Внешнеэкономическая деятельность коммерческого банка

Коммерческие банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило, банки создают специализированные отделы по внешним связям.

Для осуществления внешнеэкономической деятельности банки:

• -заключают договоры о корреспондентских отношениях с банками за рубежом и открывают корреспондентские счета;
• -открывают филиалы и отделения за рубежом;
• -приобретают доли собственности в зарубежных банках;
• -открывают факто ринговые, лизинговые и т. п. компании.

Цели внешнеэкономической деятельности банков:

• -предоставить максимум услуг клиентам-экспортерам/импортера;
• -снизить риски международных сделок;
• -обеспечить банку валютный доход.

Эти цели реализуются путем применения различных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером и импортером во время заключения торгового контракта.

Способы платежа, используемые в международной практике:

• -авансовый платеж — это сумма денежных средств, перечисленная или выданная в счет предстоящих платежей или расходов, по которым отчет будет дан впоследствии;
• -документарный аккредитив — это способ платежа в международной торговле, обеспечивающий экспортеру практически отсутствие риска, является односторонним, условным денежным обязательством банка, выдаваемое им по поручению клиента-приказодателя аккредитива;
• -оплата после отгрузки — если в результате переговоров экспортер и зарубежный покупатель пришли к соглашению, в соответствии с которым покупатель выплачивает деньги за товары, как только они отгружены, экспортер посылает телеграмму или телекс покупателю, извещая его об отгрузке и указывая ее детали, а затем ожидает, что покупатель немедленно выполнит платеж;
• -документарное инкассо — это операция, в которой банк действует в качестве посредника между продавцом (экспортером) и покупателем (импортером). Банк получает инкассо вместе с инструкциями от продавца (принципала) и представляет документы, являющиеся реальным доказательством фактической поставки товара покупателю в обмен на платеж или акцепт векселя в соответствии с инструкцией принципала.

Международные расчеты производятся на основе общепризнанных международным сообществом правил.

Рассмотрим два наиболее значимых с точки зрения снижения риска международных торговых сделок метода платежа — документарное инкассо и документарный аккредитив.

Документарное инкассо — метод платежа (банковская расчетная операция), при которой банк по поручению клиента-экспортера получает причитающиеся ему денежные средства на основании представленных клиентом в банк товарно-расчетных документов.

Унифицированные правила для документарных аккредитивов установлены Международной торговой палатой впервые в 1933 г. Ныне действует редакция № 500, принятая в 1993 г. В России эта форма расчетов регулируется Гражданским Кодексом РФ, ч. II, ст. 867−873.

Документарный аккредитив — это обязательство банка предоставить согласованную контрагентами сумму в распоряжение продавца от имени покупателя в соответствии со строго определенными условиями.

Цель — снижение рисков внешнеэкономической сделки.

Суть операции:

Экспортер получает гарантию своевременного получения экспортной выручки, импортер осуществляет оплату по факту поставки.

Признаки аккредитива:

• — является денежным обязательством, исполнение которого происходит при условии предоставления предусмотренных в аккредитиве документов;
• — является сделкой, обособленной от внешнеэкономического контракта, в котором предусмотрена аккредитивная форма расчетов;
• — банк осуществляет платеж по аккредитиву от собственного имени, но по поручению своего клиента;
• — банк осуществляет платеж за счет собственных средств или средств клиента;
• — выставление аккредитива и платеж с аккредитива порождают цепь сделок между участниками кредитно-расчетных отношений.

Наиболее важный критерий.

— аккредитива — предполагает деление на:

• — отзывные аккредитивы — обязательство банка, которое может быть аннулировано или изменено без уведомления экспортера;
• — безотзывные аккредитивы — твердое обязательство банка, которое выгодно для экспортера и рискованно для банка.