Ценообразование банковских депозитов ОАО «Сбербанк»

Процентные ставки и порядок их расчета в ОАО «Сбербанк»

Для начисления процентов по депозитам в ОАО «Сбербанк» применяются следующие формулы:

• — формула простых процентов,
• — формула сложных процентов.

Порядок начисления процентов по вышеперечисленным формулам осуществляется с использованием фиксированной или плавающей ставки. Чтобы не возвращаться к данному вопросу в дальнейшем, сразу поясню значение слов и отличия фиксированной ставки и плавающей ставки.

Фиксированная ставка, это когда установленная по вкладу банка процентная ставка, закреплена в депозитном договоре и остается неизменной весь срок вложения средств, т. е. фиксируется. Такая ставка может измениться только в момент автоматической пролонгации договора на новый срок или при досрочном расторжении договорных отношений и выплате процентов за фактический срок вложения по ставке «до востребования», что оговаривается условиями.

Плавающая ставка, это когда первоначально установленная по договору процентная ставка может меняться в течение всего срока вложения. Условия и порядок изменения ставок оговариваются в депозитном договоре. Процентные ставки могут изменяться: в связи с изменениями ставки рефинансирования, с изменением курса валюты, с переходом суммы вклада в другую категорию, и другими факторами.

Для начисления процентов с применением формул, необходимо знать параметры вложения средств на депозитный счет, а именно:

• — сумму вклада (депозита);
• — процентную ставку по выбранному вкладу (депозиту);
• — цикличность начисления процентов (ежедневно, ежемесячно, ежеквартально и т. д.);
• — срок размещения вклада (депозита);
• — иногда требуется и вид используемой процентной ставки — фиксированной или плавающей.

Далее рассмотрим названные выше стандартные формулы процентов, которые применяются для расчета процентов по вкладам (депозитам).

Формула простых процентов.

Формула простых процентов применяется, если начисляемые на вклад проценты причисляются к вкладу только в конце срока депозита или вообще не причисляются, а переводятся на отдельный счет, т. е. расчет простых процентов не предусматривает капитализации процентов.

При выборе вида вклада, на порядок начисления процентов необходимо обращать внимание. Когда сумма вклада и срок размещения значительные, а банком применяется формула простых процентов, это приводит к занижению суммы процентного дохода вкладчика. Формула простых процентов по вкладам выглядит так:

(1).

где S — сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока депозита. Она состоит из первоначальной суммы размещенных денежных средств, плюс начисленные проценты.

I — годовая процентная ставка.

t — количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу.

K — количество дней в календарном году (365 или 366).

P — первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств.

Sp — сумма процентов (доходов).

Сумму простых процентов рассчитывают по формуле:

(2).

где Sp — сумма процентов (доходов);

I — годовая процентная ставка;

t — количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу;

K — количество дней в календарном году (365 или 366);

P — сумма привлеченных в депозит денежных средств.

Приведем примеры расчета простых процентов и суммы банковского депозита с простыми процентами:

Пример 1. Предположим, что банком принят депозит в сумме 50 000 рублей на срок 30 дней. Фиксированная процентная ставка — 10,5% «годовых». Применяя формулы, получаем следующие результаты:

S = 50 000 + 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 50 431,51р.

Sp = 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 431,51р.

Пример 2. Банком принят депозит в той же сумме 50 000 рублей сроком на 3 месяца (90 дней) по фиксированной ставке 10,5 процентов «годовых». В условиях поменялся только срок вложения.

S = 50 000 + 50 000 * 10,5 * 90 / 365 / 100 = 51 294,52.

Sp = 50 000 * 10,5 * 90 / 365 / 100 = 1294,52.

При сравнении двух примеров видно, что сумма ежемесячно начисленных процентов по формуле простых процентов не меняется.

431,51 * 3 месяца = 1294,52 рубля.

Пример 3. Банком принят депозит в сумме 50 000 рублей сроком на 3 месяца (90 дней) по фиксированной ставке 10,5 процентов «годовых». Вклад пополняемый, и на 61 день произведено пополнение вклада в сумме 10 000 рублей.

S1 =50 000 + 50 000 * 10,5 * 60 / 365 / 100 = 50 863.01р.

Sp1 = 50 000 * 10,5 * 60 / 365 / 100 = 863.01р.

S2 = 60 000 + 60 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 60 517.81р.

Sp2 = 60 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 517.81.

Sp = Sp1 + Sp2 = 50 000 * 10,5 * 60 / 365 / 100 + 60 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 863,01 + 517,81 = 1380,82р.

Пример 4. Банком принят депозит в той же сумме 50 000 рублей сроком на 3 месяца (90 дней), по плавающей ставке. На первый месяц (30 дней) процентная ставка — 10,5%, на последующие 2 месяца (60 дней) процентная ставка — 12%.

S1 = 50 000 + 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 50 000 + 431,51 = 50 431,51р.

Sp1 = 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 431,51 р.

S2 = 50 000 + 50 000 * 12 * 60 / 365 / 100 = 50 000 + 986,3 = 50 986,3р.

Sp2 = 50 000 * 12 * 60 / 365 / 100 = 986,3р.

Sp = 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 + 50 000 * 12 * 60 / 365 / 100 = 431,51 + 986,3 = 1417,81р.

Формула сложных процентов.

Формула сложных процентов применяется, если начисление процентов по вкладу, осуществляется через равные промежутки времени (ежедневно, ежемесячно, ежеквартально) а начисленные проценты причисляются к вкладу, т. е. расчет сложных процентов предусматривает капитализацию процентов (начисление процентов на проценты).

Формула сложных процентов выглядит так:

;(3).

где I — годовая процентная ставка;

j — количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов;

K — количество дней в календарном году (365 или 366);

P — первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств;

n — количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока привлечения денежных средств;

S — сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока депозита. Она состоит из суммы вклада (депозита) с процентами.

Расчет только сложных процентов с помощью формулы, выглядит следующим образом:

(4).

где I — годовая процентная ставка;

j — количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов;

K — количество дней в календарном году (365 или 366);

P — первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств;

n — количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока привлечения денежных средств;

Sp — сумма процентов (доходов).

Приведу условный пример расчета сложных процентов и суммы банковского депозита со сложными процентами:

Пример 5. Принят депозит в сумме 50 тыс. р. сроком на 90 дней по фиксированной ставке 10,5 процентов годовых. Начисление процентов — ежемесячно. Следовательно, количество операций по капитализации начисленных процентов (п) в течение 90 дней составит — 3. А количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов (j) составит — 30 дней (90/3). Какова будет сумма процентов?

S = 50 000 * (1 + 10,5 * 30 / 365 / 100)3 = 51 305,72р.

Sp = 50 000 * (1 + 10,5 * 30 / 365 / 100)3 — 50 000 = 1305,72р.

Убедиться в правильности суммы процентов, рассчитанный по методу сложных процентов можно, перепроверив расчет с помощью формулы простых процентов.

Для этого разобьем срок депозита на 3 самостоятельных периода (3 месяца) по 30 дней и рассчитаем проценты для каждого периода, использую формулу простых процентов. Сумму депозита в каждом следующем периоде будем брать с учетом процентов за предыдущие периоды. В результате расчета получилось, (таблица 2.1).

Таблица 2.1 — Результаты расчетов сложных процентов.

Источник: составлено автором.

Итак, общая сумма процентов с учетом ежемесячной капитализации (начисления процентов на проценты) составляет:

Sp = Sp1 + Sp2 + Sp3 = 431,51 + 435,23+ 438,98 = 1305,72р.

Это соответствует сумме, рассчитанной по сложным процентам в примере № 5.

А при расчете процентов за этот же период по формуле простых процентов в примере № 2, доход составил только 1294,52 р. Капитализация процентов принесла вкладчику дополнительно 11,2 р. (1305,72 — 1294,52), т. е. большая доходность получается у вкладов с капитализацией процентов, когда применяются сложные проценты.

При начислении процентов необходимо учитывать и еще один маленький нюанс. При определении количества дней начисления процентов по вкладу (t) или количества календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов (j), не учитывается день закрытия (снятия) вклада.

Так, например, 02.11.15 банк принял депозит сроком на 7 дней. Полный срок депозита с 02.11.15 по 09.11.15, т. е. 8 календарных дней. А период начисления процентов по депозиту будет с 02.11.15 по 08.11.15, т. е. — 7 календарных дней. День 09.11.15 в расчет не принимается т.к. депозит возвращен клиенту.

Далее рассмотрим виды депозитов ОАО «Сбербанк» и процентные ставки по ним.

ОАО «Сбербанк» предлагает свои Клиентам следующие депозитные продукты для физических лиц:

• — «Сохраняй» ;
• — «Пополняй» ;
• — «Победа» ;
• — «Управляй» .

Депозитные продукты предоставляют клиенту: возможность гибко распоряжаться временно свободными денежными средствами и при этом получать дополнительный доход.

1. «Сохраняй» — срочный депозит с особыми условиями досрочного возврата.

Клиенту предоставляется возможность экстренно воспользоваться вложенными средствами. При досрочном расторжение депозита начисление процентов осуществляется по ставке досрочного расторжения в зависимости от фактического срока нахождения средств на депозите. При открытие счета можно выбрать условие автоматического продления. Клиенту не нужно будет приходить в банк для переоформления своего депозита по окончании срока размещения.

Минимальная сумма первоначального взноса 1 000 000 руб., 30 000 USD, 30 000 EUR. Вклад размещается на сроки 60 дней, 90 дней, 180 дней, 360 дней и 750 дней.

Клиенту предоставляется возможность выбрать условия начисления процентов:

• — с капитализацией — начисленные проценты ежемесячно прибавляются к сумме депозита в последний календарный день месяца и по окончании срока вклада;
• — без капитализации — начисленные проценты ежемесячно перечисляются на экспресс счет и их можно получить наличными через банкомат или перевести на текущий счет.

В таблице 2.2 представим процентные ставки по вкладам с особыми условиями досрочного возврата, % годовых Таблица 2.2 — Процентные ставки по депозиту Сохраняй с особыми условиями досрочного возврата, % годовых.

Источник: составлено автором Процентные ставки досрочного расторжения, % годовых представим в таблице 2.3.

Таблица 2.3 — Процентные ставки досрочного расторжения, % годовых.

Источник: составлено автором.

2. «Пополняй» — срочный депозит с простым процентом, таблица 2.4.

Проценты начисляются каждый месяц и их можно получить наличными через банкомат или перевести на другой счет через Интернет-банк. Минимальная сумма первоначального взноса 10 000 руб., 500 USD, 500 EUR. Вклад размещается на срок 92 дня, 184 дня, 276 дня, 1 год, 550 дней, 2 года и 3 года. При открытие счета можно выбрать условие автоматического продления. Клиенту не нужно будет приходить в банк для переоформления своего депозита по окончании срока размещения. Если при продление депозита его сумма стала меньше минимального первоначального взноса, проценты начисляются исходя из ставки 0,01% в год.

Таблица 2.4 — Процентные ставки по депозиту «Пополняй», % годовых.

Источник: составлено автором.

3. «Победа» — сложный депозит со сложным процентом.

На размещенные средства проценты начисляются каждый месяц и прибавляются к сумме вклада (капитализируются), соответственно сумма депозита ежемесячно увеличивается и проценты начисляются на увеличенную сумму. минимальная сумма первоначального взноса 10 000 рублей, 500 USD, 500 EUR. Вклад размещается на срок 92 дня, 184 дня, 276 дня, 1 год, 550 дней, 2 года и 3 года. При открытие счета можно выбрать условие автоматического продления. Клиенту не нужно будет приходить в банк для переоформления своего депозита по окончании срока размещения.

Процентные ставки представим в таблице 2.5.

Таблица 2.5 — Процентные ставки депозита «Победа» с учетом капитализации процентов.

Источник: составлено автором.

4. «Управляй» — пополняемый депозит с произвольным сроком и возможностью частичного снятия.

Минимальная сумма первоначального взноса 10 000 рублей, 500 USD, 500 EUR. Депозит размещается на любой срок от 92 до 1095 дней, т. е. клиент имеет возможность самостоятельно выбрать дату закрытия депозита. Клиент может пополнять депозит в течение срока депозита. Минимальная сумма дополнительного взноса 5000 рублей, 200 USD, 200 EUR. Внести дополнительные взносы клиент может в сроки, таблица 2.6.

Таблица 2.6 — Сроки внесения дополнительных взносов по депозиту «Управляй» .

Источник: составлено автором.

Процентные ставки и размеры не снижаемых остатков представим в таблице 2.7.

Таблица 2.7 — Процентные ставки и размеры не снижаемых остатков по депозиту «Управляй» .

Источник: составлено автором.

Таким образом, можно сделать вывод, что для начисления процентов по депозитам в ОАО «Сбербанк» применяются формула простых процентов и сложных процентов.

Депозитная политика ОАО «Сбербанк» представляет собой систему мероприятий, направленных на организацию привлечения денежных средств клиентов (юридических и физических лиц), в формах банковских услуг с целью их взаимовыгодного использования.