Сущность кредитных отношений и функции кредита как экономической категории

Основными принципами кредита являются:

• 1. Срочность.
• 2. Возвратность кредита. Банки используют свободные денежные средства предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены.
• 3. Платность. Означает уплату заемщиком процентов за пользование заемным капиталом.
• 4. Целевой характер ссуд, т. е. заемные средства предоставляются на определенные цели.
• 5. Обеспечение ссуд (залог имущества, поручительство, банковская гарантия).
• 6. Эффективность ссуд, т. е. предоставление при рентабельных коммерческих акциях.
• 7. Дифференциация кредитования — выбор наиболее надежных заемщиков.

Основными функциями кредита являются:

• — регулирование экономики;
• — перераспределение национального дохода между отраслями и различными сферами деятельности;
• — экономия издержек обращения (используются безналичные деньги, векселя);
• — концентрация капитала.

Существуют следующие виды кредитов:

• 1. По срокам различают:
  • а) краткосрочные ссуды (до 1 года);
  • б) среднесрочные (свыше года до 3 лет);
  • в) долгосрочные (свыше 3 лет).
• 2. По характеру обеспечения:
  • — необеспеченные (бланковые);
  • — обеспеченные (залог имущества, банковские гарантии и поручительства, переуступка в пользу банка требований заемщика к третьему лицу, обеспечение путевыми и товарными документами, векселями — учет векселей).
• 3. По методам предоставления:
  • а) кредит на основе заявления, составляется кредитный договор;
  • б) кредитная линия или возобновляемые (револьверные) ссуды. Кредит предоставляется в течение определенного периода (не более года) в пределах согласованного лимита, каждая выдача кредита производится по мере необходимости поэтапно, в сроки и в размере, определенном по согласованию сторон;
  • в) овердрафт — краткосрочное кредитование по расчетному счету заемщика.
• 4. По порядку погашения (единовременным платежом, равномерно, по индивидуальному графику).
• 5. По характеру процентной ставки (фиксированная или плавающая).
• 6. По способу уплаты процента (ежемесячно, в момент погашения кредита).
• 7. По валюте кредита (в национальной валюте, в иностранной, в нескольких валютах).
• 8. По числу кредиторов (одним банком; синдицированные; параллельные).
• 9. По типам заемщиков:
  • а) ссуды торговым предприятиям;
  • б) промышленным предприятиям;
  • в) физическим лицам;
  • г) коммерческим банкам;
  • д) сельскохозяйственные ссуды;
  • е) под залог недвижимости (ипотечные);
  • ж) ссуды под ценные бумаги.
• 10. Услуги, носящие кредитный характер:
  • — банковский акцепт векселей и чеков — банк платит по обязательствам клиента, предварительно получив от него средства;
  • — авальный кредит — банк осуществляет платеж лишь в случае банкротства должника;
  • — факторинг — инкассирование дебиторских счетов клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей;
  • — лизинг — приобретение в собственность имущества и последующая передача его во временное пользование.

Ипотечные ссуды предоставляются для строительства, реконструкции или приобретения жилых или производственных помещений.

Их преимущества:

• — низкий риск при выдаче ссуды;
• — кредиты носят долгосрочный характер, что освобождает кредиторов от частых переговоров;
• — стабильная клиентура;
• — закладные обращаются на вторичном рынке, что позволяет банку-кредитору диверсифицировать свой риск, продав ипотеку после выдачи ссуды.

Негативные моменты ипотеки для коммерческих банков:

• — необходимость иметь в штате узких специалистов по оценке недвижимости;
• — отвлечение средств на длительное время;
• — трудно прогнозировать прибыль и динамику рыночных ставок.

Типы ипотек:

• а) закладные с фиксированной ставкой (ежемесячно заемщик уплачивает проценты и погашает ссуду, размер отчислений постоянен);
• б) с плавающей ставкой (корректируется раз в год);
• в) закладные с дифференцированными платежами (платежи постепенно увеличиваются);
• г) гарантированные закладные (страхование).

Ссуды физическим лицам чаще всего предоставляются в 2 формах:

• — потребительский кредит (на приобретение товаров длительного пользования в рассрочку);
• — персональные ссуды (либо в форме необеспеченного кредита на основе анализа кредитоспособности заемщика, либо возобновляемого кредита — кредитные карточки, овердрафт).

Ссуды под ценные бумаги выдаются для приобретения ценных бумаг. Пользователями таких кредитов являются дилеры (оперируют с ценными бумагами) и брокеры (финансируют приобретение ценных бумаг для своих клиентов). Эти кредиты являются онкольными.

Онкольные ссуды (от англ. on call — по требованию) — ссуды банков, которые могут быть востребованы в любое время (ссуды до востребования). Такие ссуды в банковской мировой практике представляются под обеспечение векселями, товарами и ценными бумагами Купор С. В. Теоретические основы банковского кредита // Научная мысль Кавказа. — 2008. — № 1 — С. 53.

Все эти разновидности кредита сложились в процессе его эволюции как экономической категории.