Анализ финансового состояния

Позитивные тенденции за II кв. 2010 г.

Прибыль Дельта Банк по состоянию на 1 июля 2010 г. составила 1,5 млн. грн.

Депозиты населения по сравнению с I кв. 2010 г. увеличились на 878,5 млн. грн. (36,4% от портфеля), что повысило ликвидность банка.

Норматив текущей ликвидности (Н5), который показывает возможность Банка рассчитаться по своим обязательствам сроком до 31 дня, во II кв. 2010 г. составил 140,08% (норматив Н5 — не меньше 40%). Также Дельта Банк обладает относительно достаточным запасом ликвидности в краткосрочном периоде, что подтверждает сумма «денежных средств и их эквивалент» — 2,5 млрд. грн., составляющая 77,6% от всех срочных средств населения.

Резервы под ухудшение качества кредитов остались на том же самом низком уровне — 5,58% от совокупных активов банка. Данный показатель является низким по сравнению с другими украинскими банками, однако, с учетом того, что 48% кредитного портфеля — это кредиты физическим лицам, объективно, в условиях экономического кризиса, существует высокая вероятность того, что показатель резервов под кредитные операции искусственно занижен. В случае «ручного» формирования резервов, расходы банка будут занижены и, соответственно, банк может показать прибыль.

Дельта Банк во II кв. 2010 г. привлек субординированный кредит в размере 680,7 млн. грн., благодаря чему повысилась капитализация банка.

Доля кредитов в иностранной валюте физическим лицам составляет всего 5,7% - один из самых низких показателей по банковской системе Украины. Низкая доля кредитов в иностранной валюте снижает валютные риски банка, в случае изменения обменного курса гривны по отношению к основным валютам.

НБУ в I кв. 2010 г. выделил 700,0 млн. грн. кредит рефинансирования Дельта Банк, тем не менее, пресс служба банка не публиковала мотивы выдачи НБУ данного кредита, так как банк является прибыльным и выполняет все нормативы.

Негативные тенденции за II кв. 2010 г.

Норматив максимального кредитного риска на одного контрагента (Н7) во II кв. 2010 г. составил 18,24% (норматив — не больше 25%). Норматив (Н8) больших рисков в II кв. 2010 г. составил 295,93% (норматив — не больше 800%) — это означает, что 2,7 млрд. грн. кредитного портфеля (50,6%) — это «большие» кредиты. Такая значительная концентрация больших рисков может сразу отразиться на финансовых показателях банка, если несколько крупных заемщиков потеряют свою платежеспособность.

На фоне увеличения кредитного портфеля с начала 2010 г. (872,1 млн. грн. или +19,7%) и сохранении качества кредитного портфеля Дельта Банк, процентные доходы банка снизились по сравнению с аналогичным периодом на 26,7 млн. грн. (8,7%), что говорит либо о снижении процентных ставок по кредитам, либо о снижении платежеспособности заемщиков и, в этом случае, «ручном» формировании резервов.

Общие выводы АО «Дельта Банк» сохранит свою платежеспособность в III кв. и IV кв. 2010 г. благодаря финансовой поддержке НБУ, привлечению субординированного долга и высокому уровню ликвидности банка. Однако дальнейшая финансовая устойчивость Дельта Банк зависит от платежеспособности крупных заемщиков банка, дальнейшей финансовой поддержки со стороны НБУ, а также зависит от дальнейшей реальной динамики качества кредитного портфеля.

Вкладчик In.UA, в соответствии с прогнозами валютного курса на 2010 г., а также общим макроэкономическим состоянием в Украине, срок вклада в надежном банке рекомендуется не более трех месяцев.

* Информация взята с официального сайта АО «Дельта Банк», официального сайта НБУ, «Урядовий Кур'єр» № 135 от 23 июля 2010 г.

Дельта Банк, прибыль Дельта Банк, акционеры Дельта Банк, крупные заемщики Дельта Банк, депозиты Дельта Банк.

Таблица 1.

Динамика структуры «Дельта банк» за 4 квартала 2012 г. тыс. грн.

Вывод: По итогам работы Дельта Банка в IV-том кв. в 2012 г. можно сделать следующие выводы:

• 1. Уменьшение портфеля за счет продажи ОВДП;
• 2. Развитие направления кредитования корпоративных клиентов;
• 3. Увеличение портфеля за счет роста объемов кредитования и приобретения активов других финансовых учреждений;
• 4. Развитие сеты отделений и приведения к рыночной стоимости основных средств;
• 5. Привлечение на обслуживание «больших» корпоративных клиентов;
• 6. Повышение уровня доверия со стороны клиентов — физических лиц.