investment Corporation ('OPIC') для финансирования ипотечных займов в Казахстане. В феврале 2012 года Банк получил от ФНБ «Самрук-Казына» 24 млрд. тенге для рефинансирования ипотечных кредитов и 11,7 млрд. тенге от Фонда развития малого предпринимательства «ДАМУ» для рефинансирования кредитов малого и среднего бизнеса.

В марте 2012 года Банк разместил на местном рынке старшие облигации, привязанные к курсу евро и доллара США, на общую сумму 9.3 млрд. тенге в рамках своей третьей облигационной программы на местном рынке. Срок обращения данных облигаций — 3 года с единовременным погашением, ставка фиксированного купона — 12,683% годовых.

24 марта 2012 года Банк завершил предложение вновь выпущенных простых акций и ГДР на местном и международном рынке своим существующим акционерам и держателям ГДР в рамках права преимущественной покупки до предложения новых простых акций ФНБ «Самрук-Казына».

27 марта 2012 года Банк продал 259 млн. простых акций (или 20.9% от простых акций Банка после сделки) ФНБ «Самрук-Казына» по цене 104,03 тенге за простую акцию или 2,75 долларов США за ГДР на общую сумму 27 млрд. тенге.

24 апреля 2012 года Банк осуществил замену эмитента по еврооблигациям, ранее выпущенным своей дочерней компанией HSBK (Europe) B.V.на общую сумму основного долга 1,500 млн. долларов США, на Банк. Данная сделка не повлияла на консолидированную финансовую отчетность Банка. Однако, на неконсолидированной основе (регуляторная отчетность), депозиты специально созданной дочерней компании Банка уменьшились на 1,500 млн. долларов США, при этом долговые ценные бумаги Банка увеличились на ту же сумму. В апреле и мае 2012 года Банк принял решение о ликвидации дочерних компаний ТОО «Халык Астана Дорнод» (брокерская деятельность) и ТОО «Халык Дорнод» (банковская деятельность), которые были созданы в Улан-Баторе, Монголия в декабре 2010 года. Обе дочерние компании осуществляли минимум операций с момента их открытия в 2010 году. В мае 2012 года, Банку была присуждена награда «Лучшая сделка года» от Euromoney за выпуск и размещение еврооблигаций на сумму 500 млн. долларов США 9 апреля 2011 года. 29 мая 2012 года Банк продал около 196 млн. привилегированных акций ФНБ «Самрук-Казына» по цене 168,4 тенге за акцию на общую сумму 33 млрд.тенге. В результате, коэффициенты достаточности регуляторного капитала 1-го уровня и 2-го уровня увеличились до 10,4% и 16,1% по состоянию на 1 июня 2012 года соответственно.

В первом полугодии 2012 года Банк погасил четыре выпуска местных субординированных и не субординированных облигаций на общую сумму 23 млрд. тенге.

В 2012 году Народный Банк был признан лучшим банком в Казахстане, лучшим банком в области менеджмента среди развивающихся стран Европы, ведущим банком среди развивающихся стран Европы в области корпоративного управления по версии журнала Euromoney, лучшим розничным банком в Казахстане и Центральной Азии по версии журнала The Asian Banker, а также банком года в Казахстане по версии журнала The Banker, что еще раз доказывает то, что Народный Банк высоко оценивается международным финансовым сообществом.

В соответствии с целями выбранной стратегии Банка и организаций, входящих в его финансовую группу, в 2012;2014 гг. в качестве основного направления своей деятельности ставят задачу завершение формирования структуры финансовой группы, осуществляющей деятельность во всех секторах финансового рынка, что предполагает дальнейшее усиление взаимодействия Банка и его дочерних организаций по развитию и расширению сферы совместной деятельности, повышению качества и комплексности обслуживания клиентов и увеличению числа предлагаемых услуг и продуктов.

«Halyk Group» имеет значительный потенциал для укрепления своих рыночных позиций и дальнейшего развития при условии полного использования возможностей имеющейся разветвленной филиальной сети материнского банка.

2.2 Анализ движения безналичных расчетов и расчетов с использованием пластиковых карт банка АО «Народный Банк Казахстана» является участником Казахстанского Центра межбанковских расчетов и осуществляет проведение платежей через Систему Крупных Платежей и Систему Розничных Платежей. Клиентам также предоставляется возможность конвертации и проведения международных переводов во всех видах иностранных валют в любую страну мира, с использованием международных расчетных систем SWIFT, TELEX.

Казахстанский Центр межбанковских расчетов, является оператором платежной системы и призван обеспечивать ее эффективную и устойчивую работу. В настоящее время для реализации возложенных функции и задач КЦМР использует информационные технологии и техническое оборудование в соответствии с последними достижениями мировой практики. Одним из важнейших моментов в развитии платежной системы республики стало создание в августе 1996 года на базе КЦМР системы крупных платежей, обрабатывающей электронные платежные поручения, осуществляющей расчеты на валовой основе.

Динамика объемов платежей АО «Народный Банк», проведенных через Систему крупных платежей за период с 2010 по 2012 годы, приведена (см. Таблицу 2) и наглядно показана на Рисунке 14.

Таблица 2. Динамика объемов платежей, проведенных через Систему Крупных Платежей

Рисунок14. Динамика объемов платежей, проведенных через Систему Крупных Платежей

Анализируя данные таблицы 2 и рассмотрев рисунок 14 можно сделать следующий вывод, что динамики объемов платежей, проведенных через СКП АО «Народного Банка» количество транзакций в 2012 году увеличились по сравнению с 2010 годом на 14,5% в сумме увеличение произошло на 5678,2 млрд. тенге 521,2%.

Важным мероприятием, способствующим совершенствованию платежной системы, являлась централизация корреспондентских счетов банков второго уровня, которая была произведена в период с октября по ноябрь 1998 года. Централизация корреспондентских счетов позволила оперативно осуществлять функции расчетного банка, повысить эффективность, контрольных функции над платежной системой и банковской системой в целом.

Обмен сообщениями между КЦМР и участниками межбанковского клиринга (система розничных платежей) производится также электронным способом в соответствии с установленными форматами. В течении операционного дня участники клиринга имеют возможность получать информацию обо всех своих отправленных и получаемых платежах. Данный вид услуг позволяет пользователем прогнозировать и управлять своей ликвидностью, планировать и формировать потоки платежей. Система работает без предварительного депонирования денег и круглосуточно принимать платежные сообщения с датой валютирования.

Динамика объемов платежей АО «Народного Банка» проведенных через Систему розничных платежей за период с 2010 по 2012 годы, приведена (см. Таблицу 3 и наглядно показана на Рисунке 15.

Таблица 3. Динамика объемов платежей, проведенных через Систему розничных платежей

Рисунок 15. Динамика объемов платежей, проведенных через Систему Розничных Платежей

Анализируя данные таблицы 3 и рассмотрев рисунок 15 можно сделать следующий вывод, что количество транзакций проведенных АО «Народного Банка» через Систему розничных платежей в 2012 году увеличился по сравнению с 2010 годом на 221,3%, увеличение в сумме составило 205,6 млрд. тенге194,5%.

В течении последних лет, в целях удовлетворения потребностей банковского и финансового секторов в эффективной и безопасной платежной системе, Нац. банком проводились работы по совершенствованию Системы крупных платежей и приближению ее к системам валовых расчетов, действующих в развитых зарубежных странах.

Система крупных платежей КЦМР преобразована в межбанковскую систему переводов денег, которая осуществляет расчеты в режиме реального времени (RTGS) в пределах доступных средств на счете пользователей и отвечает всем основным требованиям, предъявляемым международными финансовыми организациями к системе платежей на валовой основе. Для любой страны построение RTGS имеет наивысший приоритет в финансовой сфере. Наличие данной системы характеризует устойчивое функционирование банковской системы государства.

Доходы по услугам и комиссиям АО «Народного Банка» представлены (см. Таблицу 4) и наглядно показано на Рисунках 16,17.

Таблица 4

Доходы по услугам и комиссиям АО «Народного Банка Казахстана»

Рисунок 16. Удельный вес доходов по услугам и комиссиям АО «Народного Банка» 2010 г.

Рисунок 17. Удельный вес доходов по услугам и комиссиям АО «Народного Банка» 2012 г.

Анализируя данные таблицы 4 и рассмотрев рисунок 16,17 можно сделать следующий вывод что, доходы по услугам и комиссии за 2012 г. выросли на 7,6% до 27 208 млн. тенге с 25 285 млн. тенге в 2010 г. Доход от обслуживания счетов клиентов увеличился на 68,9% до 2 407 млн. тенге с 1425 млн. тенге в 2010 г. преимущественно за счет увеличения размера комиссии за ведение счета. Доход от обслуживания пластиковых карточек увеличился на 60,5% до 2 386 млн. тенге с 1486 млн. тенге в 2010 г. — главным образом за счет запуска нового продукта «Кредит +» (кредитная карта), а также привлечения новых крупных клиентов на обслуживание по зарплатным проектам. Доход от банковских переводов вырос только на 9,6%, однако его удельный вес в увеличении общего комиссионного дохода был существенным и составляет 33%. При этом рост данного дохода объясняется увеличением размера тарифов на банковские переводы в январе 2012 г. и количества проводимых операций. Доходы по выпущенным аккредитивам и гарантиям также занимали в увеличении комиссионного дохода значительную долю. Их рост на 32,9% до 1 887 млн. тенге (1 419 млн. тенге в 2010 г.)обусловлен, в большей степени, увеличением объема внебалансовых обязательств Банка в середине 2012 г. Доход от кассовых операций в 2012 году по отношению к 2010 г. снизились на (-3,8%), в результате снижения объемов данного вида деятельности, в частности, операций по обналичиванию предоставленных займов. Доходы по выплаченным пенсиям увеличились на 32,7% до 1 710 млн. тенге с 1 288 млн. тенге в 2010 г. за счет привлечения новых клиентов на пенсионное обслуживание, а также за счет увеличения размеров различных пособий, базовой и социальной пенсии, что повлияло на объем операций. Доходы от пенсионного фонда и управления активами в 2012 году по отношению к 2010 году снизились на (-28,4%) т. е с 6484 млн. тг на 4642 млн. тг, результате снижения рыночной стоимости и объема активов, находящихся под управлением банка.

Комиссионные расходы по операциям АО «Народного Банка» приведены (см. Таблицу 5) и наглядно показана на Рисунке 18.

Таблица 5

Комиссионные расходы по операциям АО «Народного Банка»

Рисунок 18. Удельный вес в общей структуре комиссионных расходов по операциям АО «Народного Банка»

Анализируя данные таблицы 5 и рассмотрев рисунок 18 можно сделать следующий вывод, что комиссионные расходы в 2012 году выросли на 39,3% до 1 681 млн. тенге по сравнению с 1 207 млн. тенге в 2010 г. в первую очередь за счет увеличения прочих комиссионных расходов более чем в 2,7 раза (с 245 млн. тенге в 2010 г. до 684 млн. тенге в 2011 г.).

В структуре расходов за 2012 г по сравнению с 2010 годом произошло увеличение прочих операций и составило 40,7%.Расходы по пластиковым карточкам выросли в 2012 г. на 14,2% до 731 млн. тенге с 640 млн. тенге в 2010 г. за счет увеличившегося объема использования клиентами карточек Банка при проведении международных расчетов.

Расходы по банковским переводам сократились в 2012 г. на (-30%) до 126 млн. тенге с 180 млн. тенге в 2010 г., в основном, ввиду оптимизации системы банковских переводов.

Расходы по операциям с иностранной валютой сократились в 2012 году на (-1,4%)до 140 млн. тг с 142 млн. тг в 2010 г.

За три года (2010;2012 гг.) представлена динамика изменений количества платежных карт АО «Народного Банка» в обращении, а также объемов транзакции с их использованием выглядит следующим образом представлено (см. Таблицу 6) и наглядно показана на Рисунке 19.

Анализируя данные таблицы 6 и рассмотрев рисунок 19 можно сделать следующий вывод, что изменение количества платежных карт в обращении АО «Народного Банка» в 2012 году увеличился по сравнению с 2010 годом на 52%, количество транзакций с использованием платежных карточек в 2012 году увеличился по сравнению с 2010 на 102,9%, в сумме данное увеличение произошло на 37 737,4 млрд. тенге 162,1%.

Таблица 6. Динамика изменений количества платежных карт и объемов транзакции

Рисунок 19. Динамика изменений количества платежных карт в обращении, а также объемов транзакции за 2010 — 2012гг.

Удельный вес использования различных платежных документов и способов осуществления платежей АО «Народного Банка» на 1января 2012 года выглядит следующим образом:

платежных поручений-54%

инкассовых распоряжений-18%

чеков (для получения наличных денег) -10,5%

платежных требований-поручений-2,5%

платежных карточек-13,5%

прямого дебетования банковского счета-1,5%

Динамика использования платежных документов АО «Народного Банка» и способов осуществления платежей за 2010 — 2012 гг. представлена (см. Таблицу 7) и наглядно показана на Рисунке 20,21.

Таблица 7. Динамика использования платежных документов и способов осуществления платежей АО «Народного Банка»

Рисунок 20. Удельный вес платежных инструментов за 2010 г.

Рисунок 21. Удельный вес платежных инструментов за 2012 г.

Анализируя данные таблицы 7 и рассмотрев рисунок 20 и 21 можно сделать следующий вывод, что в 2012 г. по сравнению с 2010 годом основная доля безналичных платежных операций юридических и физических лиц в АО «Народном Банке» обслуживается платежными поручениями рост на 0,4%.

В меньшей степени применяются расчеты платежными требованиями-поручениями по сравнению с 2010 годом в 2012 году уменьшилось на (-69,6%).

Доля расчетов чеками, и платежными картами занимает в 2012 году по сравнению с 2010 годом значительное место в безналичном платежном обороте и увеличилось на (8,2%, 29,8%), это обусловлено тем, что в данное время именно эти платежные инструменты являются перспективными.

В настоящие время происходит их активное развитие и внедрение в расчетно-платежных отношений.

Результаты проведенного анализа свидетельствуют о том что, АО «Народный Банк» является активным участником платежной системы Казахстана, внедряющий современные технологии в проведении платежных операции.

2.3 Применение S.W.O.T. — анализа для оценки платежных инструментов коммерческого банка

АО «Народный Банк Казахстана» эффективно использует в своей деятельности S.W.O.T. — анализ для оценки платежных инструментов так как совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания частных лиц.

Рост платежного оборота, и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость создания принципиально нового механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств, при одновременном снижении издержек обращения и сокращения трудовых затрат.

Данная проблема не может быть решена при массовом использовании существующих форм денег, т.к. в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обусловливают высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивают непрерывность цепи расчета и затрудняют контроль за своим движением.

Основной путь ее решения — это использование так называемой «безбумажной» технологии на основе передового опыта индустриально развитых стран с рыночной экономикой в сфере широкого применения на практике заменителей наличных денег и создания специализированных технических устройств для их автоматической обработки.

Процесс автоматизации разворачивается в кредитно-финансовой сфере на несколько уровнях.

С одной стороны, кредитными институтами вводятся сложенные внутрибанковские и межбанковские системы, а также электронные технические средства, обслуживающие область оптового банковского бизнеса.

С другой стороны, внедряются системы розничного автоматизированного обслуживания клиентов — как юридических, так и физических лиц.

Далее проведем оценку платежных инструментов, применяемых АО «Народный Банк Казахстана» на основе их S.W.O.T. — анализа.

АО «Народный Банк» предлагает своим клиентам возможность конвертации и проведения международных переводов во всех видах иностранных валют в любую страну мира, с использованием международных расчетных систем SWIFT.

Сегодня SWIFT является ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций, обеспечивающей оперативную, безопасную и надежную передачу финансовых сообщений по всему миру.

SWIFT получил поддержку мирового финансового сообщества, а предложенная и реализованная им концепция, форматы и правила передачи финансовой информации приобрели статус стандарта де-факто.

В настоящее время пользователями SWIFT являются более 7000 крупнейших банков и финансовых организаций из 190 стран, среди них брокерские фирмы, компании по работе с ценными бумагами, биржи, центральные депозитарии и др. 40.

В Казахстане с 1996 года нормативно закреплено понятие «электронное платежное поручение», разработаны и внедрены форматы электронных сообщений для обмена информацией по платежам между участниками платежной системы, ориентированные на SWIFT в (см. Таблицу 8) приведен S.W.O.T. — Анализ.

Таблица 8. S.W.O.T. — Анализ преимуществ и недостатков международной системы SWIFT

АО «Народный Банк Казахстана» используют в своих расчетах систему пересылки электронных документов через «БанкКлиент». Это система позволяет клиентам проводить расчетное обслуживание посредством компьютера и модем.

Все операции осуществляются с рабочего места клиента не выходя из офиса. Все документы в системе «Банк-Клиент» представлены в электронном виде. Они идентичны бухгалтерским документам, используемым в соответствии с нормативными актами Национального банка Республики Казахстан 42.

Система «Банк-Клиент» обеспечивает полную конфиденциальность сеансов обмена данными между банком и клиентом. Принимать и передавать информацию можно круглосуточно и в выходные дни. Платежные документы, отправленные до 16.00 часов, исполняются в этот же день. Система «Банк-Клиент» дает возможность аккуратно и своевременно осуществлять клиентские платежи в режиме реального времени с высокой степенью защиты и безопасности.

Существуют также другие электронные системы, специализированные по регионам WESTERN UNION, CHIPS и FEDWIRE (США), SIC (Швейцария), СHAPS (Великобритания).

В Казахстане услуги Western Union доступны с 1998 года. С сети Western Union подключено более 2 000 пунктов обслуживания в Республике Казахстан. В странах СНГ свыше 35 000 пунктов обслуживания.

Система денежного перевода WESTERN UNIONсамый быстрый и надежный способ перевода денег по всему миру.

В настоящее время к ней подключены около 150 стран мира, в числе и Республика Казахстан. Ежемесячный оборот около 70 млн. долларов США. В стране сотрудничество с корпорацией WESTERN UNION установили такие банки, как АО «Народный Банк», АО «Банк ЦентрКредит», Алматинский торгово-финансовый банк, АО «Kazkom».

Основная функция системы — предоставление услуг физическим лицам (резидентам и нерезидентам) по осуществлению денежных переводов в любую точку мира, где оказываются услуги WESTERN UNION.

Денежные переводы по этой системе осуществляются без открытия банковского счета и только в наличной форме (долларах США).

Перевод готов к выплате через 10 минут после его отправления. Для отправления перевода достаточно имени, фамилии получателя и названия страны, где получатель находится в данное время.

Достаточно сообщить получателю средств контрольный номер перевода, предоставляющий собой контрольный пароль типа вопрос — ответ.

В 2012 году Western Union обработала 188 млн. транзакций между физическими лицами по всему миру на сумму 74 млрд. долларов, компания также осуществила 412 млн. переводов между физическими и юридическими лицами. WESTERN UNION — прием выдачи этих переводов осуществляется нашим банком в долларах США.

Эта услуга в основном используется для получения — отправки перевода за пределы нашей республики.

Достоинством является простота, надежность и высокая скорость приведены тарифы за обслуживания АО «Народным Банком Казахстана» по системе WESTERN UNION, (см. Таблицу 9) приведен S.W.O.T. — Анализ.

Таблица 9. S.W.O.T. — Анализ преимуществ и недостатков системы WESTERN UNION

АО «Народный Банк» осуществляет денежные переводы частных лиц, как по территории Казахстана, так и за границу. Переводы по системе «Срочные расчеты физических лиц» успешно используются как физическими лицами для проведения операций неторгового характера, так и юридическими лицами для сбора и аккумуляции массовых платежей от физических лиц на свои банковские счета.

На конец 2012 года к системе было подключено 130 компаний — клиентов Банка. За 2012 год Банком исполнено более 923,6 тыс. переводов на сумму 8,2 млрд. тенге и 9,2 тыс. переводов на сумму 14,3 млн. долларов США.

Растет популярность среди клиентов Банка системы MoneyGram. За 2012 год по системе проведено 18,4 тыс. переводов с оборотом 8,6 млн долл. США. Комиссионные доходы Банка за год выросли на 28,4 тыс. долларов США. Успешно работает система по переводу денег между физическими лицами «экспресс-переводы» .

Система позволяет производить расчеты в тенге в течение нескольких минут без открытия счетов отправителя и получателя.

В 2012 году было принято 140,7 тыс. переводов физических лиц на общую сумму 2,6 млрд. тенге. Комиссионный доход Банка достиг уровня 16,3 млн. тенге. К системе подключены 140 филиалов, имеющих хорошие каналы связи приведены тарифы взимаемые АО «Народным банком» за обслуживании переводов по системе «Экспресс-переводы» и MoneyGram, (см Таблицу 10) приведен S.W.O.T. — Анализ системы.

Таблица 10. S.W.O.T. — Анализ преимуществ системы «Экспресс-переводы» АО «Народного Банка Казахстана»

АО «Народный Банк» Республики Казахстан предоставляет своим клиентам для обслуживания систему «Интернет банкинг» она предназначена для управления банковским счетом через сеть Интернет в режиме реального времени (on-line) в удобное для Вас время.

В 2011 году Банк продолжил планомерную работу по увеличению объема платежей в среде Интернет.

Благодаря очевидным преимуществам системы «Интернет банкинга», позволяющей клиентам — юридическим лицам управлять своими счетами через сеть Интернет, тем самым значительно возросло число ее пользователей 43, в Таблицы 11 приведены тарифы по обслуживанию «Мобильного Банкинга» АО «Народного Банка» на 2012 г.

Таблица 11. Тарифы на услуги системы «Мобильный банкинг"АО «Народного Банка» на 2012 г.

По итогам 2012 года система стала крупнейшей в стране по суммарному обороту (18,8 млрд. тенге) и заработала более 52,6 млн.тенге.

АО «Народный банк Казахстана» запустил в конце 2012 года в эксплуатацию обновленную версию интернет-банкинга для физических лиц. Благодаря модернизации системы значительно повысилось качество ДБО: работа в сети стала более удобной, быстрой и безопасной. С помощью интернет-банка клиенты могут просматривать информацию по своим картам, текущим, ссудным и сберегательным счетам, индивидуальному пенсионному счету в Накопительном пенсионном фонде Народного банка Казахстана. Кроме того, пользователи интеренет-банкинга могут осуществлять различные переводы и платежи, в том числе за услуги операторов мобильной и стационарной связи, а так же в пользу коммунальных и налоговых служб.

В перспективе банк планирует расширить перечень предоставляемых услуг. В частности, разрабатывается проект, позволяющий оплачивать штрафы за нарушения ПДД, и самостоятельно совершать отключение, подключение и смену тарифного плана Мобильного банкинга.

На сегодня более 1500 клиентов пользуются данной услугой, 26% общего объема клиентских платежей создают пользователи, не посещающие банковский офис, и обрабатываются системой с минимальным участием персонала банка, (см. Таблице 12) приведен S.W.O.T. — Анализ системы «Интернет банкинг»

Таблица 12. S.W.O.T. — Анализ преимуществ и недостатков системы «Интернет банкинг» АО «Народного Банка Казахстана»

АО «Народный Банк» Республики Казахстан по предоставлению услуг населению на протяжении 86лет, одна из услуг является выпуск и предоставления карточк платежных систем VISA International, VISA CLASSIC, VISA BUSINESS, VISA COLD, MasterCard International, China Union Pay, что позволяет Банку оставаться неизменным лидером на казахстанском рынке пластиковых карточек. Банк проводит комплексное обслуживание физических и юридических лиц, занимается торговым эквайрингом, реализует зарплатные проекты, а также выпускает кредитные карты. Банковская кредитная карточка представляет собой пластиковую карточку, которая позволяет ее владельцу при покупке товаров или услуг отсрочить их оплату. Каждому владельцу карточки определяет лимит кредитования по его ссудному счету, который независим от обычного (текущего, сберегательного и др.) счета клиента в банке. Для карточек, эмитированных банком, счет ведется в специальном банковском отделении, осуществляющем организацию расчетов с использованием кредитных карточек. Приведены тарифы по обслуживанию и замены пластиковой катрочки АО «Народного Банка».

Целевая аудитория пластиковых карточек VISA состоит из:

VIP-клиенты филиалов банка;

компании, желающие перевести зарплату своих сотрудников на карточки;

прочие физические и юридические лица;

коммерсанты (установка устройств для обслуживания карточек).

В Таблице 13 приведен S.W.O.T. — Анализ преимуществ и недостатков пластиковых карточек VISA АО «Народного Банка»

Таблица 13. S.W.O.T. — Анализ преимуществ и недостатков пластиковых карточек VISA АО «Народного Банка»

В настоящее время предприниматели могут рассчитываться расчетными чеками и при помощи чековых книжек АО «Народного Банка».

В 2012 году большая часть областных и региональных филиалов, а также отдельные районные филиалы АО «Народного Банка» осуществляли продажу и прием к оплате дорожных чеков «American Express». Принимаются к оплате дорожные чеки и других известных компаний -" Thomas Cook", «Citicorp» и «VISA INTERNATIONAL SERVICE Association» с моментальной оплатой. За 2009 год объем продажи чеков «American Express» составил 5,8 млн. долларов США, что превысило объем продажи 2010 года на 56% и 195,9 тыс. евро. Объем покупки дорожных чеков составил 17,9 млн. долларов США или в 47 раза больше, чем в 2013 году.

Чек выдается банком за счет средств, хранящихся на счетах предприятий и организаций.

Для получения чека предприятиям и организациям открывается депонированный счет на любую сумму; на этот счет перечисляются средства с расчетного счета. Одной из видов чеков являются дорожные чеки.

Дорожные чеки — это наиболее удобный и безопасный способ перевозки денежных средств. Легки в использовании. Дорожные чеки выпускаются различным номиналом и в валютах, принимаемых по всему миру. Если Вы не используете приобретенные чеки во время Вашей поездки, можите сохраните оставшиеся чеки до следующего раза.

Дорожные чеки — это средство платежа, денежное обязательство Эмитента (компаний «Американ Экспресс» и «Томас Кук») в форме подлежащей немедленной оплате при соблюдении определенных условий чека, (см. Таблицу 14) приведен S.W.O.T. — Анализ преимущества системы дорожных чеков АО «Народного Банка Казахстана».

Таблица 14. S.W.O.T. — Анализ системы дорожных чеков АО «Народного Банка Казахстана»

2.4 Оценка эффективности платежных инструментов

Расчет экономической эффективности по переводам и платежам банка относится к категории сложных и комплексных экономических задач, должны рассматриваться в общей структуре прибыльности, доходности и рентабельности банковской деятельности.

Экономическую задачу в нашем случае можно сформулировать следующим образом: детальное выявление, обобщение, систематизация, постоянное отслеживание и оценка ключевых (базовых) параметров, характеризующих функционирование переводов и платежей с точки зрения экономической выгоды для банка (получения прямых и косвенных доходов), и второе — оказание методической помощи сотрудникам отделов безналичных расчетов в организации ежедневной эффективной работы с клиентами.

Для дальнейшего накопления и сравнения расчетных показателей за различные периоды времени, т. е. условиях инфляционных процессов и других макроэкономических изменений среды, все данные могут приводиться к твердой валюте (доллару США) по осредненному курсу за соответствующий период. Если имеется автоматизированный инструмент приведения стоимости к единому моменту времени, то решение данной задачи упрощается.

Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности платежей и переводов. По сути, если не брать во внимание политические аспекты работы, уровень рентабельности и есть экономическая эффективность.

Под рентабельностью в нашем случае следует понимать: отношение всех доходов, ко всем расходам некапитального характера, полученных и произведенных при использования СПК и переводов за единицу времени.

Для любого руководителя должно быть понятно, что, зная уровень рентабельности операции или программы, можно легко отвечать на многие управленческие вопросы, производить расчеты сроков окупаемости программ, видеть перспективы дальнейшего развития.

Данные расчеты, как правило, проводятся специалистами аналитических служб по своим внутренним методикам. Эти расчеты определяют, какой доход имел банк на 1 тенге (на один доллар США) за период расчета экономической эффективности системы.

Одновременно, за средства, которые находятся в банке на карточных счетах, банк несет процентные расходы в виде начисленных процентов на остатки этих средств, которые также должны учитываться в расчетах.

Для этого предлагается использовать следующий упрощенный метод, позволяющий проводить оценку эффективности операции банка по переводам (платежа) клиентов в национальной валюте в пользу клиентов других банков с использованием межбанковской системы переводов денег (МСПД). Расчет осуществляется в следующий последовательности по эффективности операций банка по переводам и платежам, пример расчета на основе условной информации приведен (см. Таблицы 15).

Таблица 15. Пример расчета экономический эффективности операции АО «Народного Банка» по переводам и платежам

Анализируя данные таблицы 15 можно сделать следующий вывод экономической эффективности операций АО «Народного Банка» по переводам и платежам показывает получение дохода от количество проведенных платежей в месяц в размере 50 000 000 тг, средняя величина удельного дохода на одну операцию составляет 1428,57тыс.тг, затраты отнесенные на проведение операции в месяц (без учета стоимости услуг связи) составляет 706 460 тг., средняя величина удельных затрат Банка (без учета стоимости услуг КЦМР) на одну операцию составляет20,18тг., а средняя величина удельных затрат Банка (с учетом минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию) составляет 80,18 тг, и средняя величина удельных затрат Банка (с учетом максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию составляет 140,18тг. Удельная величина чистого дохода (при минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию) составляет 943,873 тг., рентабельность за одну операцию при этом составляет 1177,19%, удельная величина чистого дохода (при максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию составляет 901,873тг., рентабельность за одну операцию при этом составляет 643,36%

Этот метод, кроме оценки эффективности операции по переводам и платежам в национальной валюте, может быть также использован и в качестве инструмента по экономическому обоснованию уровней тарифов (ставок) банков для таких операций 37.

3. Основные направления развития и совершенствования системы безналичных расчетов и расчетов с банковскими пластиковыми карточками

3.1 Проблемы и перспективы развития инструментов платежей и расчетов в АО «Народный банк Казахстана»

На данный момент в Республики Казахстан расчеты посредством пластиковых карточек стали наиболее распространенной формой безналичных расчетов. Переход на безналичные расчеты, прежде всего, обусловлен развитием в Казахстане банковского сектора. На сегодняшний день платежные карточки имеются на руках у более 6 миллионов наших соотечественников (притом, что население РК более 15 млн.). Многие республиканские банки, вслед за лидером рынка платежных карточек — «Народным банком», развивают свои сети банкоматов и POS-терминалов. Следовательно, население постепенно привыкает к безналичным способам расчетов, понимая, какие удобства за этим стоят. Благодаря своему главному предназначению — служить платежным инструментом — банковские карточки превратились в чрезвычайно рентабельный, если не самый прибыльный вид услуг, предлагаемый финансовой сферой.

Из проблем, с которыми сталкиваются в Казахстане пользователи карточек при их использовании, выстраивается следующий ряд (по степени значимости):

— очереди к банкоматам;

— временное отсутствие денег;

— недостаток информации по использованию карточек;

— сложности при работе с банкоматом.

Филиалом Нац. банка за 2009 год проведено 428 проверок работоспособности банкоматов БВУ находящихся в эксплуатации, по итогам которых выявлено 46 случаев неисправной работы банкоматов. В большинстве случаев неисправности банкоматов вызваны техническими проблемами. Отсутствие наличных денег в банкомате стало причиной одной четверти случаев.

В Казахстане наиболее часто мошеннические операции совершаются посредством использования поддельных платежных карточек (69,2% от общего количества и 77,4% от общей суммы мошеннических транзакций с использованием карточек в 2012 году). Также зафиксированы факты мошеннических действий посредством утерянных и/или украденных платежных карточек, посредством заказа по почте, телефону, Интернету и других способов мошенничества.

В АО «Народном Банке» на данный момент существует ряд проблем которые сталкиваются клиенты банка:

1.Малого количества установленных банкоматов в отдаленных населенных пунктах районов Республики Казахстан и других устройств т. е на 1 район 1 банкомат, что способствует затруднению получения заработной платы и осуществлении безналичных операций.

2. Привлечения предприятий торговли, туризма и др. к обслуживанию клиентов с помощью пластиковых карточек.

3. Снижение тарифных и страховых ставок на пластиковые карты.

4. В стимулировании более интенсивного использования пластиковых карточек как средства безналичных расчетов, привлечении на карточные счета больших финансовых ресурсов.

5. Развитие массового потребительского кредитования с использованием кредитных пластиковых карточек.

6. Мошенничество с банковскими пластиковыми карточками:

— Фишинграссылка пользователям сети Интернет электронных писем от имени АО «Народного банка», с просьбой уточнить данные по платежным карточкам, либо содержащие ссылку на сайт банка, который держателю карточки необходимо посетить. На сайте им предлагают ввести личные данные, якобы потерянные из-за технического сбоя системы: номер кредитной карты, идентификатор, пароль и иногда даже ПИН-код.

После этого финансовые средства с карт-счетов могут использоваться мошенниками через интернет-магазины;

— Неэлектронный фишингэто «новая услуга» — получение наличных денежных средств на предприятиях торговли. При получении денежных средств держателя просят набрать свой ПИН-код, правильность набора которого должен проверить банк-эмитент. Но ПИН-код не направляется эмитенту, а записывается мошенниками с помощью устройства, имитирующего ПИН-ПАД (дополнительный модуль торгового терминала, специально предназначенный для набора ПИН-кодов и обеспечения их конфиденциальности). Держатель карточки, лишь через некоторое время может обнаружить в выписке по счету своей банковской карточки операции снятия наличных денег в банкоматах, которые он не совершал;

-Скиммингсуществуют специальные виды электронных устройств, которые, при установке на банкоматах, позволяют считывать и фиксировать как реквизиты карточки (номер карточки, специальные параметры), так и ПИН-код. Подобные устройства хитро замаскированы под обычные части банкомата. Считывающее устройство накладывается поверх гнезда для ввода карточки, поверх клавиатуры или используются миниатюрные видеокамеры, замаскированные под ящичек с информационными/рекламными брошюрами;

Мошенничество с банковскими пластиковыми карточками при посещении стран с высоким уровнем риска карточного мошенничества при нахождении в которых АО «Народный Банк» настоятельно рекомендуем быть предельно осторожными в использовании платежных карточек (Таиланд, Малайзия, Сингапур, Испания, Австралия, Индонезия, Бразилия, Нигер, Нигерия, Гонконг, Тайвань, Филиппины, Болгария, Великобритания, Украина, Намибия, Румыния, Аргентина, Чили, Албания, Перу).

После посещения этих стран АО «Народный Банк» рекомендует проверить выписку по карт-счету и перевыпустить карточку Банк предлагает бесплатный перевыпуск (замену) карточки своим держателям и выдает Клиентам новую карточку под другим номером и ПИН-кодом. Данная услуга введена Банком в связи с участившимися мошенническими операциями с карточками Клиентов, посетивших вышеуказанные страны.

Наряду с недостатками есть и прерспективы использования пластиковых карточек и осуществление безналичных расчетов АО «Народного Банка» на данный момент Банк предлагает ряд преимуществ для своих клиентов:

1. Внесение наличных на карт-счетНародный Банк предлагает клиентам новую возможность пополнения Вашего карточного счета наличными деньгами через банкоматы / киоски (карточные терминалы) с функцией Cash-in. Внесенные деньги мгновенно отразятся на Вашем карточном счете.

Для пополнения карточки, вставьте в банкомат/киоск (карточный терминал) Вашу платежную карточку (за исключением корпоративных карточек Master Card/VISA/CUP Business и карточек Visa Virtuon, Present Card.), которую хотите пополнить деньгами и введите PIN код. Выберите в меню опцию «Взнос наличных» и вложите в приемник деньги.

Затем, следуя меню, ответьте на вопросы и получите чек. Количество вносимых купюр должно быть не более 50 штук в банкоматах и не более 1 купюры в киосках (карточных терминалах).

2. Осуществление безналичных платежей с помощью пластиковой карточки АО «Народный банк"со своего карт счета, для этого клиентам достаточно совершить определенные действия в банкомате или киоске (карточном терминале), так же клиенты Банка могут оплачивать через банкомат или киоск услуги таких организаций как GSM Казахстан (сотовая связь K’cell), Кар Тел (сотовая связь Beeline, K-Mobile), Dalacom, Pathword, Алма ТВ и многие другие.

Через банкомат или киоск (карточный терминал) со своего карточного счета клиенты могут платить организациям не только за себя, но и за своих родственников и близких. Количество организаций, в пользу которых Вы сможете совершать платежи со своей карточки, постоянно пополняется.

3. Получение выписки с карточного счета через киоск (карточный терминал) клиенту необходимо определить период времени для получения выписки в разделе Баланс — Выписки. Киоск (карточный терминал) в течение нескольких секунд обработает запрос и выдаст клиенту выписку с информацией по операциям за запрашиваемый период (см.Таблица16) предоставлены тарифы взимаемые АО «Народным Банком» на 2012 г.

4. Оплата налогов клиентами Народного банка: на транспортное средство, землю, имущество. Очень важно и удобно то, что по карточке можно оплачивать налоги, как за себя, так и за другого налогоплательщика (родственника, друга, знакомого).К оплате принимаются все карточки Altyn, Visa, MasterCard и China UnionPay выпущенные Народным банком.

Оплата принимается банкоматами и киосками (карточными терминалами) Народного банка на всей территории Казахстана.

Таблица 16. Тарифы АО «Народного банка» на 2012 год

5. Погашать кредит можно через банкомат или киоск клиент может перевести деньги текущего счета в карточной базе на свой или чей-либо текущий счет, открытый в Народном Банке. Благодаря этой услуге Вы сможете не только обеспечить необходимую сумму на счете для очередного погашения кредита, но и перевести деньги на текущий счет своим родным и близким при необходимости. Данная услуга предназначена для физических лиц - держателей платежных карточек Народного Банка, перевод денег осуществляется только в тенге, текущий счет в карточной базе отправителя и текущий счет получателя должны быть открыты в Народном Банке, поступление денег на текущий счет осуществляется в этот же день (при переводе денег в рабочие дни до 18−00 алматинского времени), перевод денег не должен быть связан с предпринимательской деятельностью, стоимость услуги — 120 тенге за каждый перевод, комиссия взимается с отправителя.

6. АО «Народный Банк» предлагает переводы денег Card to Card через банкоматы, киоски Народного Банка, а также через мобильные телефоны (услуга «Мобильный банкинг») только для абонентов Beeline (при этом поменять свою обычную sim-карту на sim-карту Beeline с аплетом мобильного банкинга. Данная замена делается бесплатно в офисах оператора).Данная услуга дает клиентам новые возможности то есть доступность услуги в любое время суток, без выходных, простота осуществления операции — простое и ясное меню на мониторе банкомата, киоска (карточного терминала) либо Вашего мобильного телефона, получатель денег может находиться как в Казахстане, так и зарубежом. Услуга Card to Card поможет сэкономить Ваши деньги: низкие тарифы, независящие от суммы перевода. Для пользования услугой Card to Card Вам нужно: быть владельцем платежной карточки Народного Банка, знать номер платежной карточки Народного Банка получателя денег.

7. АО «Народный банк» предлагает услугу «Кредитный лимит» своим клиентам предоставляется на возобновляемой (револьверной) основе. При погашении задолженности сумма кредитного лимита становится доступной снова. Погашение задолженности осуществляется Банком автоматически при поступлении на карточку заработной платы либо других денег. Работникам предприятий и организаций (в том числе бюджетных), получающим заработную плату через платежные карточки Народного Банка, устанавливается кредитный лимит в размере до 70% от заработной платы. При этом срок получения зарплаты по карточкам Народного Банка должен быть более 6 месяцев. Например: Если Ваша заработная плата составляет 50 000 тенге, размер Кредитного лимита составит до 35 000 тенге (50 000×70% = 35 000). Ежемесячная процентная ставка по кредиту составляет 2% и начисляется на сумму использованного кредита за фактическое количество дней. Например: Если Вы заняли 10 000 тенге за 10 дней до зарплаты, Вы заплатите Банку 67 тенге.

8. Подключение к услуге «Мобильный Банкинг» может владелец любой платежной карточки Народного Банка вне зависимости от её типа или валюты счета, являющийся одновременно абонентом одного из казахстанских операторов мобильной связи — АО «Алтел» (торговые марки Dalacom и Pathword), ТОО «Кар-Тел» (Beeline), ТОО «МТС Казахстан» (NEO) и ТОО «GSM-Kazakhstan» (K-cell и Activ). Подключиться к услугам системы «Мобильный банкинг» можно через банкомат Народного Банка, либо в офисе банка. Каждый клиент, подписавшийся на услуги «Мобильного банкинга» может абсолютно бесплатно закачать мидлет HalykBank, который позволит вам получить на телефоне дополнительное банковское меню. Смена ПИН-кода на удобную для клиента комбинацию из 4-х цифр в любое удобное для Вас время в банкоматах и банковских терминалах Народного Банка. Стоимость услуги — 250 тенге.

9. Предоставление выписки ЖССБ Платежи В АО «ЖИЛСТРОЙСБЕРБАНК» клиенты АО «Жилстройсбербанк Казахстана» имеют возможность пополнять вклады и производить платежи по погашению жилищных займов (промежуточного, предварительного) через банкоматы и киоски (карточные терминалы) Народного Банка. Стоимость услуги — 30 тенге за каждый перевод, комиссия списывается с карт-счета держателя карточки.

10. Предоставление выписки с НПФ «Народного Банка Казахстана» предоставляет клиентам уникальную возможность контроля за поступлением Ваших пенсионных взносов от работодателя на Ваш пенсионный счет. Для этого Вам необходимо быть держателем платежной карточки Банка и быть вкладчиком Пенсионного фонда «Народного Банка Казахстана». На Ваше усмотрение Вы сможете получить Годовую или Текущую выписку из индивидуального пенсионного счета (далее — ИПС) при помощи: банкомата и системы «Интернет-банкинг» — для лиц, имеющих Интернет-счет. Стоимость услуги — 40 тенге. За запрос выписки 1 раз в год комиссия не взимается.

11. Безакцептное списание денег с карт-счетов за коммунальные или иные услуги клиентов АО «Народный банк» можем автоматически оплачивать коммунальные и иные услуги с Ваших карточных счетов у клиентов нет необходимости посещать банк для оплаты услуг определенных коммунальных и иных предприятий Банк можем ежемесячно списывать с Вашего карточного счета деньги на оплату Ваших счетов. К примеру, если Вы надумали оплачивать предлагаемым нами способом услуги Казахтелекома, то Вам достаточно для этого прийти один раз в Областной филиал Народного Банка или любое отделение Казахтелекома и заполнить готовую форму заявления на ежемесячное списание средств с Вашего карточного счета. В настоящее время, на вышеописанных условиях Банк можем оплачивать за клиента услуги следующих организаций: (АЕС Семипалатинские ТЭЦ, ЖамбылЭнергокомбинат, АулиеАтагаз (г. Тараз), Тараз-Су, TOO TARAZ UPRAV GAZKHOZ, ОАО «PTVS» (коммун.пр-ие г. Жезказган), ОАО «Жаиктеплоэнерго» .

12. Пополнение карт-счета в режиме «Экспресс-переводы» с помощью POS-терминала (в течение 15 минут) предоставляет клиенту возможность срочного отправления денежных средств держателю карточки Народного Банка в вне зависимости от места нахождения держателя карточки. Комиссия составит 0,5% от суммы, минимум 600 тенге за одно зачисление вне зависимости от суммы зачисления.

13. ОА «Народный банк» предоставляет услугу оплаты покупок в сети Интернет клиентам Банка предоставляется возможность снимать/устанавливать лимиты (пороги) на платежных карточках для проведения покупок в сети Интернет. Здесь одна из основных задач Интернета — снизить расходы клиентов банка и облегчить процедуру осуществления денежных операций. К настоящему моменту больше всего Интернет привлекает АО «Народного Банка» тем, что предоставляет им возможность сокращать расходы при осуществлении операций в режиме он — лайн по сравнению с расходами по традиционной схеме проведения банковских операций.

Известно, что средние затраты по сделке через филиал составляют 1,07 долл., по почте — 73%, по телефону — 54%, в банковском автомате — 27 центов и наконец в интернете — 0,02 цента. Поэтому наиболее мобильные банки быстро отреагировали на данную экономию и стали предлагать свои услуги в Интеренете. Специалисты считают, что в будущем электронная торговля должна стабилизироваться на уровне 10% объема традиционных торговых сделок. В Приложении Т представлены операции, доступные через банкоматы и банковские терминалы АО «Народного Банка» на 2012 год.

Клиенты АО «Народного Банка» довольны тем, что имеют доступ к своим деньгам на карт-счете в любой точке земного шара, где обслуживают по платежным карточкам, в любое удобное время. Они предпочитают наличным деньгам платежные карточки, поскольку ими удобно оплачивать счета, расплачиваться в магазинах, получать оперативную и детальную информацию по своим торговым операциям. Оплачивая товары и услуги платежной карточкой, клиенты Народного Банка не платит комиссию, в то время как за снятие наличных с платежной карточки в «чужом» банкомате ему приходится платить за эту операцию. Плюс ко всему некоторые платежные карточки предусматривают возможность использования кредитного лимита, а все операции проводятся конфиденциально и безопасно.

Еще одно важное преимущество платежной карточки АО «Народного Банка» состоит в том, что, потеряв ее, человек не теряет деньги!

3.2 Пути совершенствования использования безналичных расчетов и пластиковых карт в коммерческом банке В целях снижения риска мошенничества с использованием платежных карточек при осуществлении безналичных расчетов казахстанскими банками проводится ряд мероприятий, наиболее популярными из которых являются:

1) блокирование карточки после ограниченного количества неправильно введенного PIN — кода;

2) установление лимита расходных операций по карт — счету;

3) подключение держателей карточек к услуги SMS — оповещения о движении средств по карт — счету;

4) информирование клиентов о видах и способах мошенничества, посредством размещения информации на сайтах, распространения буклетов и др.;

5) установка на банкоматы систем видеонаблюдения.

Помимо вышеперечисленных методов, банки — эмитенты ведут мониторинг карточных операций, и в случае обнаружения подозрительных транзакций, принимаются соответствующие меры.

Поскольку значительная часть мошеннических транзакций с использованием карточек казахстанских эмитентов совершается за рубежом, то банки для себя формируют список так называемых «рисковых» стран (в основном азиатско-тихоокеанского региона). При посещении держателями платежных карточек данных стран, банками ведется усиленный мониторинг расходных операций по карт — счетам, а также предпринимаются дополнительные меры безопасности, вплоть до последующего перевыпуска платежных карточек.

АО «Народный Банк Казахстана» предлагает несколько советов и рекомендаций держателю платежной карточки для безопасного пользования и избежание мошенничества:

— При получении в Банке карточек обязательно проставьте на них в соответствующем месте образец личной подписи;

— Храните реквизиты карточки (номер карточки, срок ее действия, специальный код CVV2 / CVC2 на оборотной стороне карточки, если он указан) и Персональный идентификационный номер (ПИН-код) в тайне от других;

— Подключите карточку к сервису мобильного банкинга. Это можно сделать в момент получения карточки, подав заявление менеджеру или позднее через любой банкомат Народного банка. Народный Банк настоятельно рекомендует всем своим Клиентам пользоваться услугами системы «Мобильный банкинг». В этом случае при любом изменении остатка на карточке вы будете извещены в течение нескольких секунд SMS-сообщением из банка. Более того, при получении SMS-сообщения по операции, которую вы не совершали, вы сможете с помощью мобильного телефона мгновенно заблокировать свою карточку;

— Поддерживайте связь с менеджерами Ваших счетов относительно состояния Вашего счета, регулярно проверять выписки со счета;

— Уведомляйте Банк об изменении адреса проживания, телефона, места работы и т. п. — это крайне важно для немедленного контакта Банка с Вами, когда это необходимо;

— Всегда имейте при себе номер карточки и телефоны Банка — это значительно ускорит процедуру идентификации Вас Банком как держателя карточки;

— Сохраняйте выданные предприятием торговли или филиалом банка экземпляры слипов и чеков POS-терминалов, других документов, связанных с совершением Вами карточных операций (например, счетов гостиниц) с подписью в течение трех месяцев;

— Уничтожайте любые документы, в которых уже нет необходимости, где указан полный номер Вашей карточки;

— Не храните ПИН-код в доступном для других лиц месте;

— При наборе ПИН-кода следите, чтобы вводимые цифры не были видны посторонним лицам;

— Не передавайте карточку другому лицу, следите, чтобы в предприятиях торговли и сервиса все операции с карточкой производились в Вашем присутствии (например, в ресторане, кафе, официант может унести Вашу карточку к барной стойке или вообще выйти в другое помещение);

— Не предоставляйте никому информацию о своем счете, если только Вы не совершаете покупку с использованием этого счета.

Если клиенты АО «Народного Банка» подозревают, что стали жертвой мошенничества, необходимо сообщите об этом в Банк. По первому Вашему обращению сотрудник Банка заблокируют Ваш карт-счет. При последующем обращении в Банк и заполнении необходимых документов Вам выпустят новую карточку.

В рамках эквайрингового обслуживания АО «Народный Банк Казахстана» обеспечивает предприятий бесплатно:

— установкой и настройкой электронных POSтерминалов (и/или импринтеров) в предприятиях торговли и сервиса (ПТС);

— проводит обучение персонала навыкам работы с платежными карточками (с выездом на место);

— организует поставку в ПТС расходных и информационных материалов, необходимых для организации расчётов с использованием платежных карточек;

— осуществляет сервисное обслуживание оборудования;

— оказывает информационно-справочную поддержку;

— организует обработку торговых чеков (слипов);

— перечисляет возмещение за проданные товары и услуги своевременно и в полном объеме;

— проводит мониторинг работы устройств круглосуточно, а также ведет мониторинг активности торговых точек с целью предотвращения потерь от возможных мошеннических операций.

Впрочем, основные преимущества даже не в этом. Помимо сервисного обслуживания установка POS-терминалов «Народного банка» позволяет предпринимателям увеличивать продажи на 20−40 процентов. Автоматически происходит увеличение торгового оборота — роста спонтанных покупок (так как «физически» не ощущая деньги в руках, клиент тратит больше, чем при оплате наличными). Вместе с тем сокращаются издержки ведения бизнеса за счет экономии на инкассации наличных средств и хранении денег. Также, установив POS-терминал, предприниматель получает низкую ставку за обслуживание платежных карточек «Народного Банка» (а это более 2,7 млн. клиентов), что позволит сократить расходы на оплату услуг Банка.

Нельзя не сказать и о том, что существует ряд заблуждений, безосновательно отталкивающих предпринимателей от установки POS-терминалов. В частности, некоторые бизнесмены говорят, что к ним и так никто не обращается с платежными картами. Но ведь потому и не обращаются, что организация не принимает платежные карточки! На витринах нет специальных наклеек, перед продавцом стоит лишь калькулятор… Или, к примеру, другие руководители считают, что безналичные деньги на следующий день (после проведения покупки клиентом) — это не очень выгодно. Дескать, финансы могут понадобиться в любой момент, отчего иметь их при себе хочется постоянно. Но в этом случае, предприниматель забывает, что прирост его оборота от обслуживания клиентов с платежными карточками с лихвой оправдает любую задержку!

В целом же, установить POS-терминал АО «Народного Банка» на своем предприятии сегодня может практически любой бизнесмен. Отрасли действия могут быть разными: начиная от медицинских учреждений и авиакомпаний, заканчивая небольшими продуктовыми магазинами. При этом, главный плюс расчетов через POS-терминалы для клиента — и в этом сходятся мнения, как банкиров, так и клиентов — это скорость и удобство расчетов. Также не стоит забывать об уровне безопасности, который при пользовании платежной карточкой гораздо выше. На данный момент у казахстанских предпринимателей, сотрудничающих с «Народным Банком», установлено около 3000 торговых терминалов, принимающих к обслуживанию платежные карточки, выпущенные не только «Народным Банком», но и другими банками, которые сотрудничают с международными платежными система: Visa, MasterСard, Altyn, China Union Pay. Вместе с тем, более 2,7 млн. клиентов получают зарплату, стипендии, пенсии и прочие выплаты через «Народный Банк».

В целях повышения заинтересованности в использовании банковской пластиковой карточки при безналичных расчетах АО «Народный Банк» проводит поэтапный перевод коммунальных и иных видов услуг на оплату с использованием карточек. В банкоматах и информационных киосках АО «Народного Банка» с использованием пластиковой карточки уже можно осуществить оплату: коммунальных платежей; услуг связи АО «Алтел» (торговые марки Dalacom и Pathword), ТОО «Кар-Тел» (Beeline), ТОО «МТС Казахстан» (NEO) и ТОО «GSM-Kazakhstan» (K-cell и Activ), кабельного телевидения; Интернет-провайдеров в пользу 29 поставщиков услуг.

С целью внедрения новых каналов доведения банковских услуг до населения банком с 2008 года развивалось направление предоставления физическим лицам через сеть Интернет таких услуг, как контроль баланса счетов, получение выписок по счетам, оплата услуг связи и коммунальных платежей, операции по депозитам «до востребования», погашение задолженности по кредитам, выданным банком.

В отличие от большинства казахстанских банков, банкоматы и информационные киоски АО «Народного Банка» открыты для приема платежей для держателей карточек любого банка страны и мира. Все виды безналичных платежей возможны с мобильного телефона клиента при использовании услуги «Мобильный банк», а также с помощью услуги «Интернет-банк». Продолжается работа по расширению перечня поставщиков услуг.

Для расширения перечня услуг, оказываемых населению, банком заключаются договора с предприятиями — поставщиками услуг, товаров, работ населению, по приему платежей с дальнейшим перечислением на счета предприятий.. Рост количества пользователей услугами «Мобильный банк» и «Интернет — Банк» позволит в дальнейшем увеличить долю безналичных платежей в общем объеме операций, осуществляемых посредством пластиковых карточек, будет способствовать сокращению налично-денежного оборота, наращиванию доходности операций с банковскими карточками, в том числе за счет уплаты вознаграждения банку поставщиками услуг населению.

Погашение кредита посредством «зарплатной» карточки осуществляется в любое время суток с текущего счета пользователя через сеть банкоматов и информационных киосков АО «Народного Банка», с мобильного телефона клиента при использовании им услуги «Мобильный банк», либо взносом наличных денежных средств в кассу банка.

Все более жесткие требования предъявляются к безопасному и надежному функционированию систем безналичных расчетов на основе пластиковых карточек. Эти вопросы имеют не только экономический, но и социальный характер. По бесперебойной работе банкоматов, инфокиосков и платежных терминалов, по качеству оказываемых услуг у населения сегодня формируется доверие к электронным платежным инструментам и банковской работе в целом.

В связи с этим «Банковский процессинговый центр» и банкам необходимо постоянно поддерживать в актуальном состоянии планы обеспечения непрерывной работы, совершенствовать вопросы защиты информации, проводить работу по повышению грамотности населения в части безопасного использования пластиковых карточек.

Для решения данной проблемы необходимо ускорить процесс строительства волоконно-оптических линий связи.

Все отмеченные выше проблемы связаны с экономическими причинами — низким уровнем дохода подавляющей массы населения, высокими кредитными рисками, большими затратами на покупку технической базы.

Для решения выше перечисленных проблем АО «Народного Банка» хотелось бы высказать пожелания и внести ряд предложений. Мы считаем, что необходимо увеличить установку банкоматов в отдаленных населенных пунктах районов РК и других устройств для получения заработной платы и осуществления безналичных расчетов, для этого необходимо привлекать новых инвесторов, а так же зарубежных, увеличивая тем самым количество банкоматов и других устройств, так же предлагаем увеличить в обращении количество кредитных карт которые позволят повысить уровень доходов АО «Народного Банка» и даст банку другие преимущества перед конкурентами .

Так же на наш взгляд нужно проводить более частые пиар АО «Народного Банка» для привлечения потенциальных клиентов предприятия для сотрудничества в рамках зарплатного проекта.

На наш взгляд необходимо снизить тариф по обслуживанию и замены пластиковой карточки, тем самым, увеличивая клиентов и оборот денежной массы банка, действуя, таким образом, человек подсознательно вкладывает свободные денежные средства в именно этот банк.

Мы предлагаем разработать систему льгот для предприятий, выплачивающих зарплату путем перечисления на картсчета. Такая же система должна быть создана и для магазинов и прочих ПТС, обслуживающих клиентов пластиковых карт.

Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующий вывод: что новые банковские услуги АО «Народного Банка» приносят как перспективы так и большую прибыль банку. Если относиться к этому, как к серьезному бизнесу, успех в котором зависит от постоянной, ежедневной работы, в котором необходимо постоянное продвижение вперед — и в количественном росте числа эмитированных карточек, и в качественном комплексном развитии систем, при котором на базе микропроцессорных технологий решается целый спектр бизнес-задач.

В настоящее время можно с уверенностью сказать, что в предоставлении услуг по расчетам с использованием карточек АО «Народный Банк Казахстана» способен оказывать достойную конкуренцию другим банкам.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На рынке банковских услуг наблюдается неуклонный рост доли безналичных расчетов, в том числе и с использованием пластиковых карт. Во многом это объясняется удобством такой формы расчетов, сокращением расходов на поддержание наличного оборота (по статистике примерно пятая часть каждого наличного тенге уходит на поддержание его же собственного обращения), а так же просто нехваткой наличных денег. В любом случае, сегодня не найти банк, который не занимается безналичными расчетами, а в скором времени, учитывая тенденцию, не останется банков, не реализующих карточные продукты. Безналичный расчет используется в таких сферах хозяйственных отношений, как реализация продукции, работ и услуг, получение и возврат банковских кредитов, выплаты и использование фактических доходов. На данный момент банкам необходимо уделять пристальное внимание обеспечению технической модернизации и устранение частых проблем возникающих при осуществлении безналичных расчетов и использования пластиковых карт в своей деятельности. Данная работа сопряжена, с расширением спектра предлагаемых услуг, снижением расходов на оборот наличности, а так же с целью получения дополнительных доходов для повышения конкурентоспособности и престижа коммерческого банка.

Именно проблемы и перспективы использования безналичного расчета и пластиковых карт является сейчас наиболее актуальной и наиболее неисследованной. Если в обеспечении физической и классической информационной безопасности давно уже выработаны устоявшиеся подходы (хотя развитие происходит и здесь), то в связи с частыми радикальными изменениями в компьютерных технологиях требует постоянного совершенствования банковских технологий и системы защиты пластиковых карт и безналичного расчета.

Выполнение банками функции безналичных расчетов и применение пластиковых карточек связано, прежде всего, с концентрацией и хранением на банковских счетах свободных денежных средств хозяйства, государства и населения. Коммерческие банки открывают своим клиентам различные виды счетов: текущий, лицевой, депозитный, контокоррентный, ссудный, банк заинтересован увеличивать объемы безналичных расчетов и пластиковые карточек поскольку они дают возможность доход. Расширение сферы безналичного оборота позволяет более точно определять размеры эмиссии и изъятия наличных денег из обращения;

Таким образом, с одной стороны, развитие безналичных расчетов приводит к сокращению потребности в наличных деньгах и к экономии издержек обращения. Особое значение приобретают безналичные расчеты при попытках стабилизации валюты, так как они облегчают переход от «падающих» денег к золотому обращению (или к валюте, имеющей золотое обеспечение).

Анализ состояния платежных карточек на рынке Казахстана показывает что выпуск банками платежных карточек на 1 января 2012 года составило 7,7 млн. единиц платежных карточек, а количество держателей данных карточек составило 7,2 млн. чел (по сравнению с 2010 годом — рост 11,1% и 9,1%).Наиболее распространенными платежными карточками на в 2012 г. являются карточки международных систем, их доля 97,9%, доля карточек локальных систем-2,1%.

На 1 января 2010 года данное соотношение составляло 97,3% и 2,7% соответственно, в 2012 году количество держателей карточек локальные системы уменьшилось на (-15,8). Произошло увеличение количество банкоматов по сравнению с 2010 годом и на 17,4%, так же увеличилось количество торговых предприятий в 2012 году на 25,1%, среднемесячные остатки на счетах, по которым осуществляются операции с использованием платежных карточек увеличились по сравнению с 2010 году на 16,8% и составили в 2012 г 10 097млн.тг. При этом следует отметить, что в основном банками Казахстана выпускаются дебетовые платежные карточки (90,8%), доля кредитных карточек составляет — 9,1%, предоплаченных карточек — 0,1%. Небольшая доля кредитных карточек связана как с ценой их обслуживания, так и с возможностью установления кредитного лимита по дебетовым карточкам.

Результаты исследования деятельности АО «Народного Банка», свидетельствуют что в целом Банк является активным участником по осуществлению безналичных расчетов и по выпуску пластиковых карт, а так же по предоставлению услуг, активы «Halyk Group» в 2012 году активы выросли по сравнению с 2010 годом на 27,59% в основном за счет увеличения денег и их эквивалентов, чистая прибыль Банка в 2012 году составила 4.3 млрд. тенге таким образом, по величине чистого дохода Народный Банк поднялся на первую позицию среди казахстанских коммерческих банков, а по величине активов — на вторую позицию в целом по всей банковской системе Республики. Состояния собственного капитала Группы увеличились по сравнению с 2010 годом на 67,2% в результате покупки Фондом Национального Благосостояния «Самрук-Казына» простых акций Банка на сумму 26,958 млн. тенге в марте 2012 года и привилегированных акций Банка 33,049 млн. тенге в мае 2012 года. Прибыль Группы за 2012 год увеличилась на 52,1% по сравнению с 2010 годом. В целом показатели развития Банка близки к соответствующим плановым ориентирам или превышают их, при этом плановая прибыль не достигнута только за счет более высокого фактического уровня провизирования. Доход от обслуживания пластиковых карточек увеличился на 60,5% до по сравнению с 2010 г. — главным образом за счет запуска нового продукта «Кредит +» (кредитная карта), а также привлечения новых крупных клиентов на обслуживание по зарплатным проектам. Доход от банковских переводов вырос только на 9,6%, однако его удельный вес в увеличении общего комиссионного дохода был существенным и составляет 33%. При этом рост данного дохода объясняется увеличением размера тарифов на банковские переводы в январе 2012 г. и количества проводимых операций. Расходы по пластиковым карточкам выросли в 2012 г. на 14,2% по сравнению с 2010 г. за счет увеличившегося объема использования клиентами карточек Банка при проведении международных расчетов. Расходы по банковским переводам сократились в 2012 г. на (-30%) по сравнению с 2010 г., в основном, ввиду оптимизации системы банковских переводов.

На основании материала изложенного в работе нами выявлены следующие проблемы в развитии пластиковых карточек и осуществления безналичного расчета в АО «Народном Банке Казахстана»:

1. Малого количества установленных банкоматов и других устройств в отдаленных населенных пунктах районов Республики Казахстан т. е на 1 район 1 банкомат, что способствует затруднению получения заработной платы и осуществлении безналичных операций;

2. Привлечения предприятий торговли, туризма и др. к обслуживанию клиентов с помощью пластиковых карточек;

3. Высокие тарифы и на обслуживания и замены пластиковых карт.

4. В стимулировании более интенсивного использования пластиковых карточек как средства безналичных расчетов, привлечении на карточные счета больших финансовых ресурсов;

5. Развитие массового потребительского кредитования с использованием кредитных пластиковых карточек;

6. Мошенничество с банковскими пластиковыми карточками;

Все отмеченные выше проблемы связаны с экономическими причинами — низким уровнем дохода подавляющей массы населения, отсутствием системы страхования банковских депозитов, высокими кредитными рисками, большими затратами на покупку технической базы и закупки материала для изготовления пластиковой карточки.

Для решения выше перечисленных проблем АО «Народного Банка» хотелось бы высказать пожелания и внести ряд предложений. Мы считаем, что необходимо увеличить установку банкоматов и других устройств, в отдаленных населенных пунктах районов Республики Казахстан для получения заработной платы и осуществления безналичных расчетов, для этого необходимо привлекать новых инвесторов, а так же зарубежных, увеличивая тем самым количество банкоматов и других устройств, так же предлагаем увеличить в обращении количество кредитных карт которые позволят повысить уровень доходов АО «Народного Банка» и даст банку другие преимущества перед конкурентами .

Так же на наш взгляд нужно проводить более частые пиар АО «Народного Банка» для привлечения потенциальных клиентов предприятия для сотрудничества в рамках зарплатного проекта.

На наш взгляд необходимо снизить тариф по обслуживанию и замены пластиковой карточки, тем самым, увеличивая клиентов и оборот денежной массы банка, действуя, таким образом, человек подсознательно вкладывает свободные денежные средства в именно этот банк.

Мы предлагаем разработать систему льгот для предприятий, выплачивающих зарплату путем перечисления на картсчета. Такая же система должна быть создана и для магазинов и прочих ПТС, обслуживающих клиентов пластиковых карт.

Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующий вывод: что новые банковские услуги АО «Народного Банка» приносят как перспективы так и большую прибыль банку. Если относиться к этому, как к серьезному бизнесу, успех в котором зависит от постоянной, ежедневной работы, в котором необходимо постоянное продвижение вперед — и в количественном росте числа эмитированных карточек, и в качественном комплексном развитии систем, при котором на базе микропроцессорных технологий решается целый спектр бизнес-задач.

В настоящее время можно с уверенностью сказать, что в предоставлении услуг по расчетам с использованием карточек АО «Народный Банк Казахстана» способен оказывать достойную конкуренцию другим банкам.

1 Конституция Республики Казахстан: Конституция принята на республиканском референдуме 30 августа 1995 года. С изм. и доп. от 7 октября 1998 г. — Алматы:2002.

2 Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Общая и Особенная части). — Алматы: ЮРИСТ, 2009.

3 Банки и банковские организации В Республики Казахстан: Основные законодательные акты. — Алматы: ЮРИСТ, 2009.

4 Закон РК «О валютном регулировании» от 14 апреля 1996 г.

5 Закон РК «О платежах и переводах денег» от 29 июня 1998 г.

6 Закон РК «О вексельном обращении в Республике Казахстан» от 28 апреля 1997 г. Алматы: Юрист, 2002.

7 Указ Президента РК «О введении национальной валюты Республики Казахстан» от 12.11.1993 г.

8 Правила проведения валютных операций в Республики Казахстан. Утверждено Правлением Национального Банка РК № 188 от 24 ноября 1994 г.

9 Правила переводов денег в межбанковской системе переводов денег. Утверждены постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 21 ноября 1998 г.

10 Правила применения чеков на территории Республики Казахстан. Утверждены постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 5 декабря 1998 г.

11 Правила проведения операций в клиринговой системе республиканским государственным предприятием «Казахстанский цент межбанковских расчетов». Утверждено Правлением Национального Банка РК № 157 от 3 июля 1999 г.

12 Правила составления и представления клиринговыми палатами ежедневной отчетности. Утверждено Правлением Национального Банка РК № 158 от 3 июля 1999 г.

13 Правила использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан. Утверждены постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 г.

14 Правила обмена электронными документами при осуществлении платежей и переводов денег в Республики Казахстан. Утверждены постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 21 апреля 2000 г.

15 Правила выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан. Утверждены постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 г.

16 Антонов Н. П., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит, банки. — М.: Финансы и статистика, 2009 г.

17 Банковское дело //Под ред.проф. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 1999.

18 Банковское дело //Под ред.проф. Г. С. Сейткасимова. — Алматы: Каржы Каражат, 2005 г.

19 Банковское дело //Под ред.проф. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2004 г.

20 Берг П. Система переводов крупных платежей: политические вопросы и требования. Семинар по платежным системам. Объединенный Венский институт. 2009;2010 г.

21 Бегазина А., Джумабаева М. Будущее Интернет Банкинга.

22 Деньги, кредит, банки.//Под ред.проф. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, .

23 Жуков Е. Ф., Максимова Л. М., Легников А. В. Деньги. Кредит. Банки-М.: Банки и биржи, 2003 г.

24 Искакова З. Д. Банковское дело. Караганда. КЭУК, 2000

25 Кошумбаев М. Кризис неплатежей в Казахстане: проблемы и пути решений.//Банки Казахстана 2010,№ 11

26 Кулмагамбетов, А Неплатежи, клиринг, долги.// Банки Казахстана. 2009 г. № 10

27 Кучукова Н. К. Финансы, кредит и банки в условиях переходак к рыночной экономикеАлма-Ата: Экономика, 2004 г.

28 Лисак Б. И. Оценка эффективности операции банка по переводам (платежам) денег в национальной валюте.// (Банки Казахстана), 2010 г. № 4

29 Мажитов Д. М. Денежнокредитное регулирование. Банки и рынок ценных бумаг.- Алматы: Анна тили, 2009 г.

30 Маркуорт Джефри К. Вопросы денежно-кредитного регулирования и структура платежной системы./ Платежная система: Структура, управление и контроль. Часть 2, под. ред Брюса Д. Саммерса.-Международный Валютный Фонд, 2010 г.

31 Марченко Г. А. Современное состояние и перспективы развития финансового рынка и банковкой системы Казахстана.// Банки Казахстана. 2007;2008;2009 г., № 3,6,7.

32 Мельников В. Д ., Ильясов К. К. Финансы. Учебник. Алматы, 2007 г.

33 Менжулина Т. В. Межбанковская система переводов денег: Начальный анализ состояния по данным 2007;2010 гг.// Экономическое обозрение НБ РК, февраль 2010 г.

34 Мыржыкыпова С. Т. Банковский учет в Республике Казахстан: Учебник. Ч.1/ Под общей редакцией чл.-корр. НАН РК, д.э.н., профессор Н. К. Мамырова. -Алматы: Экономика, 2007 г.

35 Платежная система: Справочник. Алматы. НБ РК. 2010 г.

36 Селезнева И. В. Развитие перспективных инструментов платежей и расчетов в экономике РК.// Банки Казахстана 2009 г.

37 Сийрбаев Е. О некоторых издержках фискальной политики для банков второго уровня при работе с наличностью. / /Банки Казахстана. 2010 г. № 9

38 Сорокина Л. Перспективы развития платежной системы Казахстана. «Казахстанская правда» от 28.02.09 г.

39 Султанова А. С. Проблемы вексельного обращения в Казахстане. //Банки Казахстана. 2009;2010гг., № 10,12.

40 Токтаева Ж. М. Платежные системы: Глоссарий. — Алматы: Центр переподготовки банковских кадров «Гылым», 2010 г.

41 Злобин О., Ашыкбеков Е., Хайбуллин Д. Платежная система Республики Казахстан: ее становление и развитие. //Экономическое обозрение НБ РК. январь 2010 г.

42 Годовой отчет Национального Банка Республики Казахстан за 2007;2010гг.

43 Финансовая отчетность АО «Народный Банк Казахстана» за 2007;2010гг.

.ur