Введение. 
Банковский процент и механизм его использования

В любой рыночной экономике, как в развитой, так и в развивающейся, процентная ставка в национальной валюте является одним из самых важных макроэкономических показателей, за которым пристально следят не только профессиональные финансисты, инвесторы и аналитики, но также предприниматели и простые граждане. Причиной такого внимания заключается в том, что процентная ставка — это самая главная цена в национальной экономике: она отражает цену денег во времени. В основе процентных ставок лежит норма процента — общепринятое представление о том, какими должны быть процентные ставки. Норма процента обычно не превосходит нормы прибыли на вложенный капитал, но она может быть и существенно ниже и таким образом стимулировать капиталовложения. Она не определяется непосредственно реальными экономическими факторами, такими как темпы инфляции, а определяется лишь ожиданиями темпов инфляции, предпочтением ликвидности, традиционными представлениями об уровне процентных ставок, воздействием рекламы и тому подобными социально-психологическими причинами.

В настоящее время, в практике финансовых учреждений банковский процент представляет собой плату, взимаемую за пользование денежной ссудой (кредитный процент); плата, осуществляемая банком за хранение вкладов, предоставление займа (депозитный процент).

Что касается определения уровня процентной ставки, то можно сказать, что он определяется в соответствии с конкретными условиями использования ссудного капитала и является объектом денежного и кредитного регулирования со стороны центрального банка. Так сложилось, что фактически уровень процентных ставок стихийно устанавливается в зависимости от спроса и предложения ссудного капитала. В свою очередь, спрос и предложение определяются многими факторами: фазой развития экономики, степенью воздействия государства на экономику, политикой центральных банков, внешними факторами и т. д.

На современном этапе развития Казахстана высокие процентные ставки препятствуют росту деловой активности, удорожая капитал и отвлекая его в финансовые спекуляции, и снижают платежеспособный спрос населения, отодвигая его в неопределенное будущее.

Немаловажной проблемой является и то, что величина процентных ставок способствует либо притоку денежного капитала на внутренний рынок с денежных рынков других стран, либо его оттоку. Поэтому мобильность денежного капитала на этих рынках очень высокая, а его движение между различными национальными денежными рынками отражается в процентных ставках.

Техническим средством для выравнивания различных национальных процентных ставок служит так называемый процентный арбитраж. Однако перемещение денежных средств определяется не столь процентным арбитражем, сколько колебаниями валютных курсов.

Актуальность темы

данной дипломной работы вызвана тем, что в последнее время возникла очень важная проблема — необходимость снижения банковских процентных ставок — до уровня, при котором начнется рост отечественных инвестиций в производство товаров и услуг. На сегодняшний момент оптимизация уровня банковского процента на современном казахстанском рынке капитала является очень сложной проблемой, решение которой необходимо для дальнейшего развития экономики в целом.

Предметом данной дипломной работы является механизм использования банковского процента.

Объектом дипломного исследования является банковский процент.

Целью данной работы является всестороннее изучение теоретических основ банковского процента, а также рассмотрение применения на практике методов исчисления. Также в данной работе будет рассмотрено влияние на формирование и изменение банковского процента различных факторов и некоторые другие важные аспекты, которые позволяют раскрыть содержание темы дипломной работы. В первой главе рассмотрим сущность банковского процента, факторы влияющие на его уровень, а также теории его формирования Вторая глава посвящена анализу практического использования банковского процента и оценке процентного риска. В третьей главе рассмотрим методы минимизации процентного риска и разработку предложений в области управления им.

Источниками для написания данной работы послужили учебная и справочная литература по данному вопросу, данные периодических изданий, а также материалов АО «Цеснабанк» .