Системы страхования. 
Страхование и страховая деятельность организаций

Различают пять систем страхования:

• 1. Страхование по действительной стоимости — сумма страховых возмещений определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора страхования; страховое возмещение равно величине ущерба.
• 2. Страхование по системе пропорциональной ответственности применяется при частичном страховании объекта. В этом случае сумма страхового возмещения уменьшается пропорционально доле страховой суммы в действительной стоимости объекта и выплата страхового возмещения рассчитывается: Q=T*S/W, где Q — страховое возмещение, T — фактическая сумма ущерба, S — страховая сумма по договору, W — рыночная оценка объекта страхования. Для этой системы характерно участие страхователя в возмещении ущерба. При этом степень полноты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования (S и W). Пример. Автомашина стоимостью 6 тыс. долл. застрахована на сумму 3 тыс. долл. Фактический ущерб составил 2 тыс. долл. Страховое возмещение составит 50% суммы ущерба, т. е. 1 тыс. долл.
• 3. Страхование по системе первого риска. В этом случае страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы вообще не выплачивается. Этот метод применяется там, где оценка всего имущества сопряжена со значительными сложностями и проще оценить ущерб, чем само имущество. В предыдущем примере, если ущерб составит 5 тыс. долл., страхователь получит только 3 тыс. долл.
• 4. Система предельной ответственности — возмещение убытков в твердо установленных границах. Для этого определяется минимальный и максимальный уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика.
• 5. Страхование по восстановительной стоимости — величина страхового возмещения определяется как цена нового имущества соответственного вида без учета его износа. Предусматривается полная страховая защита, то есть страхователь получает новое имущество, а поврежденное переходит в собственность страховщика. Страховые взносы при этом будут выше, чем при других системах страхования.