Анализ рынка платежных карточек в Казахстане

Введение

Современное развитие банковской системы Казахстана характеризуется ликвидацией мелких ненадежных банков, слиянием банков и образованием крупных универсальных банков. Все это сопровождается усилением конкуренции между ними за клиентов. Средством в достижении данной цели является расширение спектра банковских услуг и доступность разным слоям населения, а также улучшение качества обслуживания. Использование банковских услуг позволяет значительно экономить время. Особенно эффективно в этом помогают платежные карточки.

Использование банковских платежных карт для безналичных расчетов имеет большие преимущества перед наличными деньгами, как для банков-эмитентов, так и для держателей карт, начиная от простой возможности расширить кредитные операции до расширения географических границ платежей.

С приходом в Казахстан рыночной экономики, в него пришли и основные инструменты банковской деятельности. Банки нашли привлекательный способ расширения кредита клиентам через возобновляемые кредитные линии, сочетающиеся с банковскими карточками. География их рынка также расширилась, поскольку банки могли выпускать карточки для потребителей, проживающих не только близко от банка. Вместе с этими новыми клиентами появлялись дополнительные возможности по продаже им других банковских услуг. Доход от владельцев карточек сочетался с новыми источниками дохода от дисконта, уплачиваемого торговцами, и новыми депозитными ресурсами, образуемыми от счетов за продажи.

В настоящее время казахстанская экономика характеризуется тенденцией к устойчивому росту. Ее темпы за последние годы в среднем составляют около десяти процентов, показатели инфляции выдерживаются в пределах шести-семи. Развитие государства характеризуется такими основными событиями, как получение независимости, переход экономики страны к рыночным отношениям, постепенное развитие и укрепление нового государственного устройства, проведение реформ в социальной и экономической сферах экономики. При этом произошли радикальные преобразование в финансовой сфере, особенно в банковском секторе экономики.

В свою очередь это предполагает достойную успешную реализацию четырех положений концепций Национального банка, одним из направлений деятельности Национального банка является совершенствование платежной системы и платежных инструментов с целью соответствия стандартам Европейского Союза. Кроме того, в целях расширения спектра предоставляемых банками услуг, развития безналичных платежей, а также повышения прозрачности операций в розничной торговле будут продолжать работу по созданию Национальной системы и обеспечению процессингового центра платежных карточек, обеспечивающего совместимость различных систем платежных карточек.

В стране продолжается совершенствование платежной системы, платежных инструментов и дальнейшее развитие мониторинга реального сектора экономики, чем и объясняется актуальность выбранной темы «Анализ рынка платежных карточек в Казахстане».

Платежные пластиковые карты огромными темпами захватывают казахстанский рынок. За последние несколько лет значительно выросло число банков, активно эмитирующих «электронные кошельки» как для индивидуальных, так и для коллективных пользователей. На Казахстанском рынке представлены все международные пластиковые карточки.

Можно отметить, что в области платежных пластиковых карточек в Казахстане все происходит, в основном, по классическим схемам:

— большой прирост банков — эмитентов международных карточек;

— борьба ведущих платежных систем за высококачественные каналы связи и проникновение в магазины и другие места обслуживания потенциальных клиентов;

— расширение использования магнитных карточек во внутрибанковском технологическом процессе, например в качестве средства доступа к счету.

Успешно действуют на всей территории страны и привлекают все большее число банков-участников и клиентов процессинговые компании STB Card, Union Card. Многие банки создают и уже эксплуатируют собственные платежные системы с использованием пластиковых карточек — с магнитной полосой (магнитных), с микросхемой памяти и смарт-карточек.

Цель настоящей дипломной работы состоит в комплексной оценке состояния и развития рынка банковских платежных карт на примере одного из ведущих казахстанских банков-эмитентов карт — АО «Казкоммерцбанк» и банковской системы Республики Казахстан в целом.

В соответствии с целью, в работе поставлены и решены следующие задачи:

раскрытие этапов становления и теоретических основ развития рынка пластиковых карточек ;

рассмотрение основ организации безналичных расчетов при использовании пластиковых карточек;

рассмотрение вопросов обеспечения безопасности функционирования кредитных карт;

проведение анализа основных финансовых показателей банка АО «Казкоммерцбанк»;

проведение анализа современного состояния пластиковых карт в РК и пластиковых карточек выпускаемых АО «Казкоммерцбанк»;

выявление проблем и перспектив развития рынка платежных карт в Республике Казахстан и предложение путей их совершенствования.

Объектом исследования является АО «Казкоммерцбанк».

Предметом изучения является эмиссия и использование пластиковых карточек современными коммерческими банками РК (на примере АО «Казкоммерцбанк»).

При проведении анализа деятельности банка были применены следующие методы исследования: наблюдение, сравнение, относительных и средних величин, графический, балансовый, абсолютных и относительных разниц и т. д.

Практической значимостью данной работы является обзор деятельности банков по эмиссии и использованию пластиковых карточек на примере АО «Казкоммерцбанк», выявление недостатков их использования, разработка рекомендаций по совершенствованию процесса.

Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения.

При написании дипломной работы были использованы учебные пособия, монографии зарубежных и отечественных ученых, материалы периодических изданий, отчеты НБ РК, аудиторские отчеты по АО «Казкоммерцбанк» за 2010;2012 годы.

1. Теоретические основы развития рынка платежных карточек

1.1 Становление и развитие рынка платежных карточек как платежного инструмент Платежная карточка — это платежный инструмент, предоставляющий владельцу данной карточке возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах, пост терминалов и банкоматах. Принимающие карточку предприятия торговли, сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть). 1, с.57]

Идею платежной карточки первым сформулированным Эдуардом Беллами (Edward Bellamy) в книге «Взгляд в прошлое: 2000;1887"(Looking Backwards: 2000;1887), а первые попытки практического внедрения платежных карточек из картона делались в США еще в 1920;е гг. предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями. Картонные карточки были недолговечными, поэтому десятилетием спустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карточки с тиснением (рельефной печатью). Их обслуживание можно было частично автоматизировать, используя оттиски с вытисненных символов и перенося информацию с карточки на заранее отпечатанные чеки (слипы). 2, с.27]

В послевоенные годы появились пластиковые карточки, которые стали использоваться при покупке бензина и автомобилей, авиабилетов и холодильников и др. В 1958 г. фирма Ameriсan Express выпустила «карточки для богатых», и в том же году платежные карточки пришли, наконец, в банковский мир. Первым эмитентом стал Bank of America из Сан-Франциска, приступивший к выпуску карточек BankAmerica. До середины шестидесятых годов система Bank Ameriсard была монополистом в этой сфере банковской деятельности, предоставляя на договорной основе свои услуги и другим банкам. Затем чуть ли не все банки США бросились выпускать собственные платежные карточки. Начался настоящий хаос, в результате которого банки понесли убытки в сотни миллионов долларов. Однако постепенно выкристаллизовались два центра: система Bank of America, впоследствии преобразованная в многоэмитентную систему с широко известным названием Visa, и банковское объединение, получившие после ряда переименований название MasterCard. Не последнюю роль в преодолении хаоса сыграл бурный рост возможностей вычислительной техники и программного обеспечения, благодаря которому удалось создать эффективную автоматизированную систему взаиморасчетов. 2, с.31]

В шестидесятые же годы появились пластиковые карточки с магнитной полосой, несущие информацию («магнитные карточки»), а для обслуживания таких карточек с использованием этой информации были созданы интеллектуальные электронные терминалы, размещаемые в магазинах и на предприятиях сферы услуг.

Немного позднее появились банкоматы для выдачи купюр и монет первый в мире банкомат был разработан Де Ля Рю и установлен в в северном районе Лондона 27 июня 1967 банком «BarclaysBank». Это изобретение приписывают Джону Шеферду-Бэррону, хотя Лютер Джордж Симджан еще в 1939 году получил соответствующий патент в Нью Йорке (США), а Дон Ветцель получил патент 4 июня 1973 года. Шеферд-Бэррон в 2004 году был награжден Орденом Британской империи за заслуги в банковском деле.

Идея хранения ПИН-кода на физической карте и сравнения его с вводимым значением при снятии денег была предложена британским инженером Джеймсом Гудфеллоу в 1965 году, который также обладает соответствующими патентами. Первые банкоматы принимали одноразовые пластинки или бумажные чеки. 3, с.13]

Удобство этих устройств привлекло к ним клиентов, число которых стало быстро расти, что привело даже к созданию специальных банкоматных карточек без рельефной печати, например Visa Electron для обслуживания в банкоматах и в торговых терминалах и Visa Plus для обслуживания только в банкоматах.

В семидесятые годы платежные системы на основе пластиковых карточек появились в странах Европейского сообщества (система Europay, практически тождественная системе Visa) и Японии, а затем распространились по всему миру, проникнув в конце восьмидесятых годов и в Советский Союз. 3, с.35]

Географическая экспансия сопровождалась развитием технологии. Так, в восьмидесятых годах было создано оборудование, позволяющее печатать на карточках цветные рисунки и тексты, а также черно-белые фотографии, а в девяностых годах на карточках стали печатать цветные фотографии и графические изображения в красках, светящихся при облучении в ультрофиолетовой области спектра, и были созданы сканеры для получения цифрового представления подписей и отпечатков пальцев.

Еще в 1974 году бывший журналист Ролан Морено (Roland Moreno) из Франции предложил идею пластиковой карточки с микросхемой, или смарт — карточки, и основал для пропаганды своего изобретения фирму «Innovators». Четырьмя годами раньше аналогичная идея была запатентована в Японии, однако международного патента ее автор, доктор Кунитака Аримура (Kunitaka Arimura) не получил. При поддержке правительства Франции выпуск смарт-карточек был налажен рядом французских фирм еще в конце прошлого десятилетия.

Изобретение, не оцененное вовремя по достоинству в Северной Америке, пришлось как нельзя более кстати в других странах. Одна из важных характеристик любой системы на базе пластиковых карточек — ее безопасность. А в странах, где платежи с помощью пластиковых карточек уже давно стали повседневностью, потери от разного рода криминальных действий достигают огромных сумм. В целом у кредитных и дебетовых карточек крупнейших компаний Visa и MasterCard эти потери составляют от 5,5 до 6% общей стоимости операций. Значительная доля таких потерь связана с подделками и кражей карточек. Именно здесь смарт — карточка ставит практически непреодолимый барьер на пути злоумышленников. Поэтому комбинированные карточки с магнитной полосой и микросхемой национальная система Cartable) выпускаются во Франции уже несколько лет.

В странах Центральной Европы первые международные карточки появились в 1991 году в Венгрии. С тех пор жители этих стран обрели более чем 300 тысячами карточек систем Europay international и VISA International.

Особенностью продаж и выдач, денег по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками «в долг»

— товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Вероятность гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее автоматизация — на нее заносятся данные, позволяющие пользоваться карточкой и ее держателю, а также осуществляют проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Авторизация проводится «вручную», когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), или автоматически, карточка размешается в POS-терминал или торговый терминал (POS — Point Of Sale), данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры — секретный ПИН — код (ПИН — Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством — банкоматом, который и проводит авторизацию. 5, с.24]

При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным сценариям.

Держатель дебитной карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки автоматически уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании пластиковой карточки является обязательной всегда. Для увеличения лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.

Для обеспечения платежей держатель платежной пластиковой карточки может не вносить заранее средства, а получить в банке — эмитенте кредит.

Данная схема реализует при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части.

Как кредитная, так и дебетовая карточки могут быть также семейными и корпоративными. Корпоративные карточки предоставляются компанией своим сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов. Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом. Карточки могут иметь раздельный, неразделенный лимиты. В первом случае каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный лимит. Второй вариант больше подходит небольшим компаниям и не предполагает разграничение лимита. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников. 6, с.17]

Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным — право выпуска платежей в рамках установленного лимита предоставляется членом семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются отдельные персонализированные карточки.

Банк — эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг.

Эти задачи решает банк, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп — листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др. Кроме того, банк — эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, функциями банка — эквайера является финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точками обслуживания.

Перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям — процессинговым центрам.

Выполнение эквайерами своих функций несет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков — эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечислены банку этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки — члены системы открывают корреспондентские счета. [7,с.21]

Пластиковая карточка представляет собой ряд стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим термическим воздействием, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки — обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку вводят логотипы банка — эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и пр. На карточке может присутствовать фотография держателя и его подпись.

Алфавитно-цифровые данные — имя, номер счета и др. — могут быть эмбосированны, т. е нанесены рельефным шрифтом. Это дает возможность при ручной обработке принимаемым к оплате карточек быстро перенести данные на чек с помощью специального устройства, импортера, осуществляющего «прокатывание» карточки (в точности так же, как получается второй экземпляр при использовании копировальной бумаги).

Графические данные обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки. Карточки, обслуживание которых основано на таком принципе, могут с успехом использоваться в малых локальных системах — как клубные, магазинные карточки и т. п. Однако для использования в банковской платежной системе визуальной «обработки» оказывается явно недостаточно.

Предоставляется целесообразным хранить данные на карточке в виде, обеспечивающем проведение процедуры автоматической авторизации. Эта задача может быть решена с использованием различных физических механизмов.

В карточках со штрих — кодом в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным составом и считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Карточки со штрих — кодом весьма дешевы и, по сравнению с другими видами карт, относительно просты в изготовлении. Последняя особенность обуславливает их слабую защищенность от подделки и делает поэтому малопригодными для использования в платежных системах.

Карточки с магнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными — в обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты и, согласно стандарту ISO 7811, состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение лимита дебетовой карточки).

Однако из-за невысокой надежности многократно повторяемого процесса записи-считывания, запись на магнитную полосу, как правило, не практикуется, и также карты используются только в режиме скачивания информации.

Защищенность карт с магнитной полосой существенно выше, чем у карт со штрих — кодом. Однако и такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Так, в США в 1992 г. общий ущерб от махинаций с платежными картами с магнитной полосой (без учета потерь с банкоматами) превысил один миллиард долларов. Тем не менее, развитая инфраструктура существующих платежных систем и, в первую очередь, мировых лидеров «карточного» бизнеса — компаний VISA и MasterCard, Europay является причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой и сегодня. Следует отметить, что для повышения защищенности карточек системы VISA и MasterCard Europay используются дополнительные графические средства защиты: голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования. 8, с.27]

На лицевой стороне карточки с магнитной полосой обычно указывается: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карточки (первые 6 цифр — код банка, следующие 16 — банковский номер карточки, последняя цифра — контрольная, последние четыре цифры нанесены на голограмму), срок действия карточки, имя держателя карточки; на обратной стороне — магнитная полоса, место для подписи.

В смарт — картах носителем информации является уже микросхема. У простейших из существующих смарт-карт — карт памяти — объем памяти может иметь величину от 32 байт до 16 килобайт. Эта память может быть реализована или в виде ППЗУ (EPROM), которое допускает однократную запись и многократное считывание, или в виде ЭСППЗУ (EEPROM), допускающее и многократное считывание, и многократную запись. Карты памяти подразделяются на два типа: с незащищенной (полнодоступной) и защищенной памятью.

В картах первого типа нет никаких ограничений на чтение и запись данных. Доступность всей памяти делает их удобными для моделирования произвольных структур данных, что представляется важным в некоторых приложениях. Карты с защищенной памятью имеют область идентификационных данных и одну или несколько прикладных областей.

Идентификационная область карт допускает лишь однократную запись при персонализации, и в дальнейшем доступна только на сливание. Доступ к прикладным областям регламентируется и осуществляется по предъявлению соответствующего ключа. Уровень защиты выше, чем у магнитных карт, и они могут быть использованы в прикладных системах, в которых финансовые риски, связанные с мошенничеством, относительно невелики. Что же касается стоимости карт памяти, то они дороже, чем магнитные карты. Однако в последнее время цены на них значительно снизились в связи с усовершенствованием технологии и ростом объемов производства. Стоимость карты памяти непосредственно зависит от стоимости микросхемы, определенной, в свою очередь, емкостью памяти. 9, с. 33]

Частным случаем карт памяти являются карты-счетчики, в которых значение, хранимое в памяти, может измениться лишь на фиксированную величину. Подобные карты используются в специализированных приложениях с предоплатой (плата за использование телефонаавтомата, оплата автостоянки и т. д.)

Карты с микропроцессором представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты: центральный процессор, ОЗУ, ПЗУ, ППЗУ, ЭСППЗУ. Параметры наиболее мощных современных микропроцессорных карт сопоставимы с характеристиками персональных компьютеров начала восьмидесятых.

Операционная система, хранящаяся в ПЗУ микропроцессорной карты, принципиально ничем не отличается от операционной системы ПК и представляет большой набор сервисных операций и средств безопасности. Операционная система поддерживает файловую систему, базирующуюся в ЭСППЗУ (емкость которого обычно находится в диапазоне 1 — 8 Кбайт, но может достигать и 64 Кбайт) и обеспечивающую регламентацию доступа к данным.

При этом часть данных может быть доступна только внутренним программ карточкам, что вместе со встроенными криптографическими средствами делает микропроцессорную карту высокозащищенным инструментом, который может быть использован в финансовых приложениях, предъявляющих повышенные требования к защите информации. Именно поэтому микропроцессорные карты (и смарт-карты вообще) рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт. Кроме того, смарт-карты являются наиболее перспективным типом пластиковых карт также и с точки зрения функциональных возможностей. Вычислительные возможности смарт-карт позволяют использовать, например, одну и ту же карту и в операциях с on-line авторизацией и как многовалютный «электронный кошелек». [9,с.45]

Кроме описанных выше типов пластиковых карточек, используемых в финансовых приложениях, существует еще ряд карточек, основанных на иных механизмах хранения данных. Такие карточки (оптические, индукционные и пр.) используются в медицинских системах, системах безопасности и др.

POS-терминалы, или торговые терминалы, предназначены для обработки транзакций при финансовых расчетах с использованием пластиковых карточек с магнитной полосой и смарт-карт.

Использование POS-терминалов позволяет автоматизировать операции по обслуживанию карточки и существенно уменьшить время обслуживания. Возможности и комплектации POS-терминалов варьируются в широких пределах, однако типичный современный терминал снабжен устройствами чтения как смарт-карт, так и карт с магнитной полосой, энергонезависимой памятью, портами для подключения ПИН — клавиатуры (клавиатуры для набора ПИН — кода), принтера, соединения с ПК или с электронным кассовым аппаратом. 10, с.24]

Банкоматы — банковские автоматы для выдачи и инкассирования наличных денег при операциях с пластиковыми карточками. Кроме этого, банкомат позволяет держателю карточки получать информацию о текущем состоянии счета (в том числе и выписку на бумаге), а также, в принципе, проводить операции по перечислению средств с одного счета на другой. Процессинговый центр — специализированный вычислительный центр, являющийся технологическим ядром платежной системы. Процессинговый центр функционирует в достаточно жестких условиях, гарантированно обрабатывая в реальном масштабе времени интенсивный поток транзакций.

Действительно, использование дебетовой карточки приводит к необходимости on-line авторизации каждой сделки в любой точке обслуживания платежной системы. Для операций с кредитной карточкой авторизация необходима не во всех случаях, но, например, при получении денег в банкоматах она также проводится всегда. Не меньшие требования к вычислительным возможностям процесингового центра предъявляет и подготовка данных для проведения взаиморасчетов по итогам дня, поскольку обработке подлежат протоколы значительной (если не подавляющей) части транзакций, а требуемые сроки выполнения расчетов невелики — несколько часов.

1.2 Виды платежных карточек, техника производства и обеспечение безопасности их функционирования Платежная карточка является не только удобным средством получения наличных денег, это экономия времени и удобство обслуживания. Платежная карта — эффективный платежный инструмент для осуществления безналичных платежей внутри страны, ориентирована на широкие слои населения, что позволяет охватить рынок мелких платежей в розничной торговле. 11, с.14]

Платежная карточка позволяет усовершенствовать механизм выплаты заработной платы, пенсии, и социальных пособий, оптимизировать процесс сбора коммунальных платежей, осуществлять бюджетные, налоговые, таможенные и иные обязательные сборы в безналичной форме.

В рамках системы платежных карточек держатель карточки осуществляет следующие основные функции:

1) получение наличных денег в банкоматах и POS-терминалах;

2) оплата за товары и услуги в торговой сети.

Преимущества платежной карточки:

— безопасность — отсутствие необходимости носить с собой наличные деньги;

— возможность ведения своего карточного счета как в тенге, так и в долларах США;

— возможность пополнения счета наличными и безналичным переводом;

— круглосуточный доступ к наличным деньгам через банкоматы;

— защищенность карточного счета от несанкционированного доступа;

— возможность оплаты товаров и услуг по всей Республике и по всему миру;

— быстрота и конфиденциальность при получении и переводе средств;

— отсутствие необходимости декларировать платежные карточки при выезде за рубеж;

— возможность оплаты коммунальных услуг, услуг сотовой связи, кабельного ТВ, международных переговоров по карточке путем безакцептного списания;

— возможность совершения покупок по Internet;

— возможность открыть дополнительную карточку для близких людей и оказывать им материальную помощь, где бы, они не находились;

— бесплатно пользоваться финансовым порталом.

Это лишь некоторые преимущества платежных карточек, которые способствуют более полной реализации деловых и личных потребностей клиентов. Обострение конкуренции на рынке потребительских товаров и услуг является одной из основных причин кардинальных изменений в системе взаимоотношений между покупателями и продавцами. Переход от «торговли» в обиходном понимании этого термина к развитой системе экономического партнерства предполагает установление долгосрочных устойчивых связей между всеми участниками процесса реализации потребительских товаров и услуг.

По функциональным характеристикам банковские карточки делятся на кредитные и дебитные. При осуществлении операций с помощью кредитной карточки клиент использует не собственные деньги, а кредитный лимит (кредит), установленный банком-эмитентом на кредитную карту. [13,с. 27]

Погашение кредита может осуществляться как наличными, путем зачисление денег на карт-счет через банкомат банка с функцией Cash-in, либо через кассу банка, так и безналичным путем, посредством осуществления перевода денег с других банковских счетов клиента через любой банкомат или отделение банка.

Операции с использованием дебитной карточки осуществляются только за счет собственных денег держателя карточки.

Помимо дебитных и кредитных карточек, существуют так называемые дебитно — кредитные карточки. Это дебитные карточки с кредитным лимитом, то есть на таких карточках могут находиться как собственные деньги держателя карточки, так и кредитные деньги банка.

Платежные карточки могут быть индивидуальными (для физических лиц) и корпоративными (оформляемые уполномоченным сотрудником организаций и компаний — юридическим лицам). Размер кредитного лимита на каждую корпоративную карточку устанавливается на усмотрению организации, но в рамках общего кредитного лимита установленного банком организации.

Платежные карточки также можно разделить по платежным системам или ассоциациям карточек, в рамках которых происходит обслуживание карточек.

Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем: VIZA Inc, MasterCard Incorporated, American Express (AMEX) и Diners Club International. 14, с.18]

Некоторые платежные системы выпускают карточки только определенного вида. Например American Express и Diners Club International выпускают только кредитные карточки, а другие, менее известные системы (особенно которые работают только в рамках одной страны), не рискуют связываться с кредитными карточками и выпускают только дебитные карты.

Мировые лидеры VIZA Inc и MasterCard Incorporated выпускают и поддерживают как кредитные, так и дебитные карточки.

Банковские карточки разных платежных систем могут делиться на разные классы. Viza Inc. подразделяет карточки на три основных классаэто Electron, Classic, Gold. MasterCard Incorporated — Cirrus Maestro, Standard, Gold, Platinum. American Express — GreenCard Gold, Platinum.

Кроме вышеуказанных классов существуют АТМ карточки (банковские карточки), возможность использования которых ограниченаосуществлять операции с использованием таких карточек можно только посредством банкоматов.

Электронные карточки не эмбоссированы и предназначены только для электронного применения. С использованием такой карточки возможно получение наличных денег в банкоматах и в пунктах выдачи наличных через специальные электронные терминалы — ПОС — терминалы, оплата товаров и услуг с их использованием возможна только в торговых точках, оснащенных ПОСтерминалами.

К некоторым типам карточек помимо дебитно — кредитного карт — счета открывается бонусный карт — счет, для зачисления на него бонуса. 15, с.32]

На карт — счет держателя основной карточки на основании его письменного заявления на имя любого указанного им лица (в т.ч. на его имя) могут быть выпущены одна или несколько дополнительных платежных карт. Держатель дополнительной карточки может пользоваться деньгами, находящимися на карт — счете держателя основной платежной карточки. Держатель основной платежной карточки на дополнительную платежную карточку может установить лимит расходования денег в определенном размере и на определенный срок, а также запрет на просмотр остатков средств на карт — счете. Карт — счет платежной карточки может быть открыт в одной из трех видов валюттенге, доллары США, евро либо одновременно в трех валютах. Услуга «мультивалютная карточка» заключается в выпуске одной платежной карточки, обеспечивающей доступ к карт — счетам клиента в разных валютах: доллары США, евро, тенге. Данная услуга позволяет с помощью карточки рассчитываться по операциям в соответствующей валюте карт — счета (платеж в долларах США списывается с карт — счета в долларах США, платеж в тенгес картсчета в тенге, платеж в еврос карт — счета в евро).

Услуга не может быть представлена для платежных карточек изначально выпущенных с одной валютой ведения карт — счета.

Следует отметить преимущества использования услуги «мультивалютная карточка»:

Во — первых, это экономия на конвертации валют при осуществлении расчетов за границей. Ведь в настоящее время основными валютами на мировом рынке являются евро и доллар США. Имея мультивалютную карточку можно расплачиваться на товары и услуги, как в Казахстане, так и за ее пределами без проведения дополнительных конвертаций.

Во — вторых, это сохранение денег и сокращение возможных рисков, связанных с резким колебанием курса валют. Мультивалютная карточка позволяет держать денежные средства в разных валютах на одной карточке и не приобретать при этом дополнительные карточки в других валютах.

Обычно, платежные карты содержат необходимый минимум информации: наименование программы;

· торговую марку (логотипы);

· координаты фирмы (компании);

· персональный номер карты;

· срок действия карты;

· образец подписи владельца карты;

Пластиковая карта изготовлена из экологически чистого и безопасного материала— поливинилхлорида (ПВХ) Размер карты 86×54 мм Толщина карты — 0.76 мм «Скругление» углов — радиус 3 мм

Персонализациянанесение на пластиковую карту индивидуальной информации о ее владельце, образец его подписи и прочее. Также карта может содержать: номер карты, дату ее выдачи, сроки ее действия и т. д.

Лакировка-это один из способов защиты поверхности самой карточки и нанесенной на нее информации и изображений от повреждений. Лакировке могут быть подвергнуты заготовки различного цвета. Лак наносится офсетный — матовый и глянцевый. Однако существуют некоторые ограничения при персонализации таких карт.

Метод ламинирования применяется для карт, к которым предъявляются повышенные требования. Ламинировать можно только карты из белого пластика. Ламинированные карты допускают любые виды персонализации.

Эмбоссированиенанесение буквенно-цифровой информации посредством выдавливания нужных элементов из пластика. Возможна последующая прокраска рельефа — типпинг (золотой, серебряный, черный).

Индент-печать-процесс обратный эмбоссированию, т. е. цифры или буквы вдавливаются в пластик.

Печать номеров — нанесение аналогичной буквенно-цифровой информации. Но, в отличии от эмбоссирования, существуют ограничения при нанесении информации на определенные поверхности.

Полоса для подписи предназначена для нанесения образца подписи или другой дополнительной информации. Как правило, выполняется при помощи белой краски или тиснения белой фольгой.

Магнитная полоса — один из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. Магнитная полоса содержит закодированную запись данных владельца карты. Считывающее устройство мгновенно расшифровывает информацию, содержащуюся на магнитной полосе.

Алфавитно-цифровая информация кодируется и изображается в виде штрихов. Обычно штрих-код содержит персональную информацию. Он необходим для считывания и расшифровки информации.

Скрэтч-панель — это нанесенный непрозрачный защитный слой. Скрэтч-панель используется для защиты секретной информации. Чтобы прочесть эту информацию, панель стирается.

Тиснение — перенесение «металлизированного» изображения на поверхность карточки при помощи клише. При тиснении используется золотая и серебряная фольга.

Голограммаэто наклейка с голографическим изображением. С ее помощью карта дополнительно защищена от подделок.[17,с.31]

С точки зрения технологического оформления все виды расчетных карточек делятся на 2 большие группы:

Карточки с магнитной полосой. В настоящее время на карте может быть до четырех магнитных полос. На одной из них, называемой ISO -2, находится информация о номере карточки, сроке ее действия, а также служебный код, зона проверка личного кода, свободные коды. Полоска ISO — 1 содержит аналогичную информацию плюс имя владельца. Во Франции используют еще 2 полосы. Информация на магнитных полосках носит статический характер: однажды записанная она не меняется со временем. Поэтому при каждом расчете с использованием такой карточки приходится связываться с центром авторизации, который производит операцию идентификации карточки, чтобы подтвердить наличие средств на счету клиента и разрешить операцию оплаты на ту или иную сумму, Все эти операции проходят в реальном масштабе времени (Оn-line) и из-за плохой телефонной связи могут длиться достаточно долго.

Одним из основных недостатков магнитных карточек являются отсутствие возможности надежного обновления информации плохие эксплуатационные характеристики. Магнитная полоса быстро выходит из строя (как правило банк-эмитент гарантирует работу карточки лишь в течении одного года).

Этих недостатков лишены так называемые «электронные кошельки» или смарт-карты.

Карточки со встроенной микросхемой, «смарткарты», изобретенные в 1974 г. французским инженером Роланом Морено, в свою очередь делятся на два типа:

— карты с памятью, на которых размещаются микросхемы ПЗУ емкостью от 32 Бт до 8 кБт, Наибольшей емкостью обладают карточки оптической памяти, в которых используется технология WORM (однократная запись — многократное чтение), подобная той, что применяется в лазерных дисках.

Объем информации, записанной на карте может достигать 2 — 16 МБт, но для ее считывания необходимы специальные лазерные устройства, Эти карточки чрезвычайно устойчивы к внешним воздействиям: например, карточку DREXON ® LaserCard ® можно «варить» в кипящей воде до 1000 часов без потери хранящейся на ней информации, Для сравнения: магнитная карточка теряет информацию после пятиминутной «варки»;[18,с.81]

— истинные смарт-карты, снабженные микросхемой, содержащей микропроцессор, памятью, устройствами ввода-вывода информации, а также собственной операционной системой. Архитектура встроенного в карточку микропроцессорного блока позволяет устанавливать устройство шифрования данных. В соответствии с характером взаимодействия со считывающим устройством смарт-карточки подразделяются на контактные (непосредственный контакт со считывающим устройством), и бесконтактные (для передачи информации используется радиосигнал).

Смарт-карты по своим надежностным и эксплуатационным характеристикам значительно превосходят обычные магнитные карточки. Для примера можно привести основные характеристики и данные тестирования самого крупного в мире производителя смарт-карт французской фирмы «GemPlus Card International»:

— время хранения информации — 10 лет;

— минимальное число перезаписей — 10 000 раз;

— время записи одного байта информации — не более 10 мс;

— усилие для удаления микросхемы — не менее 5 кг.

При производстве карточек в каждую микросхему заносится уникальный код, который также невозможно продублировать. При выдаче карточки пользователю на нее наносится один или несколько паролей, известных только хозяину карты. При попытке несанкционированного использования некоторые виды смарт карточек могут автоматически закрываться, и для восстановления работоспособности такой карты необходим ее возврат на место выдачи.

Смарт-карты работают в режиме Off-line. Проведение любой операции с использованием смарт-карты требует от владельца набора личного пароля. Этот пароль записан на самой карточке, а значит, не требуется процедура доступа к центрам авторизации,

Смарт-карта позволяет вести контроль за покупками, необеспеченными финансовыми возможностями клиентов. Владельцем на карточку заносится определенная сумма. При оплате покупки считывающее устройство кассового аппарата (ридер) проверяет наличие средств на карточке и списывает с нее требуемую сумму.

Широкое внедрение смарт-карт в Казахстане пока затруднено по ряду причин:

— относительно более высокой, по сравнению с магнитными карточками, стоимостью;

— сложностью организации производства смарт-карт в Казахстане. Ведущими мировыми производителями смарт-карт являются компании GemPlus Card International, АТ&T, BULL, Data card;

— недостаточным уровнем развития технического прогресса в стране. Пока еще большинство казахстанских банков ориентируется на выпуск карточек с магнитной полосой. [19,c.23]

Однако следует отметить, что в Казахстане существует уже целый ряд банков по организации использования смарт-карт в безналичных расчетах. Основной проблемой использования самых распространенных в мире карточек с магнитной полосой, является их пассивность, так как они не защищены от всякого рода фальсификаций и злоупотреблений.

Простейшим примером злоупотребления может служить перерасход, поскольку сведения о большинстве покупок не сообщаются немедленно компании, эмитировавшей карточку, клиент может истратить сумму, значительно превышающую максимальный размер кредита, сделав много сравнительно мелких покупок или одну крупную, стоимость которой выходит за рамки дозволенного предела.

Трюки с фальсификацией могут быть более изощренными. Существуют, например, устройства, копирующие информацию, записанную на магнитной полоске карточки, на незаполненную карточку и снимающие отпечаток рельефных обозначений на копировальную бумагу. Эти устройства очень похожи на автоматы, применяемые в магазинах и ресторанах для выдачи чеков и регистрации покупок.

Другой случай связан с личными идентификационными номерами. Когда карточка с магнитной полосой вставляется в читающий кассовый автомат, машина просит владельца карточки назвать свой пароль. Затем она считывает пароль непосредственно с карточки и сравнивает его с тем, который был назван клиентом. Поэтому в определенный момент процедуры правильный пароль должен попасть в рабочую память компьютера, встроенного в кассовый аппарат. И любой мошенник, располагающий каким-либо доступом к этой памяти, может таким образом узнать пароль владельца карточки.

Распространенным видом мошенничества является установка специальных устройств на поверхность банкоматов.

Скиммер — это специальное накладное устройство для банкомата, которое считывает данные магнитной полосы банковской карты и пин-код. Размером это устройство с небольшой прямоугольник, а накладывается непосредственно на картридер, в который вставляется карта. Картридер — (англ. сard — карта, read — читать) — устройство для чтения карт памяти, а также иных электронных карт самого различного назначения.

Схема махинации очень проста. Держатель платежной карты совершает любую операцию с использованием банкомата и, ничего не подозревая, уходит по своим делам. В то время как мошенники с помощью скиммера считали всю информацию о карте.

Существует несколько вариантов, с помощью которых мошенники узнают пин-код. Самый элементарный — человек, стоящий в очереди, просто подсмотрит пин-код из-за спины владельца карты. Но мошенники придумали еще несколько способов. Они могут распылить на клавиатуру специальный спрей, на котором будут четко видны нажатые держателем карты клавиши. Или же установят на банкомат микрокамеру Есть даже накладные клавиатуры, которые почти ничем не отличаются от самой клавиатуры банкомата. Такая клавиатура ловко считает пин-код пластиковой карты.

Существуют целые накладные панели, которые накладываются сразу на всю поверхность банкомата и одновременно считывают и пин-код, и номер банковской карты.

Прежде чем воспользоваться банкоматом, необходимо внимательно осмотреть его. В идеале на банкомате не должно быть выступающих частей, тем более, отличающихся по цвету и фактуре. Около экрана банкомата не должно быть подставок с буклетами. При обнаружении скиммера, нужно позвонить по номеру телефона банка или по телефону, указанному на обороте платежной карты.

Деньги, украденные подобным образом, практически невозможно вернуть, поэтому нужно быть предельно внимательными, чтобы не попасться на уловки мошенников.

Если ранее подобные устройства обнаруживали только в странах Европы, то теперь они появились и в Казахстане. Многие банки начали осуществлять видеонаблюдение за банкоматами, использовать специальную сигнализацию, которая позволяет обнаружить скимминговое устройство.

Еще один вариант — установка антискиммеров — специальных накладок на картридер, которые делают невозможным установку скиммера.

В странах Европы уже несколько лет банкоматы оснащаются антискиммерами. Они бывают разных цветов — красного, синего, зеленого. Да и на экране банкомата высвечивается фото клавиатуры и картридера в «нормальном» состоянии. Но лучше перестраховаться и во избежание неприятностей снимать деньги с пластиковой карты в хорошо охраняемых банкоматах или кассах банка.

Наиболее дорогим видом мошенничества является Банкомат-фантом, когда преступники используют поддельные банкоматы. Выглядят они как самые обычные банкоматы с указанием банковской информации. Только по сути — это просто пустая коробка, оснащенная скиммером. Держатель карты вводит пин-код, пытается снять средства, а на экран выводится сообщение о технических неполадках или о том, что отсутствует наличность. Пластиковую карту банкомат возвращает, и владелец карточки, ничего не подозревая, идет искать другой банкомат. В то время как мошенники получают доступ к счету.

Поэтому необходимо не только хорошо осматривать банкомат, но и пытаться его сдвинуть. Как правило, банкоматы-фантомы плохо закреплены и легко смещаются. Кроме этого, желательно пользоваться одним и тем же банкоматом, например, рядом с домом или офисом. Не стоит обналичивать деньги в подозрительных банкоматах, установленных в малолюдных местах.

Фишинг (англ. phishing, от fishing — рыбная ловля, выуживание) — вид Интернет-мошенничества, целью которого является получение доступа к конфиденциальным данным пользователей — логинам и паролям. Цель достигается путём проведения массовых рассылок электронных писем от имени популярных брендов, например, от имени социальных сетей, банков и прочих сервисов. В письме часто содержится прямая ссылка на сайт, внешне не отличимый от настоящего. Оказавшись на таком сайте, пользователь может сообщить мошенникам ценную информацию, позволяющую получить доступ к банковским счетам.

Не рекомендуется переходить по ссылкам, указанным в подозрительных письмах. Банки никогда не будут запрашивать конфиденциальную информацию по электронной почте письмом, смс и т. д.

Не следует оплачивать покупки в странах с высоким уровнем мошенничества при помощи карт.

По данным международных платёжных систем, уровень «карточного» мошенничества выше среднего на Украине, в Болгарии, Румынии, Польше, Андорре, Албании, а также в Индонезии, Малайзии, Таиланде, Бразилии, Аргентине, Перу, Чили, странах Ближнего Востока. Не использовать карту в розничной сети без особой надобности советуют при посещении стран Азиатского и Тихоокеанского регионов (Афганистан, Пакистан, Малайзия, Таиланд, Филиппины, Сингапур), стран Южной и Центральной Америки (Чили, Венесуэла и т. д.), стран Ближневосточного региона (Ирак, Иран, Сирия, Палестина). В названных странах банкиры советуют оплачивать покупки картой лишь в крупных магазинах известных брендов, а снимать деньги — в аэропортах, отелях международных сетей или офисах известных банков.

Борьба со злоупотреблениями имеет много разных аспектов. Важным в этой связи является контроль информационных связей между банковскими автоматами и центром обработки информации, контроль работы банковского персонала. Среди методов защиты карточек известны следующие:

— нанесение дополнительной полосы с узором, выполненным магнитными чернилами;

— идентификация карточки долгоживущими радиоизотопами;

— исполнение карточки из материала, чувствительного к нагреванию и сжатию (это поможет избавиться от некоторых примитивных способов копирования информации карточек). 24, с.67]

Возможным решением проблемы злоупотреблений является интеллектуализация самой карточки. Электронные карточки (смарт-карты) обладают двумя важными качествами, обеспечивающими защиту от различного рода злоупотреблений. Во-первых, электронная карточка располагает энергонезависимой программируемой постоянной памятью. В эту память заносится текущая информация, и она сохраняется даже после отключения источника питания.

В нее может быть записана стоимость каждой покупки, а также сумма всех затрат, и поэтому клиент, делая покупки не может превысить установленную сумму. Вовторых, в каждую карточку вмонтирован свой процессор, который при соответствующем выборе архитектуры обеспечит работу карточки таким образом, чтобы определенные части памяти были недоступны никому, кроме фирмы, эмитировавшей карточку.

С помощью процессора карточка сама может сравнить названный ей пароль с правильным, который хранится в секретной зоне ее памяти. Карточка может не открывать своего пароля никакой внешней системе. На самом деле даже компании — эмитенту карточки не обязательно знать ее пароль. При эмиссии карточки ее будущий владелец может сам ввести пароль в память, воспользовавшись специальным терминалом, читающим и записывающим данные в карточку. После того, как пароль введен (владелец должен ввести его дважды или трижды, чтобы исключить возможные ошибки) и проверен, карточка запоминает его в «секретной зоне» своей памяти.

Кроме пароля, в «секретной зоне» хранится также текущий баланс владельца, серийный номер карточки, а также последовательность определенных букв и цифр, выбранная фирмой — эмитентом для последующей проверки карточки. В другой зоне программируемой постоянной памяти, которую можно назвать открытой зоной, может быть записано имя владельца, его адрес, номер телефона и номер его счета. Данные, содержащиеся в открытой зоне, можно прочесть при помощи любого считывающего устройства, работающего с подобными карточками, однако изменить эти данные нельзя — центральный процессор откажется выполнить любую команду на изменение информации в открытой зоне.

Всякий раз, когда при помощи карточки совершается какая-нибудь покупка, такие сведения, как стоимость покупки, название и адрес торгующей организации, а также дата, записываются в другую область памяти, называемую рабочей зоной. Данные в эту область могут быть записаны только при соблюдении определенных условий (например, когда карточка вставлена в кассовый аппарат), причем чтение и запись могут быть произведены только с разрешения владельца карточки. 35, с.61]

Прежде всего, платежную карточку надо позиционировать как платежный инструмент, то есть ключ круглосуточного доступа к карт-счету в банке и относиться к карточке бережно: не терять, хранить в надежном месте, не давать ей пользоваться третьим лицам.

Следует обратить внимание на следующие рекомендации по безопасному использованию платежной карточки:

— держать в тайне ПИН — код по карточке и не разглашать его третьим лицам.

При получении карточки выдается конверт с ПИН — кодом, клиент должен убедиться, что конверт с ПИН — кодом не поврежден или не распечатан. В конверте находится вкладыш с четырехзначным ПИН — кодом, который не известен сотрудникам банка, так как генерируется автоматически карточной системой.

В случае если клиент забудет ПИН — код, то карточку придется перевыпускать. При получении конверта с ПИН — кодом клиент должен запомнить ПИН — код, а конверт вместе с вкладышем уничтожить.

Необходимо клиенту иметь ввиду, что при неправильном наборе ПИН — кода после третьей попытки карточка блокируется и может быть задержана банкоматом или в пункте выдачи наличных денег. Также необходимо знать, что ответственность по всем операциям, произведенным с введением правильного ПИН — кода несет держатель карточки;

— не разглашать кодовое слово. При заполнении заявления на получение платежной карточки клиент указывает кодовое слово, которое необходимо при блокировании и разблокировании карточки, а также в других случаях для идентификации истинного держателя карточки;

— блокировать утерянную (украденную) карточку. В случае утери (кражи) карточки держатель карточки должен заблокировать карточку. Позвонив в банк и назвав причину блокирования (утеря или кража).

Клиент должен назвать свое Ф.И.О, номер карточки и кодовое слово. Для удобства клиентам предлагается оформлять две карточки разных платежных систем на один карт — счет, при блокировании карточки одной платежной системы, клиент может беспрепятственно воспользоваться карточкой второй платежной системы.

Наличие дополнительной карточки позволяет клиенту пользоваться деньгами, если его основная карточка украдена, утеряна, размагничена или он не может по ней обслуживаться (отказ, проблема со связью). Кроме того, в некоторых экзотических странах есть банкоматы, принимающие платежные карточки только одной системы: или VIZA Inc, или MasterCard Incorporated. В этой ситуации, если к примеру основная карточка VIZA не принимается клиент может использовать карточку MasterCard, или наоборот;

— не передавать карточку третьим лицам. Клиент не имеет права передавать свою карточку другим лицам, даже при наличии доверенности на ее использование. Карточка является именной и не подлежит передаче другому лицу.

В случае, если другое лицо воспользуется карточкой клиента, и в этот выяснится, что она ему не принадлежит, торгово-сервисное предприятие имеет право изъять эту карточку и даже может задержать предъявителя карточки. В результате чего клиент будет вынужден открыть новую карточку.

1.3 Зарубежный и отечественный опыт внедрения платежных карточек В условиях ускоренного развития рынка пластиковых карт, необходимо использовать опыт развитых стран для устранения возможных негативных тенденций данного сегмента финансового рынка.

Крупнейшие международные финансовые ассоциации, такие, как VISA, American Express, Master Card, Europay, Diners Club и JCB, представляют за рубежом своим клиентам практически любую услугу в любой сфере обслуживания.

Функционирование таких финансовых ассоциаций опирается на мощную инфраструктуру, за пользование которой выплачивается комиссионные. Они могут рассматриваться как доля создателей этих сетей в распределении доходов.

В 2010 году операции с кредитными карточками проводили более 10 000 американских банков. В программах VISA и Мaster Card участвуют тысячи заграничных банков более чем в 100 странах мира. Число владельцев кредитных карточек в 2011 году превысило 159 000 000 человек.

Карточки системы VISA и Амerican Ехpress принимают около полутора миллионов торговых предприятий и 3,5 млн. их филиалов.

В настоящее время большинство финансовых компаний используют в качестве идентификационного или расчетного средства карточку с магнитной полосой. Однако, понимая преимущества и новые возможности, которые несут смарт-карты, компании VISA и Еuropay начиная с 1994 года объединили свои усилия и приступают к совместным работам по замене технологий магнитных карт на технологию, основанную на смарт-картах.

На начало 2010 г. в Европе находилось в обращении более 890 млн. карточек Эмитенты карточек в Европе работают на все более насыщающемся рынке. В большей части стран большинство потенциальных держателей новых платежных карточек уже имеют карточки тех или иных существующих систем: в среднем на каждого совершеннолетнего жителя Европы приходится 1,1 карточки. Годовое число платежей по карточкам выросло за 2010 — 2012 г. г. с 17 млрд. с небольшим до 20 млрд. При этом на Великобританию и Францию по-прежнему приходится 60% общего числа транзакций по карточкам в Европе. В Европе преобладают дебетовые карточки. В Европе дебетовые карточки составляют 55% всех платежных карточек; на них приходится 45% всех транзакций и 35% стоимости денежного оборота.

Прибыльность разных типов карточек неодинакова, поэтому разные страны выбирают различные цели и приоритеты. Основными эмитентами платежных карточек являются банки, хотя выпускают карточки не только они. В пятерке стран-лидеров использования банкоматов, в которую, помимо Германии входят Испания, Франция Великобритания и Италия, установлено более 76% от общего числа банкоматов в Европе. По плотности банкоматов на душу населения Испания занимает первое место в Европе. Сегодня на миллион жителей в этой стране приходится 643 банкомата. В России при такой плотности банкоматов должно быть установлено более 95 000 этих устройств.

Ведущие финансовые ассоциации активно прорываются и на формирующийся в нашей стране рынок покупки товаров и услуг по пластиковым карточкам.

Платежные карты активно завоевывают Казахстанский рынок реальных денег. За последние несколько лет значительно выросло число банков, активно эмитирующих «электронные кошельки» как для индивидуальных, так и для коллективных пользователей. На Казахстанском рынке представлены все основные международные карточки.

Сегодня на рынке платежных карт функционируют несколько закрытых платежных систем, развивающихся независимо друг от друга. Каждая из них имеет свой собственный уникальный процессинговый центр (центр обработки информации по операциям с платежными картами) и сеть коммуникаций, связывающих его с пунктами обслуживания банковских карт. Каждая система руководствуется своими нормами и правилами обработки операций по платежным картам и обслуживания клиентов, устанавливает в пунктах обслуживания свое оборудование. Сложившееся положение на рынке платежных карт Казахстана уже не устраивает никого: ни банки, ни их клиентов, ни сферу услуг. Коммерческие банки несут слишком большие расходы по формированию и поддержанию платежных систем, особенно при попытках создать ее в масштабах Казахстана. Сложность одновременного обслуживания банковских карт разных платежных систем сдерживает их развитие в сфере услуг.

Держатели платежных карт вынуждены приобретать карты разных платежных систем для получения услуг в разных магазинах и других предприятиях сферы обслуживания, так как там установлены терминалы, принадлежащие разным платежным системам, что вызывает к последней крайне негативные отношения.

Анализ механизма безналичных платежей и расчетов свидетельствует, что низкий удельный вес безналичных форм расчетов на базе платежных карт в экономике создает ситуацию, при которой основная масса финансовых платежей осуществляется за пределами банковской системы, что осложняет управление денежным обращением и основными экономическими процессами.

Урегулирование и совершенствование расчетно-платежных отношений на базе платежных карт является той важной предпосылкой, благодаря которой может быть улучшен процесс функционирования и развития всего хозяйственного механизма. Этот факт обусловливает необходимость поиска оптимальной его организации и функциональной структуры, которая отвечала бы современным требованиям рыночной экономики и способствовала более активным процессам интегрирования национального расчетно-платёжного механизма с международными платежными системами.

Процесс формирования национальной платежной системы на базе банковских карт в Казахстане должен опираться на теоретические знания, глубокие научные разработки и учитывать практический опыт функционирования имеющихся локальных платежных систем банков второго уровня. Теоретический подход к моделированию национальной платежной системы на базе банковских карт должен быть основан на прочной методологии его построения с учетом базовых принципов функционирования уже имеющихся платежных систем коммерческих банков.

В экономической литературе постановку проблем в области расчетов с использованием платежных карт можно выделить в трудах Андреева А. А., Вавилова А. В., Иванова Н. В., Ильина И. И., Логинова А. И., Морозова А. Г., Перлина Ю. В., Рудаковой О. С., Усоскина В. М. Значительное место в работах, посвященных теоретическим аспектам функционирования платежных систем, уделено вопросу стандартизации, технического оснащения и обеспечения безопасности при эмиссии и обращении платежных карт.

С развитием экономики суверенного Казахстана, в процессе рыночных преобразований, исследования отдельных аспектов теории, методологии и практики построения платежных систем, получили освещение в работах казахстанских экономистов Абишева А. А., Искакова У. М., Ихданова Ж. А., Интыкбаевой С. Ж., Мельникова В. Д., Ильясова К. К., Исина Н. К., Маргацкой Г. С., Поликарпова О. Ю., Обаевой А. И., Орленко В. В. и других. Однако большинство работ носит преимущественно теоретический характер, и лишь немногие авторы рассматривают практические вопросы внедрения единой системы обработки платежных карточек в Казахстане.

Определенная теоретическая база исследуемой проблемы создана западными учёными экономистами, рассматривающими вопросы роли и места платежных карт в структуре потребительских услуг. Большое теоретико-методическое значение для данного исследования имеют работы Майкла Дж. Ауриемма, К. Гавальда, Роберта С. Коли, Жан Матука, Ж. Стуфле, Петера Е. Сайера и др. В целом, в зарубежной экономической литературе вопросам построения карточного бизнеса уделено достаточно значительное внимание. Однако, неадекватность развития экономик развитых стран мира со странами постсоветского экономического пространства, являются сдерживающим фактором, не позволяющим в полной мере внедрять разработки западных специалистов в казахстанскую банковскую практику. Кроме того, построение межбанковской платежной системы в Республике Казахстан должно учитывать специфику национальной экономики и быть адаптировано к особенностям и потребностям местного рынка.

Платежный оборот — процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа.

Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении платежных карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.

Важнейшая особенность всех платежных карточек независимо от степени их совершенства состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карточка может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, водительским удостоверением, использоваться для оплаты телефонных переговоров и т. д. В сфере денежного обращения платежные карточки являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

В процессе формирования системы электронных денежных расчетов на Западе была создана организация ISO (International Standarts Organisation), которая разработала определенные стандарты на внешний вид платежных карт; порядок нумерации (образования) счетов; формат магнитных полос: формат сообщения, посылаемого владельцу карточки о его операциях. Членами ISO являются такие крупные эмитенты карточек, как VISA, Master Card, American Express.

В настоящее время более 200 стран мира используют платежные карты в платежном обороте, что позволяет сделать вывод о том, что платежные карты являются важнейшим элементом так называемой «технологической революции» в банковском деле. Именно платежные карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских (и других) систем. Они вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

Все платежные карточки, предназначенные для расчетов, могут подразделяться на личные и корпоративные. Банки выдают личные карточки частным лицам: своим платежеспособным клиентам, а также другим лицам после анализа «кредитной истории» последних и открытия ими текущего счета в этом банке либо внесения страхового депозита. Корпоративные карточки выдаются юридическим лицам под их гарантии и обеспечение также после анализа платежеспособности юридического лица. Пользоваться корпоративными карточками могут сотрудники организации, получившей карточку.

История появления первых массовых в привычном понимании платежных карточек насчитывает уже более полувека. Жители Казахстана смогли оценить удобство данного вида платежного инструмента, на сегодняшний день прочно вошедшего в их повседневную жизнь, в середине прошлого десятилетия.

Система безналичных расчетов Казахстана, унаследованная от прежней централизованной плановой системы, не подходила для новых условий рыночной экономики.

В связи с этим, Национальным Банком Республики Казахстан при реформировании банковской системы Казахстана были начаты работы по построению новых платежных систем. Основной целью реформы платежной системы Казахстана выступало увеличение скорости и безопасности обработки платежей и переводов денег на территории страны.

При построении платежной системы Национальным Банком Казахстана был изучен опыт платежных систем, функционирующих в развитых странах, а также в странах Восточной Европы, Балтики и странах СНГ. Важным этапом в развитии мировой карточной индустрии стала первая половина 2000;х годов — время распространения платежных карточек, оснащенных чипом.

В настоящее время на рынке платежных карточек представлен большой ассортимент услуг и предлагается значительное количество разнообразных карточных программ.

При этом в банках Казахстана можно получить как карточки международных (VISA International, Europay International, American Express International и Diners Club International, China Union Pay), так и локальных платежных систем (Altyn Card, SmartAlemCard, TemirCard, а также карточки АО «Цеснабанк» и АО «Ситибанк Казахстан»).

Рынок платежных карточек, являясь одним из перспективных направлений финансового сектора, продолжает развиваться быстрыми и эффективными темпами. В настоящее время рынок представлен большим ассортиментом услуг и предлагает значительное количество разнообразных карточных программ. Так, с помощью платежной карточки можно расплатиться за товары и услуги в магазинах и ресторанах, оплатить коммунальные услуги, услуги связи, налоги и таможенные платежи, погасить кредиты, перевести деньги с карточки на карточку. Поэтому все больше жителей Казахстана предпочитают использовать платежные карточки при проведении безналичных платежей в пользу поставщиков товаров и услуг.

Платежная карточка — это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и пол своим техническим возможностям и организациям, их выпускающих.

В настоящее время в мире действует несколько международных платежных систем (международных карточных ассоциаций), крупнейшими из которых являются Visa International, Master Card International, American Express, Diners Club International и JCB Card. Ассоциации играют большую роль в организации и функционировании систем безналичных расчетов с использованием банковских карт. Они разрабатывают общие правила расчетов, проводят анализ и корректировку деятельности системы. Кроме того, головные компании платежных систем аккумулируют ресурсы для внедрения новых технологий, а также для создания и развития информационных коммуникаций.

Платежная схема — это условия, на которых обслуживается карточный счет клиента. Все платежные схемы сводятся к следующим трем типам:

Для Казахстана использование карт стало актуальным во время масштабного перехода на безналичное накопление заработных плат. Это кстати, еще один вид карточки имеющей целевое назначение — начисление средств от вашего работодателя. Сама же карточка может быть как дебетовой, так и кредитной со всеми плюсами и минусами данных видов.

Таким образом итогом данной сферы является, поддержание надежного, устойчивого функционирования платежной системы требует, во-первых, наличия существенных вычислительных мощностей в процессинговом центре (или центрах — в развитой системе) и, во-вторых, развитой коммуникационной инфраструктуры, поскольку процессинговый центр системы должен иметь возможность одновременно обслуживать достаточно большое число географически удаленных точек.

Кроме того, неизбежна также маршрутизация запросов, что еще больше ужесточает требования к коммуникациям. В заключение укажем еще один источник сообщений — электронные документы, которыми обмениваются банки-участники с расчетным банком, а, возможно, и друг с другом при регулярном проведении взаиморасчетов. Очевидно, что для эффективного решения изложенных проблем необходимо использование высокопроизводительных сетей передачи данных с коммутацией пакетов. Со структурной точки зрения сеть передачи данных при этом становится внутренним неотъемлемым элементом платежной системы.

Рынок платежных карточек, являясь одним из перспективных направлений финансового сектора, продолжает развиваться быстрыми и эффективными темпами. В настоящее время рынок представлен большим ассортиментом услуг и предлагает значительное количество разнообразных карточных программ. Так, с помощью платежной карточки можно расплатиться за товары и услуги в магазинах и ресторанах, оплатить коммунальные услуги, услуги связи, налоги и таможенные платежи, погасить кредиты, перевести деньги с карточки на карточку. Поэтому все больше жителей Казахстана предпочитают использовать платежные карточки при проведении безналичных платежей в пользу поставщиков товаров и услуг.

Большинство карточек, эмитируемых и распространяемых в нашей стране, являются дебитными. Однако в последнее время у населения все больший интерес вызывает возможность срочного получения денежных средств без необходимости обращения в банк, в любое удобное для клиента время. Такую возможность предоставляет кредитный лимит, устанавливаемый держателям платежных карточек. В связи с этим на рынке наблюдается рост числа займов, предоставляемых банками своим клиентам посредством платежных карточек.

Соответственно отечественный рынок постепенно заполняется дебитными карточками с кредитным лимитом и чисто кредитными платежными карточками, что в значительной степени способствует его дальнейшему развитию.

По состоянию на 1 января 2011 года в Казахстане в среднем на 4 человека приходится одна платежная карточка, тогда как по состоянию на 1 января 2012 года одна платежная карточка приходилась в среднем на 5 человека. Выпуск платежных карточек осуществляют Банки второго уровня Республики Казахстан и АО «Казпочта». При этом на казахстанском рынке можно встретить как карточки международных, так и локальных платежных систем.

К числу карточек локальных систем относятся карточки систем Altyn Card, SmartAlemCard, Каспийский, KazCard, TemirCard, а также локальные карточки АО «Цеснабанк» и АО «Ситибанк Казахстан». Из карточек международных платежных систем на рынке Казахстана представлены карточки VISA International, Europay International, American Express International, Diners Club International и China Union Pay.

В заключении можно сказать, что в последнее время рынок банковских услуг Казахстана претерпевает серьезные изменения. Одним из примеров этого является стремительное развитие отечественного рынка платежных карточек. На казахстанском рынке представлено множество типов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов.

В результате конкурентной борьбы повышается качество предоставляемых услуг, а также происходит усовершенствование имеющихся продуктов, разработка и внедрение новых. Данное обстоятельство свидетельствует о том, что рынок платежных карточек Казахстана перешел от экстенсивного к интенсивному пути развития, что, безусловно, является положительным моментом для развития экономики в целом.

Важнейшую роль в достижении максимальной безопасности системы платежных расчетов призвана играть служба безопасности банка, которая осуществляет контроль за проведением расчетов в пластиковой платежной системе и предотвращает попытки нанесения банку экономического ущерба.

2. Анализ состояния рынка платежных карточек на примере АО «Казкоммерцбанк»

платежный карточка безналичный банк

2.1 Анализ основных финансовых показателей деятельности АО «Казкоммерцбанк»

АО «Казкоммерцбанк» — является одним из крупнейших банков в Казахстане и Центральной Азии. Активы банка на 31 декабря 2012 года составили 2 688,1 млрд. тенге.

В дополнение к основному банковскому направлению (розничному и корпоративному), Казкоммерцбанк (Казком) имеет дочерние компании, работающие в сферах управления пенсионными и финансовыми активами, страховании и брокерских услугах Казком также имеет дочерние банки в Российской Федерации, Кыргызстане и Таджикистане.

Основными акционерами Казкоммерцбанка являются: АО «Центрально-Азиатская инвестиционная компания», г-н Нуржан Субханбердин, АО «Alnair Capital Holding», АО «ФНБ «Самрук-Казына», Европейский Банк Реконструкции и Развития.

Предшественник Казкома, Банк Медеу был основан в июле 1990 года, перерегистрирован как Казкоммерцбанк в октябре 1991 года и сменившие свой бренд в 2008 году на АО «Казкомбанк», в настоящее время является крупнейшим частным финансовым институтом Казахстана по размеру активов, ссудного портфеля, чистой прибыли и общих депозитов.

Казком первым из банков СНГ завершил IPO в форме ГДР на Лондонской Фондовой Бирже в ноябре 2006 года, на общую сумму 845 млн. долларов. Акции Банка размещены на Казахстанской фондовой Бирже.

Так, активы банка, рассчитанные по международным стандартам финансовой отчетности, на 31 декабря 2012 года составили 2 688,1 млрд. тенге, причем, 81% от этого объема, то есть, 2 175 млрд. тенге занимают ссуды клиентам.

За 2012 год банк заработал чистую прибыль, относящуюся к акционерам материнской компании, в размере 21,9 млрд. тенге. Собственный капитал банка, рассчитанный в целях обеспечения достаточности капитала, по состоянию на 31 декабря 2012 года составил 413,7 млрд. тенге.

Существенным источником привлечения средств остаются банковские депозиты, которые составляют примерно треть в общем объеме фондирования. За 2012 год объем клиентских депозитов достиг 1 506,8 млрд. тенге. Таким образом, Казкоммерцбанк является одним из крупнейших банков в Казахстане по объему привлеченных депозитов.

Помимо приема депозитов и предоставления ссуд и кредитов в тенге и иностранной валюте, банк также предлагает широкий спектр услуг по обслуживанию текущих счетов клиентов, таких как платежи, дебетные и кредитные карточки, инкассация, а также розничный банкинг.

Банк также имеет дочерние банки в Кыргызстане (ОАО «Казкоммерцбанк Кыргызстан»), в России (OOO КБ «Москоммерцбанк») и в Таджикистане (ЗАО «Казкоммерцбанк Таджикистан»).

По состоянию на 31 декабря 2012 года в обращении находилось более 10 миллионов 263 тысяч 300 карточек, эмитированных (выпущенных) банком.

Казкоммерцбанк выпускает карточки платежных систем VisaInc., MasterCardWorldwide и является единственным в Казахстане банком, выпускающим карточки American Express® Gold Card и The Platinum Card® от American Express, номинированные в тенге, евро и долларах США.

Кроме того, Казкоммерцбанк был первым в Казахстане банком, перешедшим на смарт-карты, комбинирующие магнитную ленту и чип и пока единственный банк, предлагающий клиентам кредитные бонусные карты — GoCard.

Банк располагает разветвленной сетью банкоматов, так, на 31 декабря 2012 года их количество составляло 8190 штук, из них банкоматов с функцией приема денег (кэшины907). Кроме того, процессинговый центр банка обслуживает 28 929 штук POS-терминалов, установленных в предприятиях торговли и сервиса, в том числе более 5 тысяч штук у партнеров Бонусной программы.

Казкоммерцбанк является ведущим в Казахстане банком на рынке удаленного банковского обслуживания. На конец 2012 года число зарегистрированных пользователей финансового портала для физических лиц Homebank. kz превысило отметку 290 000 человек, среди которых не только клиенты Казкоммерцбанка, но также и владельцы платежных карточек АО «Казинвестбанк», АО «Ситибанк Казахстан» и ДБ АО «Сбербанк России».

Кроме того, более 16 000 компаний являются пользователями аналогичного портала для юридических лицOnlinebank. kz и системы «Банк — Клиент».

Банк предоставляет самые разные продукты и услуги преимущественно средним и крупным казахстанским и международным компаниям, осуществляющим свою деятельность в Казахстане, включая торговое и проектное финансирование, финансирование инвестпроектов, управление активами, а также краткосрочное кредитование и другие общие банковские услуги.

В соответствии с политикой банка по поддержанию высокого уровня ликвидности, он обычно предоставляет кредиты со средними сроками до 18 месяцев для корпоративных клиентов, а также предоставляет долгосрочное финансирование в зависимости от доступных в настоящее время ресурсов. Банк также организовывает синдицированные кредиты с иностранными банками для своих основных корпоративных клиентов в Казахстане и предоставляет финансирование крупным корпоративным клиентам в России и Кыргызстане.

Кроме собственно банковских услуг, банк оказывает и прочие финансовые услуги. Являясь одним из основных участников рынка ценных бумаг и валютного рынка Казахстана, он предоставляет компаниям услуги управления денежными ресурсами, включая валютно-конверсионные операции, операции на денежных рынках, операции с ценными бумагами. Согласно генеральной Банковской лицензии, банк имеет право проводить сделки (продажу, покупку и хранение) с ценными металлами, включая золото и серебро. С 2001 г. банк предоставляет своим корпоративным и розничным клиентам трастовые услуги, преимущественно, доверительное управление денежными средствами и активами.

Стратегия АО «Казкоммерцбанк» представлена следующим образом :

— качество портфеля: в целях противодействия влиянию кризиса и обеспечения устойчивости Банка, приоритетным направлением стратегии является работа с существующей клиентской базой и обеспечение адекватного сегодняшним реалиям уровня качества активов. Продолжая совершенствовать системы управления рисками, Банк продолжит усиливать работу с проблемными кредитами на индивидуальной основе и будет развивать сотрудничество с клиентами по оздоровлению их бизнеса для обеспечения возвратности кредитов;

— управление ликвидностью: банк намерен усилить работу по привлечению внутренних источников фондирования. Основной задачей остается удержание корпоративной депозитной базы и сохранение доли рынка по розничным депозитам;

— контроль за расходами: поддержание расходов на низком уровне, как один из важных стабилизирующих факторов, является приоритетной задачей банка. По итогам 2012 года, Казкоммерцбанк является наиболее эффективным банком среди сопоставимых банков;

— участие в государственных стабилизационных программах: с момента запуска первых программ по стабилизации экономики в конце 2007 года, Банк считает участие в таких программах важной частью своей стратегии. Банк участвует в антикризисных программах для поддержки дольщиков, корпоративных клиентов, субъектов МСБ, заемщиков ипотеки.

Согласно Уставу, банк имеет Совет директоров — управляющий орган банка, Правление, являющееся исполнительным органом банка, и Аудитора.

Акционеры выбирают членов Совета директоров. Совет директоров, в свою очередь, избирает Правление, а также представляет интересы акционеров, несет ответственность за общее управление банком и утверждает его стратегические и оперативные планы.

Полную ответственность за управление текущей деятельностью банка несет Правление.

По состоянию на 31 декабря 2012 г., помимо головного офиса, банк располагал в Казахстане 25 универсальными филиалами и 165 операционными отделениями (понятие ОО объединило прежние РКО (Расчетно-кассовые отделы) и ЦПО (Центры персонального обслуживания).

Для объективной оценки состояния акционерного общества Казкоммерцбанк, необходимо привести анализ его финансового положения.

Для удобства рассмотрены отдельно анализ активов и анализ обязательств и капитала консолидированного отчета о финансовом положении данного АО.

Ниже приведена таблица 1, в которой отражены показатели обязательств и капитала Банка, составляющие его пассив.

В таблице 1 приведены показатели обязательств и капитала Банка, составляющие его пассив.

Таблица 1 Структура пассивов АО «Казкоммерцбанк»

Что касается анализа пассивов АО «Казкоммерцбанк», можно прийти к некоторым выводам. Обязательства в общей доле пассивов занимают за период от 88% в 2010 до 84,94 и 84,6% в следующие годы. Капитал в 2010 году составлял 313 862 млн тг, что составляет 12% от общего итога. Динамика изменения капитала за период 2010;2012гг идет к увеличению, вследствие уменьшения объема обязательств.

Рисунок 1 Динамика изменения показателей пассивов АО «Казкоммерцбанк»

Рассматривая структуру обязательств Казкоммерцбанка, явно заметны изменения в объеме средств банков и клиентов. За отчетный период доля ссуд и средств банков и прочих финансовых институтов уменьшилась практически вдвое, равно как и доля выпущенных долговых ценных бумаг, чего нельзя сказать о средствах клиентов. Данная статья баланса, наоборот, имеет тенденцию к увеличению. Так, если в 2010 году средства клиентов составляли 979 453 млн тг, то в 2012 это уже 1 506 800млн тг. Заметно уменьшилась доля прочих привлеченных средств. Например, в 2010 году это было 137 324 млн тг, что составляло 5,25% удельного веса, в 2011 году — уже 31 172 млн тг, то есть 1,2%, а в 2012 году прочие привлеченные средства составили 0,89% от общего объема пассивов, то есть 23 943 млн тг. Капитал Банка, судя по отчету, год от года увеличивается. Если в 2010 году это 313 862 млн тг, в 2011 году он составляет уже 389 588 млн тг, на конец 2012 г данная статья увеличилась еще на 24 158 млн тенге. Что касается удельного веса от общего объема пассивов, здесь капитал сохраняет динамику к увеличению.

Эмиссионный доход представляет собой превышение суммы внесенных средств над номинальной стоимостью выпущенных акций. Прибыль и убытки, возникающие в связи с продажей собственных акций, относятся на эмиссионный доход. За период 2011;2012 гг уставный капитал оставался постоянным и составлял 9031 млн тг. Эмиссионный доход за аналогичный период прирос не значительно, так, изменение аналогичного периода составило 18 млн тенге. Прочие резервы за эти годы увеличивались, например в 2010 году они составляли 146 992 млн тг, т. е 5,62%, то в 2011это 180 839 млн тг. Показатель данной статьи на конец 2012 года также увеличен и составляет уже 7, 56% от общего итого.

Такой показатель, как неконтролирующая доля, например, на конец 2011 года являлся числом отрицательным. Но за год ситуация изменилась, и доля составила 1074 млн тг. В целом, увеличение уставного капитала является неплохим показателем для Банка, равно как и уменьшение доли его обязательств. Ниже приведена таблица 2, в которой отражены показатели структуры активов АО «Казкоммерцбанк» за 2010;2012 гг.

Таблица 2 Структура активов АО «Казкоммербанк»

Исходя из данных таблицы, видно, что подавляющую часть активов составляет статья «ссуды, предоставленные клиентам». Ссуды, предоставленные клиентам, представляют собой финансовые активы, не являющиеся производными финансовыми инструментами, с фиксированными или определяемыми денежными потоками, которые не имеют рыночных котировок, за исключением активов, которые классифицируются в другие категории финансовых инструментов. Удельный вес их от общего объема активов составляет 82%, 83,5% и 80,9% за период 2010;2012гг соответственно.

Таким образом, удельный вес ссуд предоставленных клиентам уменьшился за 2012 г.

Рисунок 2 Динамика изменения показателей активов АО «Казкоммерцбанк»

Не смотря на такое изменение удельного веса, ссуды, предоставленные клиентам, год от года увеличиваются в количественном отношении, то есть, если в 2010 году это 2 144 782 млн тг, в 2011 году — 2 160 767 млн тг, то в 2012 количество их выросло до 2 174 760 млн тг. Что касается второго места в предложенной структуре баланса, здесь видно, что в 2010 и 2011 году оно принадлежало статье «ссуды и средства, предоставленные банкам и прочим финансовым институтам», что составляет 9,25% и 5,73% соответственно.

В ходе своей обычной деятельности АО размещает средства и предоставляет займы в другие банки и прочие финансовые институты на разные сроки. Соответственно, заметно, что данный вид ссуд имеет тенденцию к уменьшению, потому что за отчетный период удельный вес статьи с каждым годом уменьшается.

В 2012 году второе место в структуре активов банка занимают финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток. Заметим, что финансовые активы, в отличие от ссуд, предоставленных банкам и другим финансовым институтам, год от года увеличиваются в объеме. Так, в 2010 году это было 2,2% удельного веса, а в 2012 году уже 8,3%, то есть они увеличились практически в четыре раза. В 2010 году денежные средства и счета в Национальном банке занимают объем, равный 3,46%, что составляет 90 478 млн тг, что не сильно отличается от аналогичного показателя 2011 года. Что касается валюты баланса, показатели уменьшились с 2 614 805 млн тг в 2010 до 2 587 873 млн тг на конец 2010 года. При этом позже итого увеличилось, опережая показатели 2010 года, составив 2 688 108 млн тг.

2.2 Эффективность Применения платежных карточек в АО «Казкоммерцбанк»

Казкомбанк является единственным в Казахстане банком, выпускающим кредитные и дебитные карточки всех трех крупнейших международных платежных системVISA и MasterCard (Cirrus/Maestro) и American Express. По состоянию на 31 декабря 2012 года в обращении находилось более 1 миллиона карточек, эмитированных (выпущенных) банком.

Банк стал первым Банком в Казахстане, выпустившим в 2001 году чиповые карточки, отвечающие международным стандартам и в настоящее время все выпущенные карточки являются чиповыми. С 2006 года Банк на всех выпущенных зарплатных и индивидуальных карточках разместил бонусное предложение, что позволяет любому держателю такой карточки получать бонусы в сети партнеров бонусной программы, число которых увеличивается с каждым месяцем и на конец 2012 года составило более 5100 предприятий торговли и сервиса.

Банк также является уполномоченным агентом по распространению карточек American Express и Diners Club. В 2001 году первым из казахстанских банков Казкомбанк выпустил смарт-карты, комбинирующие магнитную ленту и чип, а в 2005 году также первым — кредитные бонусные карты GoCard.

Бонусная карточка — это новый платежный инструмент Казкоммерцбанка, позволяющий не только тратить средства, которые дает банк, но еще и зарабатывать на этом. Это кредитная карта с возможностью получения призовых очков-бонусов, которые тут же можно потратить снова.

Кредит по карточке Gocard является револьверным, т. е. автоматически возобновляемым. Нет необходимости постоянно обращаться в банк для оформления кредита. Все необходимое оформление клиент проходит только один раз — при получении карты. На карту устанавливается автоматически возобновляемый кредит.

При погашении долга, вся сумма кредита снова доступна. Карточки принимаются к оплате в любом магазине обширной торговой сети по всему миру, в любой торговой точке, где есть логотип VISA или MasterCard. А покупая и оплачивая услуги в тех точках, где есть логотип Go Card, держатель данной карты будет еще и зарабатывать бонусы на своих покупках. Денежные средства автоматически конвертируются при использовании карточки в другой стране. Получение бонусов на счет происходит мгновенно, в режиме реального времени (1 бонус=1 тенге).

Условия предоставления кредита по GoCard:

— валюта: тенге, доллары США, евро;

— максимальный размер кредита зависит от платежеспособности держателя карты;

— обеспечение кредита не требуется;

— комиссия при оплате за товары/услуги в предприятиях бонусной программы не взимается.

Особое условие: держатель кредитной карты может снять с GoCard наличными деньгами до 40% от суммы кредита ежемесячно.

Период погашения начинается по истечении отчетного периода. В период погашения держатель обязан производить погашение, образовавшейся в отчетный период задолженности, путем ежемесячной уплаты суммы в размере не менее минимального месячного платежа, состоящего из 10% использованной, но не погашенной суммы кредита — но не менее 4000 тенге/30 долларов США/20 евро (в зависимости от валюты кредита) — и суммы вознаграждения, начисленного на использованную сумму кредита. Если в отчетном периоде держателем использовано до 4000 тенге/30 долларов США/20 евро включительно, то платеж должен включать всю использованную в отчетном периоде сумму кредита и начисленное вознаграждение.

Со дня нарушения заемщиком обязательства по возврату (погашению) кредита и (или) уплате вознаграждения на просроченную сумму Банком начисляется пеня в размере 9,7% годовых от просроченного платежа за каждый день просрочки, но не более 10% от суммы выданного кредита из расчета 360 дней в году, 30 дней в месяце.

Заемщик платит вознаграждение только за фактически использованную сумму кредита. Так как кредит по Gocard является возобновляемым, то погашаемая сумма задолженности становится доступной в том же размере, за минусом вознаграждения Банку.

Особое условие: зачисленные на карточку бонусы не могут быть направлены на погашение задолженности.

Способы погашения задолженности по кредиту по карточке Gocard:

— перевод с карт-счета дебитной на карт-счет карточки через банкомат;

— внесение суммы наличными через банкомат с услугой Cash-in;

— процедура автоматического погашения задолженности с имеющегося карт-счета;

— перевод с карт-счета дебитной карточки на карт-счет карточки в портале Homebank. kz;

— внесение суммы наличными в кассу Банка.

Банк также стал первым местным банком, который предоставляет своим клиентам услуги телефонного банкинга и интернет банкинга. Посредством коммерческого банковского бизнеса, Банк предоставляет продукты и услуги преимущественно средним и крупным казахстанским и международным компаниям, осуществляющим свою деятельность в Казахстане, включая торговое и структурное финансирование, проектное финансирование, услуги интернет банкинга и управления активами, а также краткосрочное кредитование и другие общие банковские услуги.

Банк располагает разветвленной сетью банкоматов, так, на 1 января 2012 года их количество составляло 1208 штук, из них банкоматов с функцией приема денег (кэшины 209). Кроме того, процессинговый центр банка обслуживает 210 интернет-киосков, 11 300 POS-терминалов, установленных в предприятиях торговли и сервиса, в том числе более 5 тысяч штук у партнеров Бонусной программы.

В ноябре 2005 г. финансовый интернет-портал Казкомбанка Homebank. kz стал победителем конкурса сайтов «Казахстанская интернет-премия AWARD-2005» в номинации «Сетевые сервисы». На сегодняшний день — это единственный в мире интернет-банкинг для физических лиц, имеющий равноценные по содержанию и функционалу версии на казахском, русском, английском и немецком языках.

Являясь держателем платежной карточки Казкоммерцбанка, с помощью финансового интернет-портала Homebank. kz можно легко открыть вклад «Инновационный» и управлять им. Для открытия и управления вкладом «Инновационный» через Homebank. kz достаточно набрать свой идентификатор и пароль для входа в портал, выбрать опцию «Операции» и далее «Депозиты»

При отсутствии доступа в Интернет, вклад «Инновационный» доступен через банкомат Казкоммерцбанка, для открытия и управления вкладом «Инновационный» достаточно вставить платежную карточку в банкомат, набрать ПИН-код, выбрать опцию «Депозит Инновационный» и далее открыть или пополнить вклад, в зависимости от того, какая операция необходима.

Однако все услуги в Банковских киосках доступны только пользователям финансового портала Homebank. kz через интернет, банкоматы Казкоммерцбанка можно открывать и пополнять вклады, просматривать остатки на счетах, а также закрывать вклады.

Краткие условия по вкладу «Инновационный» :

— валюта вклада: тенге, доллары США, евро ;

— срок вклада: 3, 7, 13 месяцев;

— минимальная сумма вклада: 3000 тенге; 20 долларов США или 20 Евро;

— частичное изъятие вклада: не предусмотрено;

— пополнение вклада: минимальная сумма дополнительного взноса — 50 тенге;

— количество вкладов, которые могут быть открыты с использованием 1 карточки Казкоммерцбанка: 9 вкладов в разных валютах и на разные сроки. С помощью 1 платежной карточки не могут быть открыты 2 или более вклада в одной валюте с одинаковым сроком размещения;

— пролонгация вклада: в случае, если вклад не был востребован, то такой вклад автоматически пролонгируется на аналогичных условиях, при этом начисленное вознаграждение перечисляется на указанный в Договоре банковского вклада «Инновационный» карт-счет;

— досрочное расторжение (истребование) вклада: возможно;

— возврат вклада: основная сумма вклада и начисленное вознаграждение по нему зачисляется на указанный в договоре карт-счет в день, следующий за расторжением договора вклада;

— ставка вознаграждения: фиксированная (ставка вознаграждения в KZT 3.5 6.0 7.5,годовая эффективная ставка вознаграждения в KZT 3.6 6.0 7.5 ;ставка вознаграждения в USD 2.0 4.0 4.5,годовая эффективная ставка вознаграждения в USD 2.0 4.0 4.5 ;ставка вознаграждения в EUR 1.5 3.0 3.5,годовая эффективная ставка вознаграждения в EUR 1.5 3.0 3.5).

В декабре 2005 г. Казкомбанк открыл в Алматы первый в Казахстане круглосуточный Центр банковского самообслуживания, позволяющий его клиентам оперировать своими денежными средствами без участия банковских работников, лишь посредством новейшего оборудования.

Казкомбанк является ведущим в Казахстане банком на рынке удаленного банковского обслуживания. В начале 2012 года число зарегистрированных пользователей финансового портала для физических лиц Homebank. kz превысило отметку 150 000 человек, среди которых не только клиенты Казкомбанка, но также и владельцы платежных карточек АО «Казинвестбанк», АО «Ситибанк Казахстан» и ДБ АО «Сбербанк России».

Кроме того, более 11 000 компаний являются пользователями аналогичного портала для юридических лиц Onlinebank. kz и системы «Банк — Клиент».

31 декабря 2008 г Казкомбанком был презентован новый карточный продукт для VIP-клиентов, который включает в себя международную кредитную платежную карточку MasterCard® Platinum Diamond, инкрустированную бриллиантом и золотом, а также благотворительную карточку Visa Classic с детскими рисунками.

Дизайн карточки Diamond, выпускаемой совместно с компанией «GK Power» и международной платежной системой MasterCard, соответствует ее элитному статусу. Она инкрустирована бриллиантом (ценность камня от 0,018 до 0,02 карата) и содержит 12,5% золота (999 проба, что соответствует 24 каратам). Карта представлена двумя вариантами дизайна — с изображениями волшебного коня тулпара и гордой птицы павлина; национальный орнамент карточек символизируют культурное и историческое богатство Казахстана. ТОО «GK Power», основанное 1 декабря 1999 г., является лидером по производству карточек нового поколения. Карточки нового поколения выпускаются в Корее, ОАЭ, Катаре, и уже в Казахстане.

Карточка Diamond выпускается в ограниченном количестве и имеет кредитный лимит от 10 000 долларов США.

Благотворительная карта Visa Classic обладает традиционными платежными функциями, однако ее особенность заключается в том, что комиссия с каждой транзакции клиента будет переводиться не в доход банка, а на реализацию благотворительного проекта «Ангел-хранитель», целью которого является приобретение медицинского оборудования для родильного отделения Илийской больницы в Алматинской области.

Также можно рассмотреть доходы Банка, полученные от операций с платежными картами. (См таблицу 3)

Таблица 3 Комиссионные доходы АО «Казкоммерцбанк»

Удельный вес доходов от операций Банка с пластиковыми картами ежегодно возрастает на несколько пунктов.

Так, если в 2010 году доходы от вышеуказанных операций составляли 17,1% от общего объема доходов Банка от операционной деятельности, то конец 2012 года этот показатель составил уже 25,7%. Это связано как с увеличением объема эмитированных Банком карт, так и с расширением предоставляемых Банком услуг, связанных с использованием банковских карт. Следует рассмотреть также расходы Банка, связанные с обслуживанием банковских карт.

Таблица 4 Расходы АО «Казкоммерцбанк» по обслуживанию банковских пластиковых карт

Анализ расходов Банка позволяет сделать следующие выводы: расходы Банка, связанные с обслуживанием пластиковых карт увеличиваются в соответствии с расширением сети банкоматов, интернет-киосков и количества эмитированных карт. В то же время операционные расходы Банка по итогам 2011 года сократились, что свидетельствует о предпринимаемых Банком мерах по оптимизации расходов в период финансового кризиса в экономике.

Сравнивая показатели таблиц 3 и 4, по состоянию на 31 декабря 2012 объем доходов от операционной деятельности Банка составил 20 974 млн тенге, увеличившись на 1,17% по сравнению с 20 731 млн тенге по состоянию на 31 декабря 2011 года и уменьшившись на 2,2% по сравнению с 21 448 млн тенге по состоянию на 31 декабря 2010 года.

Объем расходов от операционной деятельности по состоянию на 31 декабря 2012 года составил 3779 млн тенге, увеличившись на 6,75% по сравнению с 3540 млн тенге по состоянию на 31.12.11 г., и уменьшившись на 12,16% по сравнению с 4302 млн тенге по состоянию на 31.12.10 года.

Больший объем доходов от операционной деятельности по на период 2010 года объясняется тем, что на этот период пришлось большее количество предоставления услуг по этим операциям. Следовательно, общая сумма расходов была выше. По данным таблиц можно прийти к выводам о том, что суммы доходов от операционной деятельности банка за все рассматриваемые периоды значительно превышает общий объём расходов. Это связано с тем, что карточные операции, как способ безналичных расчетов, набирает большую популярность. Естественно, что в скором времени количество выпуска карт будет неизменно увеличиваться, потому как население все больше осознает все удобства, которые предоставляются держателям карточек, следовательно, и доходы от операционной деятельности будут иметь тенденцию к увеличению.

2.3 Анализ современного состояния рынка платежных карт в коммерческих банках Казахстана Рынок платежных карточек в Казахстане уже сформирован. Но, несмотря на то, что выпуск платежных карточек банками второго уровня и объемы платежей по ним постоянно растут, есть факторы, которые объективно тормозят развитие карточного бизнеса.

Мощным толчком к внедрению «карточных» программ стало создание в 90-х годах в Республике Казахстан большого числа коммерческих банков и, как следствие, возникновение конкуренции в сфере банковских услуг.

С другой стороны, развитие рыночных преобразований в казахстанском обществе способствовало созданию слоя людей, нуждающихся в широком спектре банковских услуг, реализовать которые с использованием традиционных методов и технологий было бы просто невозможно. Иными словами, банки должны были пойти на внедрение новых информационных технологий, чтобы отвечать требованиям времени.

По состоянию на 31 декабря 2012 года выпуск платежных карточек фактически осуществляет 20 банков и АО «Казпочта». Банками второго уровня выпускаются платежные карточки локальных систем: AltynCard — АО «Народный Банк Казахстана»; SmartAlemCard — АО «БТА Банк» и локальная карточка Ситибанка Казахстан — АО «Ситибанк Казахстан». Кроме того банками Казахстана выпускаются и распространяются платежные карточки международных систем: VIZAInternational, MasterCardWorldwide, AmericanExpressInternational, ChinaUnionPay и DinersClubInternational.

По состоянию на 31 декабря 2012 года банками выпущено 8,4 млн платежных карточек, а количество держателей данных карточек составило 7.8 млн человек. Наиболее распространенными платежными карточками являются карточки международных платежных систем, их доля составляет 98,0%, доля карточек локальных систем 2,0%. На 31 декабря 2011 года данное соотношение составляло 97,9% и 2,1% соответственно. Более подробная о развитии рынка платежных карточек Казахстана представлена в таблицах.

Таблица 5 Количество банковских платежных карточек в обращении на территории Республике Казахстан за 2011;2012 гг.

Платежные карточки, являясь перспективным направлением в развитии финансового сектора страны, достаточно быстро заняли свое место в Казахстане. Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов банков. В настоящее время все больше банков и организаций осуществляющих отдельные виды банковских операций заинтересованы в осуществлении выпуска и обслуживания платежных карточек.

Растет число эмитентов и эквайеров платежных карточек, а сними и общее количество карточек в обращении и их держателей. Исходя из данных таблицы, можно сделать следующие выводы:

Сравнивая данные 2011 года и 2012 года заметно, что количество карточек в обращении за данный период выросло на 17,1%. При этом количество карточек VIZAInternational в общем количестве платежных карт в обращении по состоянию на 31.12.2012 года составили 8 484.0 тыс. ед., увеличившись на 18,8% по сравнению с 7 139.4 тыс. ед. по состоянию на 31.12.2011 года.

Из них количество дебитных карточек VIZAInternational за 2010;2012 год увеличилось на 10,6%, кредитных карточек VIZAInternational увеличилось на 123,9% соответственно. Количество дебитных карт с кредитным лимитом и предоплаченных по состоянию на 31.12.2012 составило 100.9 тыс.ед., уменьшившись на 90.3 тыс.ед. с 191.2 тыс.ед. по состоянию на 31.12.2011 год. Общий объем платежных карточек MasterCardWorldwide на 31.12.2012 год составил 1 406.2 тыс.ед., уменьшившись на 2,4% с 1 440.1 тыс.ед. на момент 31.12.2011 года. Количество дебитных и кредитных карт MasterCardWorldwide также сократились с 1 338.5 тыс.ед. по состоянию на 2011 год на 3.7% на 1 289.5 тыс. ед. по состоянию на 2012 год (деб.карты) и с 61.2 тыс.ед. по состоянию на 2011 год на 12,1% на 53.8 тыс.ед. по состоянию на 2012 год (кред. карты).

Такая ситуация сложилась по причине того, что на рынке платежных карточек РК все большим спросом у людей пользуются карты VIZAInternational. Такая популярность объясняется активностью и распространенностью карточек данной платежной системы во всем мире, так как они удобны в использовании как внутри страны, так и за ее пределами. Однако согласно данным таблицы количество дебитных карт MasterCardWorldwide с кредитным лимитом и предоплаченные на момент 31.12.2012 года составило 62.9 тыс.ед., увеличившись на 22.5 тыс .ед. с 40.4 тыс.ед. на момент 31.12.2011 года.

Необходимо заметить, что наибольшую долю в составе количества карточек в обращении занимают дебитные карты VIZAInternational и составляет 72,3% и 68,2% от общего количества карточек в обращении за 2011;2012 годы соответственно. Наименьшую долю в составе количества карточек в обращении занимают дебитные карты MasterCardWorldwide с кредитным лимитом и предоплаченные и составляют 0,5% и 0,6% от общего количества карточек в обращении за два периода .

Таблица 6 Количество платежных карточек в обращении по областям

Последние несколько лет ознаменовались стремительными и результативными темпами становления и развития отечественного рынка платежных карточек. Это касается всех аспектов и показателей: числа эмитентов и эквайеров карточек, количества эмитированных и распространенных карточек и их держателей, инфраструктуры и объемов транзакций, а также расширение спектра возможностей новых карточных продуктов и услуг, предлагаемых казахстанскими банками.

По таблице видно, что наибольшая доля среди количества платежных карточек по всем областям принадлежит дебитным картам. Что касается общего итога, дебитные картына 1 месте, на 2 -кредитные карты и замыкают список иные платежные карточки, к которым можно отнести дебитные платежные карточки с лимитом и предоплаченные, карточки локальных систем. Вполне естественно, что наибольшее количество карточек по всем показателям приходится на г. Алматы, доля которых составляет 29,4% от общего количества карточек в обращении по состоянию на 31.12.2012 г. Второе место по общему количеству дебитных карточек принадлежит Карагандинской области. Но, например, в г. Астана и Восточно-Казахстанской области количество кредитных платежных карт превосходит по их количеству Карагандинскую область.

Заметно, что самое маленькое количество кредитных и иных платежных карт в Жамбылской области. Жители Северо-Казахстанской области менее всего используют дебитные платежные карточки. Что касается Акмолинской области, то можно сказать, что доля карточек составляет 2,9% от общего количества платежных карточек, выпущенных на территории Казахстана по состоянию на 31 декабря 2012 года.

Рисунок 3 Общее количество платежных карточек в обращении по областям (тыс.ед.)

Для получения более подробной информации о состоянии рынка платежных карточек можно рассмотреть таблицу, в которой видно количество держателей карточек и количество использованных платежных карточек на 1 января 2012 года.

Таблица 7 Количество держателей карточек и использованных платежных карточек в Республике Казахстан

Общее количество держателей карточек по состоянию на 31.12.2012 года составляет 9 456 900 чел, а общее количество использованных карточек на тоже время составляет 4 873 000 единиц.

По данным таблицы видно, что первое место по всем показателям принадлежит г. Алматы. Количество держателей карточек и количество использованных карт этого города значительно превосходят их количества над остальными областями Казахстана. Также, как и по количеству дебитных карт в обращении второе место по количеству держателям дебитных карточек принадлежит Карагандинской области (9,8%), третье место за г. Астана (8,0%).

Наименьшее число держателей дебитных карточек в Северо-Казахстанской области (2,6%). По количеству держателей кредитных карточек второе место отводится г. Астана (1,1%), третье местоВосточно-Казахстанская область (0,7%), наименьшее количество в Жамбылской области (0,08%)

Наименьшее количество держателей иных корточек (карт локальной системы) также принадлежит Жамбылской области (2,04%). Доля в общем количестве держателей карточек Акмолинской области по состоянию на 31.12.2012 года составляет 2,96% от 9 456 900 чел на 31.12.2012 год. Что касается количества использованных карточек, то лидирующую позицию занимает также г. Алматы доля которой составляет 19,6% от общего числа использованных карточек на 31 декабря 2012 года. Меньше всего количества использованных дебитных карточек у СевероКазахстанской области (2,8%), кредитных карточек также у Северо-Казахстанской области (0,1%) и у Жамбылской области (0,1%).

Исходя из проведенного анализа таблицы, можно сказать, что большинство карточек, эмитируемых и распространяемых в Казахстане, являются дебитными.

Однако в последнее время у населения все больший интерес вызывает возможность срочного получения денежных средств без необходимости обращения в банк, в любое удобное для клиента время. Такую возможность предоставляет кредитный лимит, устанавливаемый держателям платежных карточек.

В связи с этим на рынке наблюдается рост числа займов предоставляемых банками своим клиентам посредством платежных карточек.

Рисунок 4 Количество держателей карточек (тыс.чел.)

Соответственно отечественный рынок постепенно заполняется дебитными карточками с кредитным лимитом и чисто кредитными платежными карточками, что в значительной степени способствуют его дальнейшему развитию.

Важно отметить, что для держателей платежных карточек в стране действует обширная, разветвленная инфраструктура, в число которой входят порядка 28 929 POS-терминала, 8190 банкоматов и 659 импортёров. Данное оборудование рассредоточено по всем регионам республики. При этом к воплощению возможности оплаты товаров и услуг посредством платежных карточек подключено 12 191 торговых предприятий и 1 434 банковских киосков, в которых установлено оборудование для обслуживания держателей платежных карточек.

Таблица 8 Количество оборудования для обслуживания держателей платежных карточек в Республике Казахстан

Таким образом, внедрение карточного продукта послужило началу развития розничных безналичных форм расчетов, которые являются неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг экономически развитых стран. Вместе с тем рост числа безналичных платежей, осуществляемых держателями платежных карточек, непосредственно отражает переход на новый качественный уровень взаимодействия банковской системы страны и ее населения.

Так за последние три года на казахстанском рынке платежных карточек наблюдается постоянный опережающий ростом объемов безналичных платежей по сравнению с ростом объемов операций по выдаче наличных денег.

При этом в 2012 году (по сравнению с 2011 годом) безналичные платежи увеличились в 2,9 раза и 4,2 раза по количеству и объему платежей, а операции по выдаче наличных денег увеличились лишь на 28,5% и 44,3% соответственно. Данная тенденция характеризует повышение доверия со стороны населения республики к продуктам и услугам, предлагаемым банками.

Однако, несмотря на это, доля безналичных платежей по-прежнему остается незначительной и составляет лишь 10,6% и 8,2% от общего количества и объема транзакций, осуществленных с использованием платежных карточек.

В связи с этим, в направлении прогрессивного развития безналичных платежей, казахстанскими банками все время разрабатываются, совершенствуются и внедряются передовые карточные продукты и услуги, способствующие расширению границ использования платежных карточек.

К перечню таких внедрений можно отнести следующие: осуществление безналичных форм расчетов через банкоматы, через Интернет-банкинг и Mobile-банкинг (оплата услуг сотовой связи, кабельного телевидения, коммунальных услуг, услуг Казахтелекома); безакцептное списание денег с карт счетов за услуги, требующие ежемесячной оплаты; оплата товаров и услуг в сети Интернет посредством виртуальных карточек.

Вместе с тем банками постоянно проводятся различные дисконтные программы, привлекающие население к использованию платежных карточек в торгово-сервисных точках.

Кроме того, внедрение схемы проведения таможенных платежей посредством платежных карточек также в значительной степени способствует увеличению потоков безналичных платежей в регионах республики. Так, на данный момент приблизительно в 127 таможенных постах установлены POS-терминалы АО «Казкоммерцбанк» заключившего соглашение с Таможенным комитетом на реализацию вышеуказанной схемы. Теперь проведение таможенных платежей с использованием пластиковых карточек представляет собой ускоренный, безопасный и взаимовыгодный процесс для всех участников внешнеэкономической деятельности. В целях создания благоприятных условий для дальнейшего развития безналичных форм расчетов в Казахстане, Национальным Банком страны с 1 июля 2005 года введено в действие постановление Правительства Республики Казахстан № 1328 от 15 декабря 2004 года. «Об утверждении категорий торговых (обслуживающих) организаций, обязанных принимать платежи с использованием платежных карточек при осуществлении торговых операций (оказании услуг) на территории Республики Казахстан»; а также принят Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения» от 13 декабря 2004 года № 11, который предусматривает освобождение от налога на добавленную стоимость импорта оборудования для обслуживания платежными карточками, программного обеспечения и запасных частей к нему, ввозимых для собственных производственных нужд.

При этом филиалами Национального Банка Казахстана постоянно ведется разъяснительная работа среди широких слоев населения о преимуществах оплаты товаров и услуг посредством платежных карточек.

Вместе с тем из степеней, ведущей к активизации безналичных расчетов в сфере торговли и услуг Казахстана, является внедрение Национальной системы платежных карточек. Так, в декабре прошлого года на рынке появились Национальные платежные карточки KazCard, выпущенные на основе микропроцессорных технологий АО «Казпочта». По своей специфике данные карточки предназначены для хождения на территории страны и наделены возможностью наращивания различных приложений, в том числе и неплатежных.

В связи, с чем карточки KazCard являются многофункциональными, могут применяться в различных сферах, что, несомненно, ознаменует новый этап развития рынка платежных карточек в Казахстане.

Число банков, обслуживающих платежные карточки как локальных, так и международных платежных систем постоянно растет. Уже 20 банков второго уровня имеют лицензию уполномоченного органа на выпуск платежных карточек, и 18 из них фактически осуществляют выпуск.

За последние три года общий объем операций, совершенных с использованием платежных карточек казахстанских банков, согласно официальной информации Национального банка РК, увеличился более чем в 6 раз, составив в 2012 году 396,1 млрд. тенге. Тенденция роста здесь четко выражена: в первом квартале 2012 года объемы платежей по пластиковым карточкам составили 114,9 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 51,5%.

Активный раздел рынка платежных карточек в Казахстане пришелся на 1999?2000 годы. Тогда упор делался в основном на «зарплатные» проекты. Банки наперебой на выгодных условиях предлагали карточки VISA солидным организациям и предприятиям с большим количеством сотрудников.

Преимущества для держателей подобных карточек неоспоримы: в большинстве банков в рамках зарплатного проекта тенге обналичиваются бесплатно, а необходимая конвертация осуществляется по самому выгодному курсу.

Тогда же для развития рынка был использован административный ресурс: правительство приняло решение о выплате зарплаты отдельным категориям работников бюджетных сфер через пластиковые карточки.

Что касается информации, о выпуске платежных карточек каждым конкретным банком, то они предпочитают ее не раскрывать.

Как только на карточки появился устойчивый спрос, эмитенты приступили к решению задачи по повышению привлекательности своих карточных продуктов, что, в свою очередь, закрепляет этот спрос.

Еще в августе 2002 года Народный банк Казахстана одним из первых коммерческих банков на территории стран СНГ предложил своим клиентам расширенные функции банкомата. Банкоматы служат не только как средство доступа к карточному счету и снятию наличных денег, но и как инструмент, с помощью которого можно осуществлять различные финансовые и справочные операции. Например, держатель карточки Народного банка и вкладчик НПФ Народного банка при помощи банкомата может получить выписку со своего индивидуального пенсионного счета, в которой указаны последние десять операций по счету, общая сумма накоплений и сумма инвестиционного дохода за весь период обслуживания в этом НПФ. Также клиенты банка могут оплачивать услуги сотовой связи и кабельного телевидения через банкомат.

АО «АТФбанк» распространяет кредитные карточки компании American Express среди своих наиболее респектабельных клиентов. Держателями данной карточки уже являются 56 человек, что не так и мало. Кроме того, «АТФбанк» разрабатывает различного рода маркетинговые программы, направленные на поощрение клиентов, пользующихся его платежными карточками, предоставляет клиентам дополнительные услуги по платежным карточкам и скидки при оплате товаров и услуг с использованием карточек.

В прошлом году «Банк ЦентрКредит начал эмитировать и обслуживать карточки лидирующей российской платежной системы «Золотая корона». Расчет очевиден: банк нацеливается на освоение российского рынка платежных карт.

В последнее время наблюдается тенденция интеграции казахстанских банков с финансовыми рынками других государств, в том числе и России. Это свидетельствует о переходе казахстанских банков на новый этап их развития.

А учитывая тот факт, что рынок платежных карточек практически во всех странах СНГ находится лишь на стадии своего становления, данное направление является в достаточной степени перспективным.

В Программе развития Национальной системы платежных карточек заложена задача создать масштабную безналичную розничную платежную систему с применением микропроцессорных технологий, позволяющую обеспечить прозрачность финансовых потоков, обращающихся в сфере розничной торговли.

Руководство Национального банка собирается работать над дальнейшим развитием безналичных платежей. Первые шаги в этом направлении уже предпринимаются.

Создана совместная казахстанско-корейская компания СП «Казсмарт», которая является дочерней структурой АО «Национальный процессинговый центр». Она будет работать над масштабным расширением и развитием терминально-банкоматной сети в Казахстане. В частности, предполагается, что компания будет осуществлять доставку, установку и сопровождение поставляемых торговых терминалов, банкоматов, мультимедийных киосков и иного карточного оборудования для различных финансовых организаций.

По темпам развития рынка платежных карточек Россия опережает Казахстан, но в свою очередь, Казахстан лидирует по сравнению с Арменией. Так, количество карточек на душу населения в России, Казахстане и Армении в 2012 году составило соответственно: 56,13 и 2 единицы. Соотношение объемов операций по платежным карточкам к ВВП у России и Казахстана примерно одинаково — в пределах 9%. При этом в России в 2012 году на долю операций по расчетам за товары и услуги в общем объеме операций по платежным карточкам приходилось 10,6%, тогда как в Казахстане 3,7%.

Обслуживаемая сеть платежных карточек, по данным на 1 января 2012 года, в Казахстане представлена следующим образом: 12 191предприятия сферы торговли и услуг, 28 929 POS-терминалов, 659 импринтеров, 8 190 банкоматов. Таким образом, несмотря на динамичное развитие, рынок пластиковых карт — как по части терминальной сети обслуживания, так и количества собственно карточек, в Казахстане еще далек от насыщения.

Потенциальный рынок оборудования по обслуживанию платежных карточек определяется из количества торговых или обслуживающих организаций, которые могут устанавливать торговое оборудование и принимать к оплате платежные карточки. При этом погоду на рынке платежных карточек могут сделать те организации, в которых ежедневно обращается значительный объем наличной валюты: рестораны и кафе, гостиницы и отели, торговые, туристические и риэлтерские компании.

Прогнозы Национального банка относительно развития рынка платежных карточек весьма оптимистичны. Для того чтобы решить существующие проблемы рынка, планируется создание Национальной системы платежных карточек. В этих целях уже учрежден «Национальный процессинговый центр», акционерами которого стали кроме Национального банка еще 11 банков второго уровня.

3. Проблемы развития платежных систем с применением пластиковых карт и пути их решения

3.1 Проблемы развития платежных карт в Республике Казахстан Рынок платежных карточек в Казахстане очень долго будет развиваться в целом от насыщения и совершенства. Сегодня он в основном представлен платежными карточками ряда крупных банков второго уровня. Широкое распространение получили зарплатные проекты. Пластиковые карточки используют в основном для получения наличных денег, а также для выдачи различных выписок, перевода денег с карточки на карточку. Однако это не единственная особенность национального рынка платежных карточек.

Очевидно, что сегодня на рынке внутренних платежей пластиковыми карточками монопольное положение заняли международные карточные системы. Из 8,4 млн. пластиковых карточек, эмитированных банками Казахстана, более 90% являются международными, т. е. выпускаются под логотипами ведущих международных платежных систем. Как известно, основным назначением и отличием международных платежных карточек является их способность совершать платежи за пределами страны, Однако за неимением других типов карточек население внутри страны вынуждено использовать международные карточки повседневно.

Доля локальных карточек остается незначительной и не позволяет консолидировать их в систему. По этой причине идея создания единой национальной платежной карточки в Казахстане долгие годы остается нереализованной и невостребованной, несмотря на предпринятые усилия и затраты.

До сих пор большинство карточек, 84.32%, являются дебетовыми. Они позволяют клиенту банка получать наличные в банкоматах и оплачивать покупки только в пределах имеющейся на его специальном кард-счете суммы.

Рынок овердрафтных (с кредитным лимитом) пластиковых карточек до недавнего времени почти не развивался — лишь обладатели карточек VISA Gold и VISA Business могли рассчитывать на получение небольшого кредита при осуществлении платежей.

Недавно VISA International заявила о том, что ряд казахстанских банков проявил готовность выпускать кредитные револьверные карточки. Правда, пока еще неясно, каковы будут размер кредитного лимита, минимальный процентный порог обязательного погашения, банковский процент, штрафные санкции. Эти и другие условия будут определять эмитенты, заинтересованные в снижении своих рисков.

Однако рынок платежных карточек развивается не благодаря продуманному менеджменту того или иного эмитента, а вопреки объективным трудностям, которые существуют.

Во-первых, платежные карточки пока так и не стали полноценным платежным инструментом. Как отмечают специалисты Национального банка, по-прежнему сохраняется тенденция массового использования платежных карточек для снятия наличных денег. Для большинства людей банкомат — лишь современная касса для получения зарплаты, стипендий, пенсий и других перечислений.

Во-вторых, не получил широкого развития эквайринг — обслуживание пластиковых карточек в торговых и сервисных предприятиях. Это обусловлено прежде всего недостаточной технологической развитостью сети торговых организаций, принимающих платежные карточки для безналичной оплаты товаров и услуг.

В-третьих, в республике отсутствует единое платежное пространство для использования платежных карточек. Сегодня на рынке функционируют различные конкурирующие системы платежных карточек, каждая из которых имеет свои внутренние нормативы и инфраструктуру. Это увеличивает расходы банков на развитие инфраструктуры, осложняет положение торговых организаций и создает неудобства для держателей карточек.

Отсутствует универсальная национальная карточка для оплаты товаров (работ, услуг) в любой торговой точке или снятия наличных в любом банкомате страны. Использовать карточку одного банка в сети обслуживания другого банка хотя бы для снятия наличных на практике достаточно сложно и сравнительно дорого. Таким образом, клиент-держатель платежной карточки привязан к существующей инфраструктуре своего банка.

При этом рынок платежных карточек является одним из наиболее динамично развивающихся сегментов финансового рынка страны. Ежегодно растут количество карточек в обращении, держателей карточек, расширяется инфраструктура рынка платежных карточек. Важно отметить, что на сегодняшний день общее количество держателей карточек по состоянию на 31.12.2012 года составляет 9 456 900 чел, а общее количество использованных карточек на тоже время составляет 4 873 000 единиц.

Но вместе с тем, в настоящее время существуют и определенные проблемы, связанные с преобладанием налично-денежного оборота в сфере розничной торговли, а также недостаточной развитостью инфраструктуры для обслуживания платежных карточек. Кроме того, одним из вопросов, требующих решения в рамках принятия мер по дальнейшему повышению операционной надежности и безопасности платежных систем, является построение нового Резервного центра платежных систем, что связано с недостаточной отдаленностью месторасположения основного и резервного центров платежных систем.

С развитием рынка розничных безналичных платежей умножилось и число способов мошенничества с пластиковыми карточками. Значительное распространение, например, получили мошенничества с карточками в сфере телемаркетинга.

Введение

магнитной полосы на пластиковых карточках преподносилось прессой как средство, которое сведет уровень мошенничества к нулю. Однако оказалось, что развитие техники мошенничества практически не отстает от развития техники обеспечения безопасности. В качестве меры защиты информации на магнитной полосе эмитенты стали применять специальные проверочные коды. Примером их могут служить код CVV (Card Verification Value) в системе VISA и код CVC (Card Verification Code) в системе Europay.

Введение

CVV и CVC существенно снизили возможность использования карточек с подделанной магнитной полосой. Однако эти коды явились слабой защитой от копирования магнитной полосы. Голограммы также стали предметом подделок, сегодня карточки с поддельными голограммами массово изготавливаются в Азии.

Махинации с пластиковыми карточками распространяются в основном на кредитные карточки, поскольку при использовании дебетовой карточки всегда проводится авторизация, то есть делается запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностях.

На сегодняшний день из известных видов мошенничеств «лидирует» полная подделка карты. На заготовки полностью подделанных карточек наносятся логотип эмитента, поле для проставления подписи, точно воспроизводятся все степени защиты. В данном случае используются подлинные реквизиты существующих карт.

3.2 Внедрение Казахстанской Национальной межбанковской программы пластиковых карт Розничная торговля в Республике Казахстан сегодня состоит практически из 100% наличного денежного оборота. Большинство населения не обслуживается в банках и получает оплату наличными. Клиенты, имеющие банковские счета, предпочитают снимать наличные деньги и оплачивать все свои расходы наличными деньгами.

На рынках с доминированием наличного оборота налоговым органам практически невозможно отследить и контролировать доходы налогоплательщиков. Основная часть наличных денег тратится на мелкие покупки. Именно по мелким платежам на рынке розничной торговли, различные отрасли производства и импортные поставщики могут распространять значительные объемы неучтенных товаров, и государство при этом сталкивается с проблемами сбора налогов.

Большинство людей в настоящее время работают без надлежащей регистрации и, так как оплата происходит наличными деньгами, достаточно сложно собрать налоги с работника и работодателя. Государство не имеет в настоящее время механизмов, позволяющих регистрировать реальный объем потребления населения и оценивать состояние дел в сфере косвенного налогообложения. Владельцу денег нужна прозрачность и он постоянно нуждается в подсчете имеющейся у него суммы денег. Вот почему он предпочитает хранить их в кошельке. Если бы он мог видеть остаточную сумму каждый раз, когда бы хотел, и его деньги в какой-то мере частично были бы защищены от инфляции, то нет причин, почему бы он отказался хранить деньги в банке и иметь к ним доступ с использованием платежных карточек.

Однако для держателя такой карточки было бы важно, если бы правила изменились для всех одновременно. Имеющиеся в настоящее время в Казахстане локальные и международные платежные системы на основе платежных карточек с магнитной полосой при всех их положительных сторонах не в состоянии удовлетворить рынок мелких платежей совершаемых ежедневно.

Обслуживание мелких платежей нерентабельно при использовании платежных систем на основе карточек с магнитной полосой, работающих только в режиме «on-line» (режим обмена информацией по платежам с использованием платежных карточек при непосредственной связи торгового терминала с процессинговым центром в момент совершения оплаты товаров и услуг) из-за высокой стоимости обработки транзакций. Кроме того, степень развития телекоммуникационной сети в Республике Казахстан еще не позволяет повсеместно обеспечить необходимый уровень авторизации. Платежным инструментом, удовлетворяющим потребности финансового рынка для осуществления мелких платежей, и способным работать в условиях слаборазвитой телекоммуникационной сети, является предлагаемая данной

Программой микропроцессорная технология. Эта технология дает возможность аккумулирования денег на банковских счетах держателей карточек и осуществления платежей с их применением как в режиме «off-line» (режим обмена информацией по платежам с использованием платежных карточек без установления связи между процессинговым центром и торговым терминалом в момент совершения оплаты товаров и услуг), так и в режиме «оn-linе». Микропроцессорная «off-line» технология, в отличие от «on-line» технологии, не требует развитых сетей коммуникаций при создании инфраструктуры приема платежей, так как отсутствует оперативная необходимость использования телефонной линии для связи с процессинговым центром в момент совершения платежа.

На текущем этапе необходимо объединение усилий для реализации современной Национальной межбанковской системы платежных карточек Республики Казахстан, реализация которой одновременно позволит обеспечить экономию средств банкам.

Национальным Банком Республики Казахстан предпринимаются меры по организации внедрения в Республике Казахстан Национальной межбанковской системы платежных карточек.

В конце 2000 года Национальным Банком Республики Казахстан учреждено закрытое акционерное общество «Процессинговый центр», целью создания которого является формирование единого платежного пространства в Республике Казахстан для использования платежных карточек.

Главными целями, на достижение которых направлена данная программа, являются: 1) расширение внутренних инвестиционных возможностей путем аккумулирования в банковской системе Республики Казахстан значительных объемов финансовых средств за счет привлечения большой массы наличных денег, находящихся в мелкорозничном товарно-денежном обороте, путем перевода их в безналичный оборот;

2) создание масштабной безналичной розничной платежной системы с применением микропроцессорных платежных карточек, позволяющей сделать прозрачными финансовые потоки, обращающиеся в сфере розничной торговли. Программа направлена на решение следующих задач:

1) усиления контроля за денежным оборотом, уменьшения теневого оборота наличных денег и обеспечение полноты сборов налогов;

2) усовершенствования механизма выплаты зарплаты, пенсий, пособий;

3) оптимизации процесса сбора коммунальных платежей, оплаты услуг транспорта, связи;

4) содействия программам борьбы с коррупцией путем применения технологии микропроцессорных карточек в государственных структурах для осуществления бюджетных (налоговых, таможенных) и иных обязательных сборов в безналичной форме;

5) снижения социальной напряженности за счет исключения нецелевого расходования бюджетных средств и централизованного управления процессом предоставления льгот и пособий в рамках мероприятий по пенсионной реформе и программ предоставления адресных социальных льгот;

6) сокращения расходов на эмиссию адекватной массы наличных денег. Программа предусматривает создание такой Национальной межбанковской системы платежных карточек на основе микропроцессорных карточек, которая: 1) ориентирована на работу с национальной валютой;

2) предназначена для использования самыми широкими слоями населения; 3) ориентирована на рынок мелких и средних платежей;

4) независима от правил, жестко определяемых международными платежными системами, и тем самым отвечает интересам национальной безопасности;

5) позволяет иметь в памяти карточки такие данные как: регистрационный номер физического лица, регистрационный номер налогоплательщика, социальный индивидуальный код, паспортные, медицинские данные и прочие.

В целях оптимизации затрат банков второго уровня и последующей интеграции Национальной межбанковской системы платежных карточек с международными системами Программа предусматривает реализацию услуг для банков второго уровня по обеспечению маршрутизации и проведению клиринга платежей, осуществляемых с использованием платежных карточек международных систем.

Для обеспечения внедрения и использования платежных карточек на всей территории Республики Казахстан в рамках Национальной межбанковской системы платежных карточек необходимо создание соответствующих условий и инфраструктуры для повсеместного использования микропроцессорных платежных карточек независимо от того, каким именно банком выпущена конкретная микропроцессорная платежная карточка.

Основными участниками Национальной межбанковской системы платежных карточек на основе микропроцессорных карточек являются: банки, предприятия торговли и услуг и держатели платежных карточек.

Большая роль в эффективной реализации Национальной межбанковской системы платежных карточек на основе микропроцессорных карточек отводится Национальному Банку, банкам второго уровня, центральным и местным исполнительным органам Республики Казахстан.

Национальная межбанковская система платежных карточек должна позволять решать задачи выплаты через карточки заработной платы, пенсии пенсионерам и других адресных выплат, оплаты любых видов товаров и услуг, улучшения условий оплаты таможенных сборов и платежей, оптимизации сбора налогов и платежей налоговыми органами, учета медицинских услуг и т. п.

Национальная межбанковская система платежных карточек на основе микропроцессорных карточек должна обеспечивать реализацию следующих функций:

1) обработку транзакций по платежным карточкам, подготовку необходимых платежных документов;

2) подготовку информации для проведения взаиморасчетов между банками-участниками данной платежной системы;

3) маршрутизацию и клиринг платежей, осуществленных с использованием платежных карточек, в том числе и платежных карт международных платежных систем;

4) определение чистых позиций банков-участников для осуществления перевода денег в соответствии с чистыми позициями участников;

5) организация координации работ и обеспечения взаимодействия с государственными органами и банками второго уровня, поставщиками программно-технических средств, определения направлений технологического развития системы, размещения оптовых заказов на поставки оборудования для системы в целях минимизации стоимости для банков-участников и предприятий торговли и услуг;

6) организация технического и информационного обеспечения взаимодействия банков-участников в единой системе;

7) организация обслуживания сети приема платежных карточек (торговые терминалы, банкоматы);

8) организация создания и развития на базе микропроцессорных карточек систем электронной коммерции, предоставления услуг по электронной коммерции коммерческим организациям, корпоративным и частным клиентам, государственным учреждениям;

9) организация реализации совместных проектов с государственными органами по созданию на базе Национальной межбанковской системы платежных карточек автоматизированной системы адресной социальной помощи населению, пенсионных и других бюджетных выплат, сбору налогов и пошлин. В целях снижения кредитного риска и риска ликвидности при осуществлении платежей и переводов денег по операциям, связанным с использованием платежных карточек, платежи и переводы денег между банкамиучастниками Национальной межбанковской системы платежных карточек будут осуществляться через действующую межбанковскую систему перевода денег.

Банком-участником Национальной межбанковской системы платежных карточек может быть любой банк, осуществляющий выпуск платежных карточек и/или эквайринг. При этом, под эквайринговой деятельностью следует понимать деятельность банков, включающая в себя операции по принятию денег, поступающих в пользу предприятий торговли и услуг согласно условиям договора с предприятиями торговли и услуг и/или условиями платежного документа, составленного предприятием торговли и услуг при осуществлении платежа с использованием платежной карточки, а также осуществление операций по выдаче наличных денег держателям платежных карточек, не являющимися клиентами данного банка.

В функции банка-участника входит выпуск платежных карточек, их персонализация и менеджмент, ведение карт-счетов, участие в межбанковских расчетах и клиринге. Филиалы банка-участника могут самостоятельно осуществлять выпуск платежных карточек и эквайринг.

Такая возможность позволит находить оптимальные, с экономической и организационной точек зрения, решения о формах участия того или иного банка или его филиала в данной платежной системе. Прибыль банки получают от размещения денег из среднемесячных переходящих остатков на лицевых счетах, торгового бизнеса, от выпуска и обслуживания платежных карточек.

Организации работодателей ответственны за перевод зарплат на банковские счета клиентов (используя пакетные файлы) и выплату других оплат в различные пенсионные и страховые фонды. Большим организациям должна предоставляться возможность инсталлировать on-line терминалы для обновления информации о деньгах на карточки и получения другой информации о клиенте, если компания предоставляет дополнительные услуги своим работникам. Работодатель может оплачивать часть стоимости карточек своих работников, а также использовать карточки для регистрации работников.

Страховому бизнесу также должна предоставляться возможность использовать микропроцессорные платежные карточки и сеть приема этих карточек для предоставления своих услуг страхования клиентам — держателям платежных карточек. Использование такой инфраструктуры и оплата только ее эксплуатации позволит страховым организациям создать кардинально новый путь клиентских взаимоотношений на самом низком ценовом уровне за счет сокращения операционных расходов по обработке транзакции. Организациям торговли и услуг для приема платежных карточек Национальной межбанковской системы платежных карточек при оплате товаров и услуг необходимы устройства приема карточек — POS терминалы (электронномеханическое устройство, посредством которого производится оплата товаров и услуг с использованием платежных карточек).

В зависимости от размера бизнеса организации торговли и услуг могут использовать универсальное устройство с поддержкой on-line соединения с принтером или же более дешевый off-line терминал. Необходимо предусмотреть возможность аренды терминального оборудования, не выкупая его полностью, а также возможность получения арендной платы, включая ее в состав банковской эквайринговой комиссии.

Для повышения привлекательности использования карточек целесообразно на первом этапе принятие ряда стимулирующих мер. Такие меры могут включать:

1) нормативные (предоставление льгот и скидок пенсионерам, предусмотренных законодательством Республики Казахстан);

2) коммерческие (комиссии по карточкам, скидки при покупках, лотереи);

3) сервисные (приоритеты, клубное членство).

В этих случаях, приемлемо покрытие части стоимости карточки или распределение выплаты этой стоимости.

3.3 Перспективы развития банковских операций с применением платежных карт в Республике Казахстан Интерес к пластиковым картам в настоящий момент достаточно высок и продолжает неуклонно расти в связи с их широкими функциональными возможностями. Трудно представить себе какую-либо сферу деятельности, где бы не понадобилось использование одного из видов пластиковых карт.

Банковские, расчетные, страховые, дисконтные, клубные, карты лояльности, интернет-карты, идентификационные — вот далеко неполный перечень видов пластиковых карт. Важным аспектом в деятельности коммерческих организаций является работа по увеличению количества клиентов.

Организации использующие Решения на основе пластиковых карт предоставляют своим клиентам дополнительные услуги и современный сервис, что является неоспоримым преимуществом в условиях нарастающей конкуренции.

Основной задачей в области развития платежных систем на среднесрочный период поддержание работы платежных систем на высоком технологическом уровне, обеспечивающем безопасное и своевременное проведение платежей и переводов денег между различными субъектами экономики Казахстана.

Они востребованы жителями городов и сельских регионов, а также получателями пенсий и социальных пособий, более половины которых обслуживается отделениями почты Казахстана. Им будут предоставлены возможности эквайринговой сети «Казпочты» около 3500 отделений которой распределены по всей территории страны. При этом платежные карточки по своим функциональным возможностям не будут уступать карточкам, выпускаемым сегодня банками второго уровня.

Пластиковые карты обеспечат успешное создание карточных систем в зависимости от индивидуальных особенностей общественного бизнеса.

В дальнейшем это гарантирует максимальную надежность поставляемых комплексов, достигаемую использованием самых передовых технологий и высококачественного оборудования .

Сегодня пользователями пластиковых карточек являются в основном жители городов. Для определенной части населения — жителей поселков городского типа и сельской местности они остаются пока малодоступными. Выход на рынок пластиковых платежных карточек известной национальной компании «AziaPro» оказывающей широкий спектр услуг населению, безусловно, внесет свои коррективы. В первую очередь, обеспечит доступность подобных услуг широкому кругу пользователей и расширит географию использования платежных карточек в стране.

На сегодняшний день задача банкиров в условиях — расширить сферу применения пластиковых платежных карточек внутри страны и предоставить максимальную возможность клиентам пользоваться ими на всей ее территории, где бы они ни находились.

Реализация всех мероприятий, рассмотренной в дипломной работе программой межбанковской системы позволит обеспечить:

— государственным органам:

1) усиление контроля над денежным оборотом, уменьшение теневого оборота наличных денег и обеспечение полноты сборов по косвенным налогам;

2) аккумулирование в банковской системе значительных кредитных ресурсов для инвестирования в реальный сектор экономики; 3) организация эффективного контроля за поступлением и использованием бюджетных денег и соответственно исключение возможности злоупотреблений со стороны представителей государственных органов и структур;

4) создание эффективных возможностей прогнозирования поступлений в республиканский и местный бюджеты;

5) сокращение расходов, связанных с поддержанием в обращении (эмиссией) адекватной массы наличных денег;

6) устранение причин криминализации экономики, связанных с неконтролируемым денежным потоком;

7) возможность внедрения безналичных расчетов при реализации мероприятий по социальной поддержке населения, обеспечение гарантированной выплаты социальных пособий, ежемесячных пособий на детей, пенсий, предоставление дополнительных услуг населению. — банкам второго уровня: 1) функционирование в едином «платежном» пространстве и обслуживание населения, торгово-сервисных предприятий по платежным карточкам, эмитированным другими банками;

2) расширение клиентской базы, улучшение качества учета;

3) привлечение дополнительных денежных средств населения;

4) увеличение доходов от эквайринговых услуг;

5) сокращение издержек, связанных с эмиссионно-кассовой работой (инкассация, обработка, хранение денег);

6) практически полное исключение финансовых потерь и рисков от взломов системы и подделки карточек, поскольку в системе будут использоваться микропроцессорные карточки в сочетании со специальной технологией организации расчетов и защиты информации;

7) уменьшение нагрузки на центральную компьютерную систему банка-участника в связи с использованием режима off-line при выполнении массовых операций оплаты товаров и получения наличных денег. Простота, быстрота, надежность операций электронной инкассации терминальных карточек и карточек банкоматов, экономия на прокладке или аренде линий связи; 8) возможность обслуживания на терминальном оборудовании, как микропроцессорной карточки, так и карточки с магнитной полосой других карточных платежных систем.

— организациям торговли и услуг:

1) привлечение дополнительного числа клиентов, осуществляющих расчеты по платежным карточкам;

2) улучшение качества учета;

3) снижение расходов на инкассацию, хранение и обработку денежной наличности;

4) оперативность обслуживания клиентов, отсутствие затрат времени на проведение авторизации, отсутствие необходимости ручного составления и обработки бумажных документов, простота операций, не требующих специальных знаний и подготовки персонала для работы с оборудованием;

5) простой удобный контроль над всеми совершаемыми платежными операциями со стороны администрации торговой организации;

6) возможность приема карточек к оплате в крупных и мелких торговых точках;

7) возможность принимать к обслуживанию на том же торговом терминале как микропроцессорные карточки, так и традиционные магнитные карточки.

— клиентам — держателям платежных карточек:

1) отсутствие рисков потери, ограбления, ошибок в расчетах, технические гарантии защиты от мошенничества;

2) возможность получения дополнительного дохода в виде процентов по вкладу, при этом деньги, находящиеся на карточке, входят в общий баланс карточного счета;

3) совершения покупок, возможность использования карточки для крупных и мелких покупок;

4) при утрате микропроцессорной карточки часть средств остается в банке и может быть возвращена клиенту; 5) осуществлять денежные переводы и оплаты счетов с помощью карточки;

6) легкий, удобный контроль финансовых операций по списку транзакций на микропроцессорной карточке клиента, возможность получения справки по последним операциям в любой торговой точке, банкомате или офисе банка в режиме оff-linе, или справку по актуальному балансу карточки так часто, как это окажется необходимым;

7) возможность загрузки средств на микропроцессорную карточку через терминал самообслуживания.

— всем организациям:

1) снижение затрат на кассовое обслуживание работников;

2) улучшение качества учета.

Заключение

В данное время платежные системы Казахстана увеличивают потребности реального сектора экономики, банков и других участников финансового рынка в своевременном проведении платежей и переводов денег. Платежные системы Казахстана отвечают всем требованиям, предъявляемым международными финансовыми организациями к платежным системам развитых стран. При этом, нормативная база и технологии, используемые в платежных системах, постоянно улучшаются.

Одной из основных задач по обеспечению функционирования платежных систем является поддержание его непрерывной и эффективной работы. В этих условиях вопрос создания нового Резервного центра платежных систем, который будет обеспечивать функционирование платежных систем в условиях возникновения чрезвычайных ситуаций в районе расположения основного центра платежных систем, имеет исключительно важное значение для эффективного выполнения задачи по обеспечению бесперебойного их функционирования.

Также будут продолжены работы по дальнейшему расширению розничных безналичных платежей. Особое внимание будет уделено созданию необходимых условий для развития инфраструктуры и широкого применения платежных карточек в расчетах за товары и услуги.

Приоритетными направлениями в сфере развития розничных безналичных платежей должны стать:

— расширение спектра и повышение качества розничных банковских услуг населению;

— устранение правовых препятствий для развития рынка платежных услуг и внедрения инновационных технологий;

— поощрение конкурентных рыночных условий;

— развитие необходимой инфраструктуры и создание соответствующих условий для использования платежных карточек.

С целью развития розничных безналичных платежей будет продолжена работа по совершенствованию нормативной базы, способствующей внедрению и расширению безналичных платежей на основе применения современных технологий — платежных карточек, интернет-банкинга, мобильного банкинга, и т. д. Выполненный анализ деятельности АО «Казкоммерцбанк» позволяет сделать вывод, что данный Банк имеет устойчивое финансовое положение, которое позволяет ему занимать одно из лидирующих мест на рынке финансовых услуг Казахстана.

На международных рынках достигнуты успехи в реализации технологии применения различных видов платежных карт и соответствующих платежных систем эмитентов и эквайеров. В Казахстане пластиковые карты как платежный инструмент переживают период стремительного развития, что особенно четко видно на примере АО «Казкоммерцбанк» — лидера по внедрению новых технологий на республиканском рынке пластиковых карточек.

Увеличение сферы безналичных платежей и развитие новых видов банковских продуктов зависит от активной деятельности банков в этом направлении.

В этой связи для выхода на принципиально новый уровень предоставления розничных банковских услуг, банкам необходимо сосредоточить усилия по построению развитой инфраструктуры рынка платежных карточек, расширению сервиса услуг, предоставляемых держателям платежных карточек, внедрению и развитию инновационных технологий и систем удаленного доступа на основе банкоматов и информационных киосков самообслуживания, средств мобильной связи и других инноваций

По состоянию на 31 декабря 2012 года выпуск платежных карточек фактически осуществляет 20 банков и АО «Казпочта». Банками второго уровня выпускаются платежные карточки локальных систем: AltynCard — АО «Народный Банк Казахстана»; SmartAlemCard — АО «БТА Банк» и локальная карточка Ситибанка Казахстан — АО «Ситибанк Казахстан». Кроме того банками Казахстана выпускаются и распространяются платежные карточки международных систем: VIZAInternational, MasterCardWorldwide, American ExpressInternational, ChinaUnionPay и DinersClubInternational.

На 31 декабря 2012 года банками выпущено 8,4 млн платежных карточек, а количество держателей данных карточек составило- 7.8 млн человек. Наиболее распространенными платежными карточками на 31 декабря 2012 года являются карточки международных платежных систем, их доля составляет 98,0%, доля карточек локальных систем 2,0%. На 31 декабря 2011 года данное соотношение составляло 97,9% и 2,1% соответственно. Более подробная о развитии рынка платежных карточек Казахстана представлена в таблицах.

Необходимо заметить, что наибольшую долю в составе количества карточек в обращении занимают дебитные карты VIZAInternational и составляет 72,3% и 68,2% от общего количества карточек в обращении за 2011;2012 годы соответственно. Наименьшую долю в составе количества карточек в обращении занимают дебитные карты MasterCardWorldwide с кредитным лимитом и предоплаченные и составляют 0,5% и 0,6% от общего количества карточек в обращении за два периода.

Отчетливые тенденции развития пластиковых карточек являются их интеллектуализацией на базе современных достижений микропроцессорной техники и электронных коммуникаций. Использование пластиковых карт в качестве современного платежного инструмента позволяет АО «Казкоммерцбанк» не только интегрироваться в мировую платежную систему, но и значительно повысить лояльность своих клиентов.