Показатели и расчет ликвидности банка
Средства в кредитных организациях. Выпущенные долговые обязательства. Средства акционеров (участников). Чистые вложения в ценные бумаги. Средства кредитных организаций. Источники собственных средств. Чистая ссудная задолженность. Внебалансовые обязательства. Переоценка основных средств. Финансовые обязательства. Вклады физических лиц. Обязательные резервы. Показатели (тыс. руб.). Всего… Читать ещё >
Показатели и расчет ликвидности банка (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Задача анализа ликвидности баланса возникает в связи с необходимостью давать оценку платежеспособности организации, то есть ее способности своевременно и полностью рассчитываться по всем своим обязательствам.
Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков.
Таблица 4.1 Основные показатели ликвидности Альфа-банка за 2009;2011 гг.
№. | Показатели (тыс. руб.). | 2009 г. | 2010 г. | 2011 г. | Темпы роста. | ||
20 010−2009. | 2011;2010. | 2011;2009. | |||||
1. АКТИВЫ. | |||||||
Денежные средства. | 2,74%. | 13,38%. | 36,75%. | ||||
Средства кредитных организаций в Центральном банке. | 1,25%. | 0,96%. | 1,20%. | ||||
Обязательные резервы. | 1,40%. | 2,25%. | 3,16%. | ||||
Средства в кредитных организациях. | 8,01%. | 0,78%. | 6,28%. | ||||
Чистые вложения в ценные бумаги. | 1,42%. | 0,86%. | 1,74%. | ||||
Чистая ссудная задолженность. | 1,31%. | 1,20%. | 1,59%. | ||||
Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы. | 1,01%. | 1,84%. | 1,86%. | ||||
Прочие активы. | 2,47%. | 0,97%. | 2,40%. | ||||
Всего активов. | 1,36%. | 1,15%. | 1,57%. | ||||
2. ПАССИВЫ. | |||||||
Кредиты, депозиты и прочие средств Центрального банка РФ. | 0,0%. | 1,65%. | 0,86%. | ||||
Средства кредитных организаций. | 1,22%. | 1,10%. | 1,36%. | ||||
Средства клиентов не являющиеся кредитными организациями. | 1,4%. | 1,16. | 1,64%. | ||||
Вклады физических лиц. | 1,4%. | 1,26%. | 1,77%. | ||||
Финансовые обязательства. | 0,43%. | 10,44. | 0,45%. | ||||
Выпущенные долговые обязательства. | 3,12%. | 0,83%. | 2,61%. | ||||
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера. | 3,58%. | 1,97%. | 7,065%. | ||||
Всего обязательств. | 1,42%. | 1,15%. | 1,64%. | ||||
3. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ. | |||||||
Средства акционеров (участников). | 1%. | 1%. | 1%. | ||||
Резервный фонд. | 124,8%. | 1%. | 124,8%. | ||||
Переоценка основных средств. | 0,99%. | 2,81%. | 2,81%. | ||||
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет. | 0,43%. | 1,67%. | 0,73. | ||||
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период. | — 2 154 359. | — 2,15%. | 2,02%. | 4,36%. | |||
Всего источников собственных средств. | 1,01%. | 1,11%. | 1,12%. | ||||
4. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА. | |||||||
Безотзывные обязательства кредитной организации. | 0,74%. | 1,92%. | 1,43%. | ||||
Выданные кредитные гарантии и поручительства. | 1,05. | 1,54%. | 1,62%. |
Как мы видим показатели активов и пассивов в Альфа-банке очень даже перспективные. Высокий темп роста денежных средств, практически на 360%; на 60% увеличение средств в кредитных организациях; почти на 150% выросла, чистая ссудная задолжность, что говорит о ликвидных кредитных ставках и кредитной политике банка. Больше стало инвестиционных проектов больше 200%. Почти на 186% выросли основные средства, нематериальные активы и материальные запасы.
Пассивы также имели отличный рост за эти два года, так как банк за счет пассивов формирует свои ресурсы можно сказать что к Альфа банку появилось больше доверия даже у простых людей. О чем говорят вклады которые увеличились почти на 170%, средства кредитных организаций в 2011 увеличились на 36% по отношению к 2009 году. Банк увеличил на 260% выпуск долговых обязательств, то есть было выпущено более пяти миллиардов облигаций. Очень значительно увеличился резерв на возможные потери по условным обязательствам кредитования, что не мало важно для финансовой стабильности банка. Увеличился на 124% резервный фонд собственных средств. Переоценка с учетом инфляции тоже дала положительные результаты-280% по отношению к 2009 году и столько же к 2010 году. Неиспользованная прибыль за 2011 год, которая выросла почти в 4 раза с успехом перекрыла все недоимки 2009 года.
Положительные результаты текущей ликвидности свидетельствуют о платежеспособности ОАО «Альфа-Банк», однако к 2011 году показатель значительно уменьшился в сравнении с 2009 годом, что может гарантировать незначительную нестабильность, поэтому в Центральном банке пришлось увеличить кредиты и депозиты на 86%, чтобы сгладить небольшие погрешности баланса.