Функции коммерческого банка их спецификация

Коммерческие банки — основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. В Казахстане все кредитные организации банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая на оснований лицензии Национального Банка РК привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчётные и другие банковские операции.

Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются приём вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчётов между ними.

Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

• — аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
• — их размещения (инвестиционная функция);
• — расчётно-кассового обслуживания клиентов.

Коммерческие банки выступают, прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой — удовлетворяют за счёт этих привлечённых средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путём перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заёмщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заёмщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заёмных средств.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков — стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надёжности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит формирование в РК фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Третья функция банков — посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами — при переходе к рынку приобретает новое содержание. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчётов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки. Формы расчётов и платёжные документы практически не изменились. Они по-прежнему ориентированы на совершение расчётных операций между филиалами одного банка, а платёжные документы по форме являются внутрибанковскими документами. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.