Основные тенденции развития банковской системы России в условиях перехода к рыночной экономике

Актуальность темы

исследования. Формирование стабильной банковской системы России, способной обеспечить кредитование реального сектора экономики, является одной из главных задач российского общества. Устойчивость банковской системы в условиях рыночной экономики во многом зависит от результатов научного анализа пройденного этапа ее становления, проблем формирования и адаптации к новым условиям деятельности.

Анализ и теоретическое обобщение опыта и тенденций развития банковской системы России является основой научного подхода для принятия практических решений. Извлечь уроки из исторического опыта России и мировой практики, не повторяя ошибок прошлого в развитии банковской системы, сконцентрировать внимание на основных закономерностях и тенденциях ее формирования, на стратегии и тактике прогрессивных перемен в банковском секторе и банковском надзоре является важной задачей денежно-кредитной политики, что определяет и актуальность темы.

Глубокая кризисная ситуация в экономике и отсутствие политической и экономической стратегии развития страны обусловили ряд причин, которые сдерживали развитие банковской системы и постепенно привели ее к кризисной ситуации. Причины кризиса августа 1998 г. до сих пор весьма ощутимы и далеко не изжиты. Так за период с 1998 г. ухудшилось финансовое состояние многих банков. Кризис в экономике не медлил сказаться на состоянии банковской системы. За этот период были отозваны лицензии 300 банков. Кроме того, на деятельность банковской системы повлияли такие факторы, как: постоянные изменения законодательной базыстремление большинства банкиров к получению сиюминутной прибыли (как следствие — развитие только одного направления деятельности), что ведет к угрозе банкротства отдельных банков и кризис банковской системы в целом.

Кроме того, анализ мирового опыта с учетом страновых различий в экономиках и типах рыночных систем позволяет сформулировать ряд закономерностей и общих фундаментальных причин банковских кризисов. В форме банковского кризиса разрешаются диспропорции, накопленные в экономике в целом и в банковской системе в частности. Банковская система концентрирует основные экономические риски, связанные с несовершенством рыночного механизма, со слабостью структурных преобразований в экономике, с цикличностью экономического развития стран, с неравномерностью динамики цен.

Объектом исследования является деятельность кредитных организаций и Центрального Банка, его взаимодействие с коммерческими банками, становление, развитие и современное состояние кредитно-банковских учреждений России, использование ими международного опыта.

Недостаточная разработанность проблем, связанных со становлением и функционированием банковской системы в условиях перехода к рынку, а также актуальность данных вопросов для российской экономики предопределили выбор автором темы, и основных направлений диссертационного исследования.

Предметом исследования в диссертации является функционирование банковской системы России, денежно-кредитные отношения, складывающиеся в процессе эволюции банковской системы, противоречивость и взаимодействие интересов субъектов банковской деятельности.

Объектом исследования выступает непосредственно банковская система Российской Федерации, ее становление, развитие и современное состояние кредитно-банковских учреждений России.

Цель и задачи исследования

Целью данного диссертационного исследования является разработка методологических подходов и направлений совершенствования банковской системы РФ на этапе перехода к рыночной экономике на основе изучения и анализа современного состояния банковской системы России и анализа зарубежного опыта развития банковского дела. В соответствии с указанной целью в диссертации были поставлены следующие задачи: проанализировать историю развития банковской системы России, определить экономические основы становления коммерческих банковвыявить тенденции развития современной банковской системы и разработать предложения по адаптации зарубежного опыта в деятельности коммерческих банков Россиипроанализировать механизм взаимодействия Центрального Банка Российской Федерации с коммерческими банками и предложить меры по его улучшениюисследовать современное состояние банковской системы Россиипредложить направления совершенствования деятельности российских коммерческих банков.

Методологическая и теоретическая база исследования. Теоретическую и методологическую базу исследования составили фундаментальные положения экономической науки: теории управления коммерческими банками, концепции и модели оценки состояния банковской системы в переходной экономике, труды отечественных и зарубежных ученых по актуальным вопросам функционирования банковской системы.

Изучению проблем банковского дела, вопросам становления и функционирования банковской системы посвящен ряд работ российских и зарубежных экономистов: Грязновой А. Г., Бабичевой Ю. А., Лаврушина О. И., Антонова Н. Г., Песселя М. А., Абалкина Л. И., Барковского Н. Д., Ширинской Е. Б., Жукова Е. Ф., Коробова Ю. И., Шенаева В. Н., Полякова В. П., Московки-ной Л.А., Челнокова В.А.- Кристиана де Буасье, Доллон Э., Роуз П., Нетто.

A.К. и др. При написании работы также использованы доклады Геращенко.

B.В. и Парамоновой Т. Вместе с тем, при всей своей глубине вышеперечисленные работы не исчерпывают весь круг вопросов, связанных с изучением современных проблем развития разных типов банков. Особенности периода рыночных отношений, взаимосвязи в банковской сфере требуют дальнейшего изучения зарубежного опыта.

В работе использованы материалы научных и методических конференций, семинаров по проблемам развития банков и банковской системы, законодательные и другие нормативно-правовые акты Российской Федерации, касающиеся коммерческих банков и Центрального Банка России, а также материалы периодической печати по проблемай работы финансовых институтов и банковской системы в целом.

В своем исследовании соискатель руководствуется научными методами, такими как: диалектической научной абстракции, эталонов и аналогийфункционального и казуального анализа.

В процессе исследования применялись методы сравнительно-исторического, системного, статистического анализа в раскрытии сущностных характеристик банковской системы, специфики ее развития в конкретных исторических условиях, разрешения противоречий в системе финансово-кредитных интересов. Исследование базируется на широком применении экспертных оценок, статистических и аналитических выборок.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в следующем: определены экономические основы становления банковской системы в Россииуточнено содержание понятия банковской системы, выделены ее основные элементы, дано отличие банковской системы, в основе которой лежит денежный оборот, от кредитной системы, базирующейся на кредитных отношенияхвыявлены и сформулированы основные тенденции развития банковской системы России в условиях перехода к рыночной экономикеразработана и апробирована модель оценки основных факторов степени независимости центрального банка РФ в сравнении с центральными банками экономически развитых странвыявлены и классифицированы факторы кризисной ситуации (1998 г.) кратковременного и долговременного действия. Проведенный на этой основе сравнительный анализ и систематизация мероприятий по реструктуризации банковской системы показал необходимость проведения дополнительных мер по ускорению и завершению ее реструктуризацииразработаны предложения по мероприятиям, которые необходимо осуществить на государственном и корпоративном уровне в целях реформирования банковской системы России и приближения ее к рыночному типу.

Практическая значимость результатов исследования заключается в возможности использования основных положений диссертации при разработке теоретических и методологических вопросов функционирования банковской системы. Полученные результаты могут быть использованы на практике при организации функционирования центрального банка и коммерческих банков, что будет содействовать повышению эффективности их работы.

Самостоятельное практическое значение имеют:

— рекомендации по реализации проектов активного кредитования экс-портоориентированных и импортозамещающих производств, малого и среднего бизнеса, жилищного строительства «ипотеки», потребительского кредита;

— рекомендации по стимулированию Центральном Банком РФ коммерческих банков, предоставляющих инвестиционные кредиты и кредитующие реальный сектор, путем предоставления гарантий учета их векселей, снижения норм обязательного резервирования.

Апробация и внедрение результатов. Проведенный в диссертации анализ основных тенденций развития банковской системы России в условиях перехода к рыночной экономике, выдвинутые предложения по преодолению последствий банковского кризиса используются в учебном процессе при преподавании учебных дисциплин: «Деньги, кредит, банки», «Организация деятельности коммерческого банка». Основные результаты исследования освещены в статьях, опубликованных в «Вестник ФА» для широкого доступа общественности и специалистов в области банковского дела общим объемом 0,5 п. л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.

Заключение

.

Банковские системы имеют длительное историческое развитие. Упоминание о первом банке датировано примерно 5 веком до н.э. Они выполняли ограниченные функции, хотя и разнообразные. Так, например, в Древней Греции, в период ее торгового расцвета (490−449 гг. до н.э.). Банковскими операциями занимались три группы банкиров: менялы, взимавшие плату при размене одной монеты на другую, заимодавцы предоставляющие ссуды под залог и трапезиты, принимавшие вклады для хранения и предоставления ссуд под залог, т. е. занимавшиеся депозитной операцией.

На протяжении многих лет изменялись сами банки и, безусловно, их функции. Они выполняли разные операции: от коммерческих операций по покупке, продаже и платежей за счет клиентов до выдачи кредитов и выступления в качестве просителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Затем стали выдаваться деньги под определенный %, далее выдача ссуд под залог земли и выпуска в обращение бумажных денег.

По мере развития объемов производства и обращения денег роль банков во всех странах возрастала. Развитие торгово-денежного обращения во всех отраслях хозяйства обусловливало расширение банковского капитала. К первоначальной функции банков — торговле деньгами, добавилась новая функция — управление капиталом, приносящим доход. Банки как собиратёли капитала стали обслуживать весь процесс производства и получили возможность влиять на него.

Из скромных учреждений по хранению денег, меняльных контор, скромных посредников банки превратились в активных участников увеличения промышленного капитала и стимуляторов развития общественного производства.

Банковская система России также имеет длительную и сложную историю. К середине восемнадцатого века относится образование первых банков. К началу двадцатого века в России функционировали государственный банк и достаточно развитая система коммерческих банков, включая ипотечные.

В период централизованного планового управления экономикой была создана адекватная система Государственного банка с большим количеством филиалов, которая обеспечивала функционирование денежно-кредитного механизма централизованной экономики.

С конца восьмидесятых годов XX века коренное изменение экономических отношений в России, приватизация собственности, переход к рыночным формам потребовали соответствующей перестройки банковской системы. В России была создана двухуровневая банковская система, ориентированная на рыночные отношения в экономике.

Таким образом, подводя итог исследованию процессов формирования банковской системы России в условиях перехода к рыночной экономике и роли Центрального Банка, следует отметить, что Россия в значительной степени использовала мировой опыт развития денежно-кредитных систем экономически развитых стран.

Центральный Банк РФ, как и в других странах, является главным звеном банковской системы. Он решает задачи, присущие аналогичным банкам в развитых странах: подержание покупательной способности национальной денежной единицы и стабильности крёдитно-банковской системы путем использования сопоставимых с другими странами инструментов регулирования, обладая достаточной степенью независимости и самостоятельности при решении вопросов регулирования денежной эмиссии кредитных учреждений, при проведении валютной политики.

Вместе с тем, в ходе становления и развития новой банковской системы России Центральный Банк сталкивался с серьезными проблемами, которые связаны с одной страны с неблагоприятными общеэкономическими условиями, затруднявшими развитые реального сектора экономики, с другой стороны действовали неблагоприятные внутренние факторы развития самой системы, недостаточная развитая законодательная и нормативная база, банковская инфраструктура, отсутствие опыта в использовании инструментов регулирования денежно-кредитной политики в условиях перехода к рыночной экономике.

Второй уровень банковской системы России представляют кредитные организации и главное их звено — коммерческие банки. Они выполняют важную функцию кредитования производственного и непроизводственного сектора, одновременно обеспечивая денежной оборот платежными средствами. Большое значение для становления и развития рыночного хозяйства имеют другие банковские продукты и услуги.

В условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших задач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная базакак следствие — развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в 1997 году, обвал рынка МБК в 1998 году и т. п.).

Оценивая в целом развитие банковской системы России за последнее десятилетие, следует положительно оценить итоги этого развития. Этот вывод основывается на следующем:

— создана и функционирует двухуровневая банковская система, соответствующая этапу перехода страны к рыночной экономике;

— центральный банк РФ выполняет, как и в других странах с рыночной экономикой свои задачи по регулированию и поддержанию стабильности денежного обращения и всей банковской степени. Банк России накопил за это время опыт работы с коммерческими банками, что позволяет ему повысить качество надзора за их деятельностью- - коммерческие банки в своем развитии прошли трудный путь освоения рыночных банковских технологий, преодолевая кризисные ситуации.

К настоящему времени в развитии банковской системы России довольно четко обозначились определенные тенденции к совершенствованию этой системы, приближению ее к рыночному типу. Среди них важнейшими можно считать:

— упразднение института уполномоченных банков по работе с бюджетными средствами и бюджетными счетами, что способствует в значительной степени ликвидации остатков элементов командно-распорядительной, сверхцентрализованной, «не рыночной» экономикидифференциация банков, а также пруденциальных и налоговых нормативов в зависимости от объемов собственных и привлеченных капиталов, когда отдельные банки в силу их высокой социальной или производственно-финансовой значимости для территории обслуживания уже сейчас получают специальные разрешения на снижение требований ЦБ РФ по некоторым или всем обязательным нормативам, по некоторым налоговым отчислениям и т. п.- придание статуса опорных (губернских, муниципальных, окружных) банков таким банкам;

— создание сети специализированных банков в структуре банковской системы (инвестиционных, инновационных, ипотечных, а также отраслевых и банков ФПГ);

— расширение сети российских банков резидентов с участием иностранного капитала, имеющих статус международного банка;

— укрупнение банков за счет слияния нескольких малых банков и поглощения малых банков более крупным за счет перехода акционеров (участников) и перевода их паев в уставном капитале в капитал более сильного банка;

— образование многобанковских холдингов, позволяющих диверсифицировать и снизить банковские риски каждого из банков, входящих в холдинг.

Все эти тенденции можно рассматривать как положительные, направленные на реформирование банковской системы России, сближение и интеграцию ее в мировое банковское сообщество.

Мероприятия, направленные на реформирование банковской системы, учитывающие эти тенденции, необходимо осуществлять как по линии государства, так и по линии самих коммерческих банков, из акционеров (участников), менеджеров и клиентов.

К государственным мероприятиям, в первую очередь относятся мероприятия по реструктуризации и оздоровлению, в числе которых:

• создание и корректировка законодательной базы для быстрого и эффективного проведения реструктуризации, возможность участия государства в капиталах банков, в области гарантирования вкладов граждан в банки;

• создание и деятельность «Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО)»;

• проведение переговоров с международными кредитно-финансовыми организациями об оказании поддержки, в том числе путем предоставления средств на формирование капитала АРКО, на привлечение иностранных высококвалифицированных банковских специалистов к участью в реструктуризации конкретных банков;

• проведение активной политики в поддержке и развитии инфраструктуры финансовых рынков: бирж, расчетных и клиринговых систем, депозитариев;

• разработка новых форм участия государства в кредитной поддержке экономики через банковскую систему, в том числе путем переучета Банком России векселей предприятий реального сектора экономики;

• усиление банковского надзора путем улучшения качества и оперативного анализа банковской отчетности, унификация и упрощение процедур составления и представления отчетности;

• уточнение и дифференциация экономических нормативов и иных требовании к банкам и др.

Кроме мероприятий по реструктуризации банковской системы, на уровне государства должны быть приняты и узаконены решения о порядке создания и деятельности специализированных банков, об упрощении процедуры вхождения новых акционеров (участников) в уставной капитал банков, об упрощении создания банков со смешенным российско-иностранным капиталом, об ответственности акционеров (участников) и менеджеров, приведших банк к банкротству, начало крупномасштабной процедуры банкротства банков, у которых отозвана лицензия на проведение банковских операции. На корпоративном уровне важнейшими мероприятиями, способствующими, реформированию банковской системы и приведению ее к рыночному типу следует отнести:

— увеличение уставного капитала банка за счет собственных средств акционеров (участников) и привлечения новых;

— реструктуризация долговых обязательств банка путем организации переговоров с кредиторами, привлечение кредиторов банка в его акционеры (участники);

— реструктуризация баланса банка путем перевода на баланс акционеров неработающих активов, выкупа акционерами у банка и передача ему в аренду недвижимого и движимого имущества (банковского здания или помещения, автотранспорта, средств автоматизации и информационные обеспечения банка;

— замена по согласованию с территориальным управлением ЦБ РФ главных менеджеров, не справившихся с работой и допустивших крупные просчеты в работе на финансовых рынках и с клиентурой;

— пересмотр структуры банка. Закрытие, продажа, объединение дополнительных офисов и филиалов, а при соответствующих условиях — открытие новых, покупка у других банков филиалов и дополнительных офисов;

— ревизия номенклатуры банковских продуктов и услуг предлагаемых банкам, маркетинг и реклама этих продуктов и услуг;

— привлечение специалистами банка новых клиентов, а клиентами банка в его клиентуру своих партнеров по бизнесу;

— стремление и достижению консенсуса в случае необходимости слияния банка с другой кредитной организацией.

Комплекс государственных и корпоративных усилий в этих направлениях будет способствовать реформированию банковской системы России в исторически короткий срок.

Проведенное исследование подтверждает актуальность и реальность данных направлений развития банковской системы России на ближайшую перспективу.