Должностная инструкция бухгалтера-кассира

УТВЕРЖДАЮ Генеральный директор

______________Петров Е.В.

«__15"_января 2012 г.

• 1. Общие положения
• 1.1. Бухгалтер-кассир относится к категории специалистов.
• 1.2. Бухгалтер-кассир назначается на должность и освобождается от нее приказом генерального директора компании по представлению главного бухгалтер-кассира.
• 1.3. Бухгалтер-кассир непосредственно подчиняется главному бухгалтер-кассиру.
• 1.4. На время отсутствия бухгалтер-кассира его права и обязанности переходят к другому должностному лицу, о чем объявляется в приказе по организации.
• 1.6. На должность бухгалтер-кассира назначается лицо, отвечающее следующим требованиям: образование — высшее или среднее специальное, стаж аналогичной работы от полугода.
• 1.7. Бухгалтер должен знать:
  • — законодательные акты, постановления, распоряжения, приказы, другие руководящие, методические и нормативные материалы по организации учета денежных средств и заработной платы;
  • — порядок ведения кассовых операций, принятый в РФ;
  • — специальные компьютерные программ, предназначенных для работы, включая электронную систему «банк-клиент».
• 1.8. Бухгалтер-кассир руководствуется в своей деятельности:
  • — законодательными актами РФ;
  • — Уставом компании, Правилами внутреннего трудового распорядка, другими нормативными актами компании;
  • — Положением о бухгалтерии организации;
  • — приказами и распоряжениями руководства;
  • — настоящей должностной инструкцией.
• 2. Должностные обязанности бухгалтера

Бухгалтер-кассир выполняет следующие должностные обязанности:

• 2.1. Осуществляет прием наличных денежных средств в кассу предприятия с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных.
• 2.2. Выдает наличные денежные средства подотчетным лицам на основании служебных записок, заверенных подписью генерального директора или финансового менеджера с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных.
• 2.3. Контролирует соблюдение лимита остатка денежных средств в кассе.
• 2.4. Сдает наличную выручку в банк.
• 2.5. Получает наличные денежные средства по чеку в банке.
• 2.6. Ежедневно ведет кассовую книгу и оформляет первичные кассовые документы в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ.
• 2.7. Ведет и учитывает расходы с подотчетными лицами предприятия, проверяет, оформляет и проводит в компьютерной базе данных авансовых отчетов подотчетных лиц.
• 2.8. Начисляет и выплачивает заработную плату работникам предприятия.
• 2.9. Исчисляет налоги по заработной плате, своевременное их перечисляет.
• 2.10. Готовит платежные поручения и отправляет их в банки по системе «банк-клиент».
• 2.11. Обменивается корреспонденцией с банками: предоставляет в банки информацию, предусмотренную законодательством (кассовые планы, заявления на утверждение лимита остатка наличных средств в кассе, подтверждение остатков на расчетных счетах и т. п.); получает необходимые предприятию справок, писем, подтверждений.