Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта

Целью разработки финансового плана является определение эффективности предлагаемого бизнеса, которая определяется экономическими расчетами.

Общая потребность в инвестициях составляет 918,6 тыс. руб.

Источниками инвестирования являются:

• § собственные средства от продажи акций в размере 40% от полного объема инвестиций;
• § земные средства в размере 60% от полного объема инвестиций.

Расчет чистой прибыли на планируемый период представлен в таблице 4. Срок окупаемости (Т_ок), представляющий период времени с момента выдачи кредита (1-й квартал 1-го года) до момента, когда сумма накопленной чистой прибыли и амортизационных отчислений сравняется с суммарным объемом инвестиций. Данные табл.7 и расчет по формуле показывают, что срок окупаемости проекта равен двум годам. Положительное сальдо возникает на третий год.

В расчетах учтены все виды налогообложения.

Анализ модели дисконтированных денежных потоков показывает, что при 30%-ной ставке инвестиционного кредита в сумме 551,16 тыс. руб. возможно его погашение в течении 3-х лет с начала получения кредита.

При этом инвестор получает проценты на вложенный капитал в сумме 330,696 тыс. руб.

Оценка эффективности проекта проведена в соответствии с международной практикой по показателям чистой текущей стоимости (NPV) и коэффициенту внутренней нормы прибыли (IRR).

Прибыль от реализации выпускаемой продукции позволит осуществить финансирование развития производства, а также погашение кредита и процентов по кредиту.

Таким образом, обеспечивается полное покрытие финансово-эксплуатационных потребностей.