Совершенствование методов управления кредитным риском в системе обеспечения банковских ссуд

Применение страхования как формы кредитной гарантии в системе обеспечения банковских ссуд

Потери от непогашения ссуд — неизбежный продукт активной деятельности любого банка. Их невозможно полностью ликвидировать, но свести к минимуму — реально. В американских коммерческих банках существует целая система, помогающая выявить причины возникновения проблемных кредитов, а также спрогнозировать само их появление. Согласно этой системе к возникновению сомнительных кредитов приводят причины, зависящие и не зависящие от банка. К первым причинам относятся все аспекты, связанные с кредитным процессом, то есть с адекватным анализом кредитной заявки, кредитной документацией и т. д. Самостоятельные факторы — неблагоприятные экономические условия, в которых оказался заемщик, стихийные бедствия. Неблагоприятные экономические условия, воздействующие на производственную деятельность заемщика, в БЦК банке конкретизируют следующим образом основываясь на опыте работы кредитного отдела БЦК банка. Примеры причин риска невозврата кредита приведены в Приложении 2. Перечисленные причины, влияющие на ухудшение хозяйственной деятельности компании, действуют автономно, независимо от банка. Но банк, зная, где у фирмы или физического лица возникли слабые места, может и должен дать соответствующие рекомендации, предотвращающие появление несвоевременно погашенных ссуд.

Так, специалисты кредитного отдела АО «БЦК» банк считают, что форма и вид обеспеченности кредита определяет риск каждой кредитной операции для банка. НБ РК устанавливает следующий РАНЖИР РИСКА в зависимости от качества обеспечения предоставляемого кредита (табл. 6).

Таблица 6.

Анализ уровня кредитных рисков в зависимости от обеспечения ссуд в АО «БЦК» банк.

Источник: кредитная политика АО «Банк Центр Кредит».

На основании данной методики анализа закладываемого имущества банк проводит и дальнейшие мероприятия кредитной политики. Оценивая залог или репутацию поручителя и гаранта, он приводит в систему все базовые факторы кредитного риска и оценивает степень возвратности, а также устанавливает форму и цену залога.

Банковские методы анализа страхового обеспечения АО «БЦК» банк помогают максимально выгодно распоряжаться недвижимым имуществом, этим новым ресурсом, который предприятия и граждане получают в свое распоряжение. Эта оценка становится необходимой уже тогда, когда собственники земли и недвижимости захотят заложить их для получения кредита. Без должной оценки рассчитывать и на привлечение дополнительных инвестиций, в том числе иностранных.

На первом этапе приватизации, при создании совместных предприятий такие оценки или вообще не делали, или делались просто на глазок. Сам инвестор определял цену. Когда же это касалось серьезных объектов, то привлекались западные оценочные фирмы, которые в большинстве случаев проводили оценку в пользу иностранных инвесторов, занижая реальную рыночную стоимость наших активов.

Анализ необходим при залоге акций приватизированных предприятий, стремящихся увеличить свой уставной капитал на величину, подкрепленную реальными материальными средствами. Именно реальный проспект эмиссии позволит инвесторам избежать ошибок при установлении котировок акций.

Анализ также необходим и при разделе имущества, находящегося в залоге, определении способов лучшего коммерческого использования земли и недвижимости и во всех других операциях, связанных с недвижимостью.

Анализ перспектив увеличения стоимости недвижимости и ее коммерческого использования должен опираться на строгий экономический расчет, точную и профессиональную оценку действительной рыночной стоимости имущества банковским служащим или независимыми оценщиками. Оценка-это обоснованное знаниями, опытом, использованием строго определенных подходов, принципов и методов, а также процедурных и этических норм, мнение специалиста или группы экспертов, как правило, профессиональных оценщиков о стоимости объекта недвижимости и соответствие им кредитной политике БЦК банка.

Страхование кредитов в АО «БЦК» банк имеет свои особенности. Страховой полис, обеспечивающий продолжение платежей в счет погашения определенного долга в случае, если владелец полиса окажется финансово неспособным делать это в связи с болезнью, смертью, потерей работы или по какой-либо иной заранее определенной причине.

Форма страхования или кредитной гарантии (credit guarantee) от убытков, возникающих в связи с «плохими» долгами (долгами, которые, скорее всего, не будут возвращены). Обычные страховые компании, как правило, не оформляют полисов этого вида страхования; этим занимаются специалисты АО «БЦК» банк, называемые «факторами» (factoring (факторинг).

Виды страховой защиты в АО «БЦК» банк различаются в зависимости от характера опасностей, которые включают в себя коммерческие опасности (например, неплатежеспособность должника или его отказ от оплаты) и политические опасности (например, ведение военных действий или блокирование валютных операций). Большинство операций по страхованию иностранных кредитов обеспечивается на основе программ, реализуемых при поддержке государства, но некоторые схемы страхования предполагают проведение операций страхования на основе совместного участия в них государства и частных страховщиков.

Если банк обнаружил неблагополучный кредит, чреватый неплатежом, он должен действовать незамедлительно.

В такой ситуации с каждым заемщиком банк разбирается индивидуально. При необходимости банк может ужесточить режим кредитования. Здесь возможно:

• — увеличение процентной ставки (такую возможность необходимо включить в кредитный договор);
• — прекращение выдачи кредита, если она выдана не полностью;
• — требование досрочного погашения кредита.

Однако, наилучшим выходом является обсуждение дел с заемщиком и разработка программы преодоления кризисной ситуации. Такой вариант более предпочтителен, чет объявление заемщика банкротом. Если удастся убедить клиента, что положение можно исправить, банк может предложить продать активы, сократить персонал, снизить накладные расходы, изменить маркетинговую стратегию, сменить руководство компании и т. д.

Формами ответственности за нарушение кредитного договора является неустойка и возмещение убытков. Поскольку законодательство не содержит норм, которые устанавливали бы неустойку за указанные нарушения, то она носит исключительно договорный характер. За нарушение сроков возврата полученного кредита клиент, как правило, обязан уплатить банку повышенные проценты.

По моему мнению, существует ряд вопросов, постановка которых в целом по стране сможет помочь решению проблемы кредитных рисков.

В нашей стране отсутствует пока отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах.

Например, в АО «БЦК» банк создана Центральная служба рисков, которая занимается указанной деятельностью. Всякий банк, желающий получить информацию о клиенте, перед тем как выдать или увеличить ему сумму кредита, вправе обратиться за услугами к этой службе. Банк, получающий такую информацию, не уведомляется о том, какой банк уже выдал кредит, и тем более, на каких условиях заключен кредитный договор. Он может осведомиться только о том, какова его общая сумма.

Работа по созданию в нашей стране системы сбора информации о клиентах — потенциальных заемщиках еще только начинается.

В рамках этого в АО «БЦК» банке хотят выйти на рынок и предложить другим казахстанским коммерческим банкам следующий набор услуг:

• — бизнес-справка на отдельную компанию с ее рейтингом на базе оценки финансового положения, практики оплаты счетов, соблюдения прочих этических норм бизнеса, анализа арбитражных дел с ее участием и т. д.;
• — маркетинговые исследования в региональном и отраслевом разрезах;
• — страновые справочники с полным обзором экономической ситуации, таможенного, валютного регулирования, условий платежа и арбитража;
• — отраслевые, региональные и специальные справочники.

Предполагается, что коммерческие банки РК, желающие получить информацию о своих клиентах, смогут через соответствующую телекоммуникационную сеть напрямую выходить на базу данных этой корпорации и буквально в считанные секунды получать интересующие их сведения о финансовом состоянии потенциального заемщика.

Проблема заключается в том, что предприятия и организации-клиенты коммерческих банков не желают предоставлять информацию о самих себе, что серьезно затрудняет сбор нужных сведений. На Западе отказ от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим данную компанию с отрицательной стороны.

Итак, пока в РК отсутствует всеобщая информационная сеть по всем предприятиям (потенциальным заемщикам) и пока предприятия будут бояться предоставлять в такую сеть информации о себе, кредитные риски в РК будут еще очень высокие. Необходим комплексный подход к решению указанных выше задач с привлечением законодательных органов с целью создания цивилизованного рынка в РК.