Особенности правового положения потребительских кооперативов

КурсоваяПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Особенности правового положения потребительских кооперативов (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Содержание Введение Глава 1. Динамика правового регулирования деятельности потребительских кооперативов и их правовое положение

1.1 Развитие законодательства о потребительских кооперативах

1.2 Правовое регулирование потребительских кооперативов на современном этапе

1.3 Правовое регулирование кредитной кооперации Глава 2. Правовое регулирование создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов

2.1 Создание кредитных потребительских кооперативов

2.2 Деятельность кредитных потребительских кооперативов Глава 3. Проблемы правового регулирования деятельности потребительских кооперативов

3.1 Некоторые проблемы правового регулирования создания и деятельности потребительских кооперативов

3.2 Проблема членства несовершеннолетних в возрасте от шестнадцати до восемнадцати лет в кооперативах Заключение Список использованных источников и литературы Приложения

Введение

Тема данной работы актуальна поскольку деятельность потребительских кооперативов составляет наиболее социально значимый и перспективный сектор экономики России. Поскольку основными направлениями деятельности потребительских кооперативов является кредитование малого предпринимательства, накопление и инвестирование средств членов кооператива в новое строительство, эффективное использование, приумножение и охрана имущества.

Потребительские кооперативы, действуя на принципах самофинансирования, обеспечивают за счет доходов, полученных от предпринимательской деятельности, повышение уровня жизни членов кооперативов и их семей, решая их социальные задачи и создавая благоприятные возможности для высокопроизводительного труда, обеспечивая охрану имущественных интересов и социальных прав своих членов.

Динамично развивающаяся рыночная экономика сопровождается нормотворческой деятельностью законодателя, результатом которой нередко является то, что в нормативных правовых актах, регулирующих деятельность потребительских кооперативов, встречаются противоречия, а некоторые отношения остаются неурегулированными.

Потребительские кооперативы в отличие от производственных создаются не для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности, основанной на личном труде участников, а для удовлетворения материальных и иных потребностей последних. Поэтому они не предполагают обязательного личного участия своих членов в общих делах, но требуют объединения их имущественных взносов. С этой точки зрения их можно сравнить с объединениями капиталов, тогда как производственные кооперативы ближе к объединениям лиц. Одним из последствий такого положения является возможность гражданина (или юридического лица) одновременно участвовать в нескольких потребительских кооперативах, в том числе однородных по характеру деятельности (например, жилищных, садоводческих и т. д.).

Потребительским кооперативом признается основанная на началах членства организация, созданная для удовлетворения материальных и иных потребностей участников путем объединения ими имущественных взносов (п. 1 ст. 116 ГК).

К числу потребительских относятся такие кооперативы, как жилищные и жилищно-строительные; гаражные; дачные; садоводческие товарищества; потребительские общества; общества взаимного кредита («кассы взаимопомощи»); общества взаимного страхования (ст. 968 ГК) и др. Гражданский кодекс предполагает принятие ряда специальных законов об отдельных видах потребительских кооперативов (п. 6 ст. 116).

Целью данной работы является исследование особенностей правового положения потребительских кооперативов.

Задачами данной работы являются:

— анализ динамики правового регулирования деятельности потребительских кооперативов и их правового положения;

— исследование правового регулирования создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов;

— исследование проблем правового регулирования деятельности потребительских кооперативов.

Глава 1. Динамика правового регулирования деятельности потребительских кооперативов и их правовое положение

1.1 Развитие законодательства о потребительских кооперативах

Кооперативы исследовались дореволюционными и советскими авторами: Г. Ф. Шершеневичем, А. А. Исаевым, Н. П. Малицким, М.И. Туган-Барановским, Т. Е. Абовой, С. Н. Братусем, В. П. Грибановым, М. И. Клеандровым, Е. Н. Штанделем и др. Современных работ на данную тему очень мало. Производственные и потребительские кооперативы: Постатейный комментарий статей 107 — 112 и 116 Гражданского кодекса Российской Федерации / Б. М. Гонгало, П. В. Крашенинников, И. Б. Миронов и др.; под ред. П. В. Крашенинникова. М.: Статут, 2010. 112 с.

Артель, как писал Г. Ф. Шершеневич, представляет исконно русское начало. Вне всякой законодательной нормировки, без всякого содействия извне у нас издавна действуют артели рыболовов, звероловов, крючников, плотников и много других. История развития законодательства о кооперации в России восходит к концу XVIII в. Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права. Т. I: Введение. Торговые деятели // Классика российской цивилистики Представление законодателя об артели нашло себе выражение уже в Цеховом уставе 1799 г. Полное собрание законодательства. Гл. XIV. Ст. 1. Закон от 12 ноября 1799 г. N 19 187.

В Великобритании, Франции, Германии первые кооперативы появились в середине XIX в., а чуть позже были приняты и первые нормативные акты, регулирующие отношения в области кооперации.

Правовое регулирование кооперации в нашем государстве претерпевало значительные изменения в зависимости от политической и экономической ситуации. Законодательными актами 1886, 1902, 1905 гг. предусматривались артели при найме на сельские работы, трудовые, биржевые и другие артели.

После революции в 1919 г. Декретом Совета Народных Комиссаров о единых рабоче-крестьянских потребительских обществах, изданным 20 марта 1919 г. Декрет Совета Народных Комиссаров о единых рабоче-крестьянских потребительских обществах, изданным 20 марта 1919 г. // СУ РСФСР. 1919. N 17. Ст. 191., кооперации было передано все дело технического распределения продуктов и предметов первой необходимости; в области же заготовок права потребительской кооперации были ограничены вследствие установления системы государственных разверсток в отношении почти всех продуктов сельского хозяйства. Однако в 1921 г. Декретом СНК РСФСР от 7 апреля 1921 г. «О потребительской кооперации» Декрет СНК РСФСР от 7 апреля 1921 г. «О потребительской кооперации» // СУ РСФСР. 1921. N 26. Ст. 150. «кооперация получает право заготовлять всякого рода продукты сельского хозяйства», а все граждане РСФСР согласно ст. 1 Декрета объединялись в потребительские общества. Все граждане данной местности включались в единое потребительское общество. Целый ряд нормативных правовых актов был посвящен отдельным видам кооперативов, в частности Декрет ВЦИК, СНК РСФСР от 7 июля 1921 г. «О промысловой кооперации» Декрет ВЦИК, СНК РСФСР от 7 июля 1921 г. «О промысловой кооперации» // СУ РСФСР. 1921. N 53. Ст. 322., Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 22 августа 1924 г. «О сельскохозяйственной кооперации» Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 22 августа 1924 г. «О сельскохозяйственной кооперации» // Собрание законодательства СССР. 1924. N 5. Ст. 61., Постановление СНК СССР, ЦК ВКП (б) от 25 января 1939 г. N 137 «О работе потребительской кооперации» Постановление СНК СССР, ЦК ВКП (б) от 25 января 1939 г. N 137 «О работе потребительской кооперации» // СПС «КонсультантПлюс». и др.

Кооперативная форма упоминалась и в Конституциях страны. Так, ст. 141 Конституции СССР 1936 г. предусматривала право кооперативов выставлять кандидатов при выборах в Советы депутатов трудящихся, а ст. 12 Конституции 1977 г. устанавливала в кооперативах режим коллективной собственности. Закон СССР от 4 июня 1990 г. N 1529−1 «О предприятиях в СССР» Закон СССР от 4 июня 1990 г. N 1529−1 «О предприятиях в СССР» // Ведомости СНД и ВС СССР. 1990. N 25. Ст. 460. в числе видов предприятий предусматривал и производственный кооператив.

Статья 13 Закона СССР от 6 марта 1990 г. N 1305−1 «О собственности в СССР» Закон СССР от 6 марта 1990 г. N 1305−1 «О собственности в СССР» // Ведомости СНД и ВС СССР. 1990. N 11. Ст. 164. определяла имущественную составляющую кооператива, которая образовывалась за счет денежных и других имущественных взносов его членов, произведенной им продукции, доходов, полученных от ее реализации, и иной деятельности, предусмотренной уставом кооператива.

При ликвидации кооператива имущество, оставшееся после расчетов с бюджетом, банками и другими кредиторами, распределялось между членами кооператива.

В дальнейшем важную роль в развитии законодательства об имущественных правах юридических лиц, в том числе и о кооперативах, сыграл Закон РСФСР от 24 декабря 1990 г. N 443−1 «О собственности в РСФСР» Закон РСФСР от 24 декабря 1990 г. N 443−1 «О собственности в РСФСР» // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1990. N 30. Ст. 416., ст. 14 которого закрепила единое право собственности кооператива, как и хозяйственных обществ и товариществ, на имущество, переданное им в форме вкладов и других взносов их участниками, а также на имущество, полученное в результате их предпринимательской деятельности и приобретенное по иным основаниям, допускаемым законом. В то же время Закон РСФСР от 25 декабря 1990 г. N 445−1 «О предприятиях и предпринимательской деятельности» Закон РСФСР от 25 декабря 1990 г. N 445−1 «О предприятиях и предпринимательской деятельности» // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1990. N 30. Ст. 418. не упоминал о кооперативах как юридических лицах.

Особого внимания заслуживает законодательство о жилищной кооперации. Вплоть до 20-х гг. XX в. организация и деятельность жилищных кооперативов в России регламентировалась актами региональных органов власти. Впервые упорядочение данных отношений, связанных с жилищной кооперацией на уровне Союза ССР, нашло свое отражение в Постановлении ЦИК и СНК СССР от 19 августа 1924 г. «О жилищной кооперации». В этом документе, в частности, определялись следующие виды жилищных кооперативов: жилищно-арендные кооперативные товарищества; жилищно-строительные кооперативные товарищества; общегражданские жилищно-строительные товарищества.

Однако такое многообразие в жилищной кооперации просуществовало недолго. Согласно Постановлению ЦИК и СНК СССР от 17 октября 1937 г. «О сохранении жилищного фонда и улучшении жилищного хозяйства в городах» Постановлению ЦИК и СНК СССР от 17 октября 1937 г. «О сохранении жилищного фонда и улучшении жилищного хозяйства в городах» // Собрание законодательства СССР. 1937. N 69. Ст. 314. часть кооперативного жилья была передана в государственный жилищный фонд, а все другие виды жилищных кооперативов были принудительно реорганизованы в жилищно-строительные кооперативы. По существу была установлена жесткая привязка кооперативов к государственным и партийным органам. После этого в феврале 1938 г. были ликвидированы союзы жилищно-строительных кооперативов всех уровней. Окончательное уравнение всех жилищных кооперативов было оформлено с утверждением 31 октября 1939 г. Примерного устава жилищно-строительного кооператива.

Второе дыхание социалистическая жилищная кооперация получила только после XX съезда КПСС. Совет Министров СССР 20 марта 1958 г. принял Постановление «О жилищно-строительной и дачно-строительной кооперации» Постановление Совета Министров СССР 20 марта 1958 г. «О жилищно-строительной и дачно-строительной кооперации» Собрание постановлений Совета Министров (Правительства) // СССР. 1958. N 5. Ст. 47. В данном Постановлении указывалось на необходимость более широкого распространения жилищно-строительных кооперативов. Предприятия и учреждения получили возможность создавать кооперативы для своих работников, для чего требовалось обращаться в исполкомы местных Советов народных депутатов.

Жилищный кодекс РСФСР 1983 г. содержал 15 статей, посвященных жилищной кооперации. Однако кроме повышения уровня нормативного регулирования до уровня закона принципиальных изменений в правовом регулировании жилищной кооперации не произошло.

Началом нового этапа развития нормативно-правового регулирования жилищной кооперации, как нам представляется, следует считать принятие ЦК КПСС и Советом Министров СССР 31 марта 1988 г. Постановления N 406 «О мерах по ускорению развития жилищной кооперации» Постановление ЦК КПСС и Советом Министров СССР 31 марта 1988 г. N 406 «О мерах по ускорению развития жилищной кооперации» // Собрание постановлений Совета Министров (Правительства) СССР. 1988. N 16. Ст. 43. Впервые на государственном уровне было признано, что жилищная кооперация не внесла должного вклада в решение проблемы обеспечения населения жильем. Данным документом наряду с попыткой обеспечить динамику развития организации соответствующих кооперативов была провозглашена необходимость существования разных форм жилищной кооперации — жилищных и жилищно-строительных кооперативов. Уже через два месяца, 26 мая 1988 г., был принят Закон Союза ССР «О кооперации в СССР» Закон Союза ССР «О кооперации в СССР» 26 мая 1988 г. // Ведомости Верховного Совета СССР. 1988. N 22. Ст. 355., который законодательно закрепил две эти формы Крашенинников П. В. Жилищное право. 6-е изд., перераб. и доп. М.: Статут, 2008. 657с.

Вступивший в силу с 1 июля 1988 г. Закон о кооперации в СССР определил экономические, социальные, организационные и правовые условия деятельности кооперативов. Кооперативные предприятия наряду с государственными признавались основным звеном единого народнохозяйственного комплекса страны и могли создаваться как в сельском хозяйстве, где их преобладающей формой являлись колхозы, так и в промышленности, строительстве, на транспорте, в торговле и общественном питании, в сфере платных услуг и т. д.

В настоящее время законодательство о кооперативах весьма многообразно и имеет многоуровневый характер. Основа правового регулирования деятельности кооперативов заложена Гражданским кодексом РФ, а конкретизация правового статуса кооперативов нашла свое отражение в Жилищном кодексе РФ, а также в нормах отдельных федеральных законов: от 8 мая 1996 г. N 41-ФЗ «О производственных кооперативах», от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», от 19 июня 1992 г. N 3085−1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации», от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации», от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан», от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» и др.

Деятельность кооперативов весьма многообразна, как и разновидности данных организационно-правовых форм. Так, производственные кооперативы осуществляют производство, переработку, сбыт промышленной и иной продукции, торговлю, строительство, бытовое и иные виды обслуживания, добычу полезных ископаемых, других природных ресурсов, сбор и переработку вторичного сырья, проведение научно-исследовательских, проектно-конструкторских работ, а также оказание медицинских, правовых, маркетинговых и других не запрещенных законом видов услуг.

На 1 января 2010 г. в Едином государственном реестре юридических лиц содержались сведения о 22 388 производственных кооперативах и о 77 123 потребительских кооперативах. При этом число производственных кооперативов постепенно снижается, а потребительских — неуклонно растет. По сравнению с 1 января 2009 г. число потребительских кооперативов увеличилось на 7%, а с 1 января 2004 г. — почти на 65%.

Относительно отдельных положений ГК РФ о кооперативах были обращения в Конституционный Суд РФ. При этом ни одно из положений не было подвергнуто сомнению в его соответствии Конституции РФ.

Основными недостатками действующего в этой области законодательства, на которые указывается в Концепции развития законодательства о юридических лицах, являются несогласованность между собой ряда исходных положений федерального законодательства, а также между Гражданским кодексом РФ, Жилищным кодексом РФ и другими федеральными законами, в частности отсутствие единого подхода ко всем кооперативам (общества взаимного страхования и общины малочисленных народов, являющиеся потребительскими кооперативами, формально рассматриваются законом как самостоятельные организационно-правовые формы юридических лиц и др.); дублирование законодательных норм (например, в законах о производственных кооперативах и о сельхозкооперации). Отмечается явно чрезмерное количество законодательных актов о кооперации.

В перспективе возможно объединение норм о кооперативах в два основных федеральных закона: о производственных кооперативах и о потребительских кооперативах с одновременным приведением норм о кооперативах в соответствие с общими положениями ГК РФ.

1.2 Правовое регулирование потребительских кооперативов на современном этапе Статус кооперативов регулируется десятью отдельными законами, включая и Закон СССР от 26 мая 1988 г. N 8998-XI «О кооперации в СССР», до сих пор действующий в отношении отдельных видов потребительских кооперативов. Существование некоторых из этих законов не определяется какой-либо насущной потребностью. В юридической литературе ставится под сомнение ввиду отсутствия необходимости существование таких нормативных актов, как Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах», Федеральные законы от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан» и от 19 июля 1998 г. N 115-ФЗ «Об особенностях правового положения акционерных обществ работников (народных предприятий)» Моисеева Е. В. Современное состояние и тенденции развития российского законодательства о некоммерческих организациях // Гражданское право. 2010. N 3. С. 20 — 24.

При этом в юридической литературе существуют неоднозначные подходы к оценке правового положения потребительских кооперативов.

Отдельные авторы отмечают, что, хотя потребительские кооперативы считаются некоммерческими организациями, по сути, они являются коммерческими, так как доходы, полученные от предпринимательской деятельности, распределяются между его членами, кроме того, возможность потребительских кооперативов распределять доходы от предпринимательской деятельности противоречит природе потребительских кооперативов как некоммерческих организаций (Е.А. Суханов, О. В. Гутяков и другие). Другие авторы считают, что любые кооперативы независимо от вида и целей деятельности не следует относить ни к коммерческим, ни к некоммерческим, поскольку они сочетают в себе признаки и тех и других (В.В. Ковязин, С. В. Тычинин и другие). С. В. Тычинин, исследуя гражданско-правовые аспекты регулирования потребительской кооперации, признал, что кооперативы не следует относить к некоммерческим или коммерческим организациям. Они занимают самостоятельное место в системе юридических лиц Тычинин С. В. Гражданско-правовое регулирование потребительской кооперации в России: Монография. СПб., 2004. С. 339; Тычинин С. В. Потребительская кооперация с позиций гражданского права // Юрист. 2003. N 8. С. 7.

В.П. Камышанский отмечает, что все кооперативы создаются для того, чтобы удовлетворять личные потребности своих членов, а получение прибыли — не цель деятельности кооператива, а лишь средство ее достижения. Производственные и потребительские кооперативы не являются в чистом виде ни коммерческим юридическим лицом, ни некоммерческой организацией. Это позволяет, несмотря на выявленные особенности и различия, включить их в единую группу организационно-правовых форм — кооперативы Гражданское право: Часть первая: Учебник для вузов / Под ред. В. П. Камышанского, Н. М. Коршунова, В. И. Иванова. М., 2007. С. 218.

Потребительские кооперативы сочетают признаки как коммерческих, так и некоммерческих организаций. Это связано с тем, что они основаны и действуют для удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива и вправе распределять прибыль между своими членами.

К числу потребительских относятся такие кооперативы, как жилищные и жилищно-строительные; гаражные; дачные; садоводческие товарищества; потребительские общества; общества взаимного кредита («кассы взаимопомощи»); общества взаимного страхования (ст. 968 ГК РФ) и др. Гражданский кодекс предполагает принятие ряда специальных законов об отдельных видах потребительских кооперативов (п. 6 ст. 116) Гражданское право: В 2 т. Т. 1 / Под ред. Е. А. Суханова. М., 2008. С. 135.

В настоящее время выделяются различные виды потребительских кооперативов, имеющих определенные цели создания и деятельности и источники правового регулирования:

— жилищный и жилищно-строительный кооператив, который представляет собой объединение граждан, целью которых является строительство конкретного многоквартирного дома и его последующее обслуживание. Жилищным или жилищно-строительным кооперативом признается добровольное объединение граждан и (или) юридических лиц на основе членства в целях удовлетворения потребностей граждан в жилье, а также управления жилыми и нежилыми помещениями в кооперативном доме Жилищный кодекс Российской Федерации от 29 декабря 2004 г. N 188-ФЗ.;

— садоводческие, огороднические или дачные потребительские кооперативы. В соответствии со ст. 4 Федерального закона от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан» граждане в целях реализации своих прав на получение садовых, огородных или дачных земельных участков, владение, пользование и распоряжение данными земельными участками, а также в целях удовлетворения потребностей, связанных с реализацией таких прав, могут создавать садоводческие, огороднические или дачные некоммерческие товарищества, садоводческие, огороднические или дачные потребительские кооперативы либо садоводческие, огороднические или дачные некоммерческие партнерства Федеральный закон от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан» .;

— жилищный накопительный кооператив объединяет граждан для совместного строительства или приобретения жилья. Жилищный накопительный кооператив — потребительский кооператив, созданный как добровольное объединение граждан на основе членства в целях удовлетворения потребностей членов кооператива в жилых помещениях путем объединения членами кооператива паевых взносов Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах». По сути, участники и жилищно-накопительного кооператива объединяют свои средства, чтобы решать жилищные проблемы членов кооператива по очереди. При этом средства третьих лиц (инвесторов) для строительства дома или приобретения жилья на вторичном рынке недвижимости не привлекаются Афонина А. В. Очередные пробелы в жилищном законодательстве и проблемы с потребительскими (паевыми) инвестиционными кооперативами // Жилищное право. 2008. N 5. С. 34.;

— потребительское общество как одна из организационно-правовых форм кооперации со смешанным (физические и юридические лица) составом Закон РФ от 19 июня 1992 г. N 3085−1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» .;

— сельскохозяйственный кооператив, который создается сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личное подсобное хозяйство гражданами при условии их обязательного участия в хозяйственной деятельности потребительского кооператива. В зависимости от вида их деятельности подразделяются на перерабатывающие, сбытовые (торговые), обслуживающие, снабженческие, садоводческие, огороднические, животноводческие и иные. К перерабатывающим кооперативам относятся потребительские кооперативы, занимающиеся переработкой сельскохозяйственной продукции (производство мясных, рыбных и молочных продуктов, хлебобулочных изделий, овощных и плодово-ягодных продуктов, изделий и полуфабрикатов из льна, хлопка и конопли, лесои пиломатериалов и других). Сбытовые (торговые) кооперативы осуществляют продажу продукции, а также ее хранение, сортировку, сушку, мойку, расфасовку, упаковку и транспортировку, заключают сделки, проводят изучение рынка сбыта, организуют рекламу указанной продукции и другое. Обслуживающие кооперативы осуществляют механизированные, агрохимические, мелиоративные, транспортные, ремонтные, строительные работы, а также услуги по страхованию (страховые кооперативы), научно-производственному, правовому и финансовому консультированию, электрификации, телефонизации, санаторно-курортному и медицинскому обслуживанию, выдаче займов и сбережению денежных средств (кредитные кооперативы) и другие работы и услуги. Снабженческие кооперативы образуются в целях закупки и продажи средств производства, удобрений, известковых материалов, кормов, нефтепродуктов, оборудования, запасных частей, пестицидов, гербицидов и других химикатов, а также в целях закупки любых других товаров, необходимых для производства сельскохозяйственной продукции; тестирования и контроля качества закупаемой продукции; поставки семян, молодняка скота и птицы; производства сырья и материалов и поставки их сельскохозяйственным товаропроизводителям; закупки и поставки сельскохозяйственным товаропроизводителям необходимых им потребительских товаров (продовольствия, одежды, топлива, медицинских и ветеринарных препаратов, книг и других). Садоводческие, огороднические и животноводческие кооперативы образуются для оказания комплекса услуг по производству, переработке и сбыту продукции растениеводства и животноводства (Федеральный закон N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации») Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» .;

— кредитный потребительский кооператив, который создается с целью удовлетворения потребностей членов в финансовой взаимопомощи. Кооператив проводит следующие финансовые операции для своих членов: предоставляет займы, привлекает сбережения с начислением процентов Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации» .

Правовой анализ данных видов некоммерческих организаций позволяет сделать вывод, что осуществление ими деятельности, приносящей прибыль, и направление использования данных средств по-разному определяются специальными законами об отдельных видах потребительских кооперативах.

Во-первых, в соответствии со ст. 6 Федерального закона «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан» садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое объединение как некоммерческая организация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых оно создано.

Во-вторых, согласно ст. 3 Федерального закона «О кредитной кооперации» «кредитный кооператив помимо организации финансовой взаимопомощи своих членов вправе заниматься иными видами деятельности с учетом ограничений, установленных статьей 6 настоящего Федерального закона, при условии, если такая деятельность служит достижению целей, ради которых создан кредитный кооператив, соответствует этим целям и предусмотрена уставом кредитного кооператива». Как отмечает А. Н. Борисов, «некоммерческие организации, в том числе потребительские кооперативы, обладают специальной (целевой) правоспособностью, что и нашло отражение в норме части 2 статьи 3» Борисов А. Н. Комментарий к Федеральному закону «О кредитной кооперации» (постатейный). М., 2010. С. 14.

В-третьих, потребительское общество, созданное в форме потребительского кооператива, является юридическим лицом и обладает правомочием осуществлять предпринимательскую деятельность постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых оно создано. Доходы потребительского общества, полученные от его предпринимательской деятельности, после внесения обязательных платежей в соответствии с законодательством Российской Федерации направляются в фонды потребительского общества, для осуществления расчетов с кредиторами и (или) кооперативных выплат.

В-четвертых, доходы, полученные жилищным накопительным кооперативом от осуществляемой им в соответствии с настоящим Федеральным законом предпринимательской деятельности, направляются в резервный фонд кооператива и при достижении указанным фондом размера, установленного уставом кооператива, распределяются между членами кооператива пропорционально их паям путем зачисления соответствующих сумм в счет паевых взносов.

В-пятых, сельскохозяйственный потребительский кооператив вправе осуществлять виды деятельности, предусмотренные ст. 3 и 4 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации», и иные не запрещенные законом виды деятельности.

Таким образом, действующее законодательство РФ по-разному определяет виды деятельности, которые могут осуществлять потребительские кооперативы, и направления их использования, что вызывает дискуссии в юридической литературе. Так, по мнению Н. В. Козловой, данная норма является не более чем досадным недоразумением, поскольку доходы, полученные потребительским кооперативом от разрешенной предпринимательской деятельности, по общему правилу должны направляться на нужды кооператива, а не распределяться между его членами Козлова Н. В. Понятие и сущность юридического лица. Очерк истории и теории: Учеб. пособие. М., 2003. С. 238. Казахстанский законодатель применительно к потребительским кооперативам избрал особый путь, установив в п. 4 ст. 108 Гражданского кодекса Республики Казахстан, что доходы, полученные потребительским кооперативом, не могут распределяться между его членами и направляются на уставные цели.

1.3 Правовое регулирование кредитной кооперации

До революции 1917 года Россия имела хорошо развитое законодательство, регулирующее деятельность кредитных кооперативов, да и пайщиков в них было множество. Однако в начале 30-х гг. XX века правительство СССР национализировало и монополизировало финансовый рынок, оставив некоторые элементы кредитной кооперации лишь на предприятиях и в профсоюзах (в виде касс взаимопомощи).

Процесс возрождения начался в начале 90-х.

Быстрое развитие кредитной кооперации обеспечил Федеральный закон N 190-ФЗ от 18.07.2009 г. «О кредитной кооперации» .

Однако после принятия в июле 2010 года другого закона — ФЗ-151 «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» — множество МФО (в том числе и свежесозданных) стало оказывать финансовые услуги в формате PDL (paydayloans), предоставляя краткосрочные займы, ставка по которым доходит до 700% годовых (конечно, это во многом оправдывается огромными рисками невозвратов). Такой «микрокредитный бум» никакого отношения не имеет к кредитной кооперации, но в немалой степени создает негативный фон для всей отрасли в целом.

В соответствии с нормами закона «О кредитной кооперации», в августе 2011 года были зарегистрированы первые саморегулируемые организации кредитных потребительских кооперативов. Данный закон ввел понятие «государственный регулятор», задачами которого является контроль за деятельностью кредитных потребительских кооперативов через СРО, а по кооперативам, численность пайщиков которых превышает 5000, ввел непосредственное прямое регулирование (со стороны ФСФР). Таким образом, Федеральный закон определил основы создания и деятельности КПК. Этим же 190-м законом были введены 8 финансовых нормативов, которые все КПК должны соблюдать.

В соответствии с Законом о кредитной кооперации кредитный потребительский кооператив — добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Кредитный кооператив является некоммерческой организацией. Он создается в организационно-правовой форме потребительского кооператива. Объединение в кредитный кооператив возможно по разным признакам. По территориальному — в гаражно-строительные кооперативы для постройки гаража недалеко от дома. По профессиональному — в жилищно-строительные кооперативы в целях удовлетворения потребностей членов кооператива в жилых помещениях путем объединения паевых взносов. Особо законодатель выделяет такой вид кредитного кооператива, как кредитный кооператив граждан, членами которого могут являться исключительно физические лица.

В соответствии с ч. 3 ст. 35 Закона о кредитной кооперации кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, в течение трех месяцев со дня создания обязаны вступить в саморегулируемую организацию (СРО). До вступления в СРО кредитные кооперативы не имеют права привлекать денежные средства членов кредитного кооператива и принимать в кредитный кооператив новых членов кредитного кооператива. В то же время до вступления в СРО кредитные кооперативы вправе выдавать своим членам займы.

Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи пайщиков путем: 1) объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств пайщиков и иных денежных средств в порядке, установленном Законом о кредитной кооперации и уставом кредитного кооператива; 2) размещения указанных выше денежных средств путем предоставления займов пайщикам для удовлетворения их финансовых потребностей; 3) осуществления иной деятельности при условии, если она служит достижению целей, ради которых создан кредитный кооператив, соответствует этим целям и предусмотрена уставом кредитного кооператива.

Из адекватного толкования процитированной нормы следует, что основная деятельность кредитного кооператива не является предпринимательской, поскольку она направлена на организацию финансовой взаимопомощи пайщиков, а не на извлечение прибыли. При условии соответствия этой цели и в случае если это предусмотрено уставом, кредитный кооператив имеет право осуществления предпринимательской деятельности. Ввиду того, что квазибанковской является именно основная деятельность кредитного кооператива, мы полагаем целесообразным уделить ее рассмотрению больше внимания, нежели предпринимательской деятельности кредитного кооператива.

Итак, кредитный кооператив вправе привлекать денежные средства как от физических лиц и юридических лиц, являющихся членами кредитного кооператива, так и от юридических лиц, не состоящих в таком членстве. В зависимости от этого различаются виды заключаемых договоров. Поскольку российское законодательство исходит из правовой незащищенности физического лица, Закон о кредитной кооперации устанавливает специальный вид договора для привлечения от них денежных средств. Таким договором является договор привлечения личных сбережений, в соответствии с которым физическое лицо, являющееся членом кредитного кооператива (пайщиком), передает кредитному кооперативу денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности. Условия договора передачи личных сбережений определяются положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков), принятым общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков). Это положение должно содержать единые для всех пайщиков условия о размере и порядке платы за использование денежных средств пайщиков, привлеченных на основании договоров передачи личных сбережений. Несмотря на экономическое сходство банковской операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и привлечению кредитным кооперативам денежных средств пайщиков, последние не вправе позиционировать такую деятельность как «привлечение денежных средств во вклады». В противном случае кредитные кооперативы могут быть привлечены к ответственности за нарушение законодательства о рекламе Постановление Седьмого арбитражного суда от 29.10.2010 N 07-АП-9055/10 «По делу об отмене постановления о привлечении к ответственности по ст. 14.3 КоАП за опубликование рекламы, содержащей не соответствующие действительности сведения о предлагаемых потребительским кооперативом услугах по привлечению денежных средств во вклады». Документ опубликован не был // СПС «КонсультантПлюс» .

Объем накоплений граждан, аккумулированных в кредитных кооперативах, не подвергается точной оценке, но по некоторым данным не превышает 1,7 млрд долл. Средний доход, выплачиваемый кооперативами на сбережения пайщиков, приблизительно в 1,5 — 2 раза превышает проценты по банковским вкладам, что объясняется существенным превышением стоимости предоставляемых кредитными кооперативами займов по отношению к банковским кредитам. Вместе с тем сбережения в кредитных кооперативах не подвергаются обязательному страхованию. Защита интересов сберегателей в кредитных кооперативах предусматривается, во-первых, нормами Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. 2002. N 43. Ст. 4190., согласно которым каждый сберегатель может рассчитывать на первоочередную компенсацию в 700 тыс. руб. при банкротстве кооператива, входящего в саморегулируемую организацию (СРО). Создание СРО, членами которых являются кооперативы, предусматривается Законом о кредитной кооперации. СРО вправе предъявлять к кредитным кооперативам, привлекающим денежные средства пайщиков, требования о страховании риска ответственности кредитных кооперативов за нарушение договоров передачи личных сбережений, а также формировать компенсационные фонды. Выплаты из данных фондов осуществляются саморегулируемой организацией при недостаточности собственного имущества члена саморегулируемой организации для выполнения его обязательств перед пайщиками. В настоящее время компенсационные фонды СРО находятся в стадии формирования Иванов О. Депозиты и квазидепозиты в российском праве и практике // Микроfinance+. 2011. N 1. С. 84 — 85. Производимые специалистами расчеты позволяют констатировать тот факт, что в течение ближайших лет нельзя будет говорить о достаточном механизме защиты средств пайщиков кредитных кооперативов посредством компенсационного фонда СРО Соломкин А. Роль объединений кредитных кооперативов в повышении надежности и устойчивости рынка // Микроfinance+. 2010. N 4. С. 39. Безусловно, в отсутствие действенных механизмов обеспечения защиты интересов пайщиков необходимо сконцентрировать внимание на повышении эффективности законодательства. В этой связи представляется полезным закрепить за кредитными кооперативами обязанность страховать имущественные интересы своих пайщиков в страховых организациях и (или) или обществах взаимного страхования.

Размещение паевых взносов, переданных в собственность кредитного кооператива, и привлеченных денежных средств осуществляется путем предоставления денежных средств своим членам для удовлетворения их финансовых потребностей. Финансовые потребности по своей сути потребности членов кооператива в денежных средствах. Поскольку основной целью деятельности кредитного кооператива является оказание финансовой взаимопомощи, то размещать денежные средства кооператив вправе только среди своих членов. На примере Апелляционного определения Краснодарского краевого суда от 17 апреля 2012 г. по делу N 33−5280−12 можно проиллюстрировать, что деятельность кредитного кооператива по предоставлению денежных средств с фиксированной ставкой физическим лицам, не являющимся членами кредитного кооператива, по существу, является осуществлением предпринимательской деятельности, направленной на систематическое получение прибыли, что нарушает Закон о кредитной кооперации, согласно которому деятельность кооператива, направленная на извлечение прибыли за счет физических лиц, являющихся членами кооператива, не допускается, а такая же деятельность по отношению к физическим лицам, не являющимся членами кооператива, прямо запрещена.

Размещение денежных средств осуществляется путем предоставления денежных средств своим членам на основании договора займа, который в обязательном порядке заключается в письменной форме. Особенностью процентной политики кредитных кооперативов является максимальная приближенность номинальной процентной ставки по займам к эффективной.

Кредитный кооператив также вправе заниматься иной деятельностью, которая не противоречит его уставным целям. В частности, кооператив вправе оказывать своим членам юридическую, консультационную и иную помощь, а также другие соответствующие целям деятельности кооператива и не противоречащие законодательству РФ услуги.

При осуществлении иных видов деятельности кооператив не вправе:

— выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц, а также иным способом обеспечивать исполнение ими своих обязательств;

— участвовать своим имуществом в формировании имущества иных юридических лиц, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, ассоциаций и союзов кредитных кооперативов, а также саморегулируемых организаций кредитных кооперативов;

— выпускать эмиссионные ценные бумаги;

— осуществлять операции с ценными бумагами (кроме государственных и муниципальных ценных бумаг);

— осуществлять торговую и производственную деятельность.

Обратим внимание на некоторые проблемы, возникающие у кредитных кооперативов при осуществлении предпринимательской деятельности. В соответствии с п. 5 ст. 116 ГК РФ доходы, полученные потребительским кооперативом от предпринимательской деятельности, осуществляемой кооперативом в соответствии с законом и уставом, распределяются между его членами. Очевидно, что получение доходов не является первостепенной целью членов кооператива, однако возможность получения таковых может изменить социальную функцию такого кооператива. В результате кооператив может de facto превратиться в организацию, целью которой служит извлечение прибыли в результате осуществления предпринимательской деятельности. Многие кооперативы фактически являются предпринимательскими организациями, и законодатели некоторых стран идут по пути принятия данной практики. В результате основной целью кооператива становится извлечение прибыли, которая легализуется законодательством. В то же время основная цель кооператива императивно закреплена в Законе о кредитной кооперации и заключается в удовлетворении финансовых потребностей членов кооператива.

Данный фактор свидетельствуют о том, что норма п. 5 ст. 116 ГК РФ о праве кооператива распределять доход, полученный от предпринимательской деятельности, между его членами создает возможность организациям подобного рода выходить за рамки своей правоспособности.

Таким образом, действующее в России правовое поле позволяет кредитным кооперативам осуществлять деятельность по предоставлению денежных займов за счет собственных и привлеченных денежных средств в статусе некоммерческих организаций, что накладывает на них определенные ограничения в отношении цели и круга участников. Кредитный кооператив вправе привлекать квазидепозиты от физических лиц — членов кредитного кооператива и от юридических лиц вне зависимости от отношений членства. Кредитная деятельность кредитных кооперативов носит исключительно внутрикорпоративный характер, т. е. осуществляется только в отношении членов кредитного кооператива и имеет своей целью в первую очередь не извлечение прибыли, а удовлетворение финансовых потребностей членов кооператива.

По мнению Петрова Е. и Крылова А. к Закону «О кредитной кооперации» остается много вопросов. На взгляд представителей сообщества, в нем остаются неточности и юридические коллизии. Петров Е., Крылов А. Кредитная кооперация, но новом этапе // Саморегулирование & Бизнес.- 2013. № 7. С. 17.

Например, все КПК обязаны оплачивать взнос в компенсационный фонд своих СРО. Но правила его расходования совершенно непонятны. Нормы расходования на один кооператив ничтожно малы.

Размер ежегодного взноса для кредитного кооператива в компенсационный фонд устанавливается из расчета не менее 0,2% от среднегодового размера его активов. Однако понятие «активов» законом не определено, поэтому каждый кооператив определяет их размер по своему усмотрению. Собственно, в соответствии Федеральным законом, одной из главных задач СРО как раз и является разработка единых правил стандартов. Разработка единой системы учета вписывается в цели деятельности СРО.

Также остается проблема не вполне компетентных судебных решений. Это тоже огромный пласт вопросов, который обязательно «всплывет» после реформы надзорного органа. Многие судьи до сих пор не разбираются в природе кредитной кооперации — путают КПК с МФО и даже с банками.

Пример из реальной жизни: КПК выдал заем, заемщик — физическое лицо — его не погасил и не гасить собирается. КПК подает в суд. А по договору займа проценты не взимаются, заемщик, в качестве обязательного условия, должен оплачивать ежемесячные целевые членские взносы. Их порядок оплаты определен Уставом, Положениями и решениями Собрания и являются законными. И судья, не поняв суть и природу этих целевых членских взносов, не присуждает их к выплате, считая, что они взимаются незаконно. КПК подал апелляцию и выиграл ее, но на это было затрачено время, и кооператив понес убытки.

Собственно, для решения таких вопросов при СРО существует Третейский суд. Если заемщик игнорирует его решения, то Третейский суд выдает судебный акт, с которым можно пойти в суд общей юрисдикции и получить там исполнительный лист. В его выдаче могут отказать только по формальным причинам: в суть дела судья не должен вникать, если не нарушены законы, то есть в договоре займа есть третейская оговорка и соблюдены процедуры. И этот исполнительный лист будет иметь такую же силу, как и полученный по решению обычного или арбитражного суда.

Правда, после этого начинается самое сложное — взыскание долгов. Потому что коллекторы никакой помощи кредитным кооперативам не оказывают — скорее, портят их отношения с заемщиками.

Решение здесь — как обычно, в саморегулировании. Внутри СРО имеет смысл создать централизованную службу, которая будет взаимодействовать с судебными приставами и должниками. Также задачей этой службы будет оперативное предоставление информации о потенциальных заемщиках, включая их кредитную историю (что, собственно, и диктует регулятор).

Кредитный кооператив (полностью — кредитный потребительский кооператив) — это «добровольное объединение физических и (или) юридических лиц … в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков)». Деятельность кредитных кооперативов регулируется ФЗ N 190 от 18 июля 2009 года «О кредитной кооперации» (вступил в силу 4 августа 2009 года). При этом для сельскохозяйственных кооперативов еще 8 декабря 1995 года был принят отдельный закон «О сельскохозяйственной кооперации» — N 193-ФЗ.

В свою очередь, деятельность микрофинансовых организаций регулируется Федеральным законом N 151-ФЗ от 2 июля 2010 года «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» и Федеральным законом N 153-ФЗ от 5 июля 2010 года «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального Закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». Оба эти закона начали действовать с 4 января 2011 года.

Глава 2. Правовое регулирование создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов

2.1 Создание кредитных потребительских кооперативов В условиях мирового экономического кризиса, который в настоящее время затронул и Российскую Федерацию, актуальными задачами являются преодоление негативных тенденций спада в экономике, стабилизация роста производства и защита населения от воздействия неблагоприятных кризисных явлений. Решение подобных задач невозможно без эффективных механизмов финансирования как субъектов хозяйственной деятельности, так и граждан в целях стимулирования потребления. Однако, как показывает практика последних месяцев, одним из наиболее уязвимых в кризисных условиях оказался финансовый сектор экономики. Обозначился дефицит ликвидности, произошел значительный отток вкладов населения из банков, увеличивается размер просроченной задолженности заемщиков перед банками. В результате этого Банк России произвел отзыв лицензий у ряда банков, что является одним из признаков предстоящего банкротства. В связи с этим Российское государство предпринимает меры как законодательного, так и экономического характера по защите национальной банковской системы. Эти обстоятельства не могли не повлиять на деятельность банков. В частности, ужесточились требования банков, предъявляемые к потенциальным заемщикам, увеличились процентные ставки по кредитам и т. п. В результате получить заемные средства в банках для многих граждан затруднительно, а во многих случаях практически невозможно. В этой связи неизбежно возникает вопрос об использовании альтернативных источников заимствования.

На сегодняшний день в России работает 2,5 тыс. кредитных потребительских кооперативов граждан, пайщиками которых являются около 1 млн. человек. Средняя сумма кредита на потребительские нужды — 70 тыс. руб., на ведение бизнеса — 350 тыс. руб. При этом кредитные потребительские кооперативы граждан имеют право привлекать средства своих членов на условиях, аналогичных банковским вкладам. При этом средний доход по таким сбережениям составляет 16 — 24% годовых, что почти в два раза превышает, при сравнимых условиях, процентные ставки банков по вкладам. Успешность деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан обусловлена тем, что она основана на иных принципах, нежели деятельность банков. В частности, деятельность кредитных потребительских кооперативов граждан не связана с повышенными экономическими рисками, кредитные потребительские кооперативы граждан в процессе своей деятельности несут меньше издержек, что делает заемные ресурсы более дешевыми, а следовательно, доступными.

До недавнего времени в Российской Федерации действовал специальный Закон, посвященный регулированию отношений только с участием кредитных потребительских кооперативов граждан, — Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах граждан» (далее — Закон о кредитных кооперативах). Так, в соответствии с п. 1 ст. 4 Закона о кредитных кооперативах кредитный потребительский кооператив граждан — это потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Возможность создания кредитных кооперативов с участием юридических лиц допускалась только в отношении кредитных кооперативов системы сельскохозяйственной кооперации.

Однако в настоящее время в Российской Федерации принят и вступил в силу новый Закон, который иначе подходит к вопросу о регулировании деятельности кредитных кооперативов. Это Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее — Закон о кредитной кооперации). Прежде всего, в Законе о кредитной кооперации дается общее понятие кредитного потребительского кооператива. Так, кредитный потребительский кооператив — это добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков) (пп. 2 п. 3 ст. 1 Закона о кредитной кооперации). В свою очередь, кредитным потребительским кооперативом граждан является кредитный кооператив, членами которого являются исключительно физические лица (пп. 3 п. 3 ст. 1 Закона о кредитной кооперации). В настоящее время кредитный потребительский кооператив граждан является одним из видов кредитного потребительского кооператива.

Как следует из самого определения кредитного потребительского кооператива, одним из его признаков является объединение членов кооператива на основе определенного принципа — территориального, профессионального или иного. В данном случае следует говорить, скорее, не о принципе, а об общности, которая солидаризирует интересы членов кредитного кооператива.

Вопрос об общности членов кредитного кооператива детализируется в п. 3 ст. 7 «Создание и государственная регистрация кредитного кооператива» Закона о кредитной кооперации. Кредитный кооператив создается на основе членства по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу. При этом особо подчеркивается, что принципы создания кредитного кооператива устанавливаются уставом кредитного кооператива.

Следует отметить, что наличие общности при создании кредитных организаций кооперативного типа является характерным для отечественной практики правового регулирования данных организаций. Так, российское дореволюционное законодательство предусматривало создание ссудо-сберегательных и кредитных товариществ, аналогичных по своей сущности современным кредитным кооперативам, на основе общности места проживания. В п. 2 Образцовых уставов ссудо-сберегательного и кредитного товариществ, утвержденных 14 сентября 1905 г. Собрание узаконений и распоряжений правительства. 1905. N 51. Ст. 532 — 534., местность, жители которой могли участвовать в товариществе, определялась примерно — это город, волость, село, деревня и т. п. Более конкретно район деятельности товарищества должен был определяться в уставе конкретного товарищества. Хотя специальных предписаний относительно территориальных рамок деятельности законодательство не содержало, Управление по делам мелкого кредита Государственного банка в Циркуляре от 7 августа 1912 г. N 254 рекомендовало по возможности избегать больших районов Бородаевский С. В. Сборник по мелкому кредиту. Петроград, 1915. С. 159. Подобная рекомендация была обусловлена следующими причинами: 1) при большом районе затруднено надлежащее управление кредитными учреждениями; 2) исполнительному органу сложно уследить за изменением имущественного положения членов, их кредитоспособностью, за целевым и эффективным использованием предоставленных ссуд; 3) кредитное учреждение должно быть максимально приближенным к члену-заемщику для удешевления и упрощения процесса получения ссуд, особенно мелких Паламарчук В. А., Шишута Ю. В. Особенности правового положения кредитных кооперативов в Российской империи в конце XIX — начале XX в. // Правовая политика и правовая жизнь. 2001. N 4. С. 150.

Изучение положения п. 3 ст. 7 Закона о кредитной кооперации, посвященного общности членов кредитного кооператива, позволяет сделать следующие выводы.

Во-первых, наличие общности граждан при создании кредитного кооператива является обязательным условием создания этой организации, поскольку общность, выступающая в качестве принципа создания кредитного кооператива, должна быть зафиксирована в уставе.

Во-вторых, в Законе о кредитной кооперации содержится примерный перечень общностей, на основе которых могут создаваться кредитные кооперативы. В частности, говорится о территориальной (по месту проживания) и профессиональной общности. Поэтому граждане вправе взять за основу любую иную общность (например, наличие общего рода занятий, общего рода деятельности и т. п.). Единственное исключение — это наличие общности, противоречащей закону, основам нравственности и правопорядка (например, расовая, национальная или этническая общность; общность взглядов, которые имеют экстремистскую или иную подобную направленность).

Положение Закона о кредитной кооперации о наличии общности не является новым. Похожее правило содержалось и в Законе о кредитных кооперативах. Так, в силу прямого указания п. 1 ст. 4 Закона о кредитных кооперативах кредитные кооперативы могли создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан. Тот факт, что законодатель обращал внимание на наличие общности в том же пункте закона, где формулировалось определение кредитного кооператива, косвенно свидетельствовал о том большом значении, которое и раньше придавалось этому условию учреждения кредитного кооператива. В свою очередь, в Законе о кредитной кооперации законодатель пошел дальше и включил указание на общность в само определение кредитного кооператива.

Однако обращает на себя внимание, что наличие общности граждан при создании кредитного кооператива в Законе о кредитных кооперативах не являлось обязательным условием создания этой организации. В Законе о кредитных кооперативах подчеркивалось, что «кредитные кооперативы могут создаваться по признаку общности…». Следовательно, граждане при создании кредитного кооператива имели возможность самим принимать решение о формировании его на основе общности или без нее. В Законе о кредитных кооперативах не предусматривался механизм понуждения граждан к созданию кредитного кооператива на основе общности. Также не предусматривались и последствия утраты членом кредитного кооператива принадлежности к той общности, на основе которой создавался кредитный кооператив и которая была указана в уставе кредитного кооператива.

Сама идея создания кредитных кооперативов на основе общности имеет безусловные положительные черты:

1) при создании кооператива в его состав войдут только граждане, которые, как правило, знают друг друга и, соответственно, имеют ту степень доверительных отношений или общности взглядов, которые позволяют им объединиться в рамках юридического лица;

2) в соответствии с п. 3 ст. 11 и п. 5 ст. 21 Закона о кредитной кооперации прием в члены кооператива осуществляется правлением кредитного кооператива. При этом члены правления избираются общим собранием членов кредитного кооператива только из числа членов кредитного кооператива. Соответственно, в состав правления будут включаться те члены кредитного кооператива, которым доверяет большинство участников данной организации. Такое доверие основывается на личных и деловых качествах человека, его опыте и репутации. Поэтому члены правления кредитного кооператива примут в состав кооператива того участника, который заслуживает доверия, что, в свою очередь, снижает риск неисполнения обязательств заемщика перед кредитным кооперативом. Вероятность вступления в кредитный потребительский кооператив граждан участника с негативной репутацией в этом случае существенно снижается;

3) если решение о выдаче займов и порядке их возврата принимается комитетом по займам, то данный орган может отказать в предоставлении займа тому гражданину, который является членом кооператива, но при этом есть обстоятельства, которые, по мнению комитета, препятствуют предоставлению займа. Необходимо обратить внимание, что в случае, если членов кредитного кооператива более тысячи, то создание комитета по займам является обязательным (п. 1 ст. 24 Закона о кредитной кооперации).

В совокупности изложенные положения создают условия для обеспечения прозрачности деятельности кредитного кооператива и достаточно высокие гарантии соблюдения договорной дисциплины заемщиками.

Однако, по нашему мнению, установление в Законе о кредитной кооперации именно обязательности создания кредитного кооператива на основе какой-либо общности является, скорее, шагом назад. Представляется, что это обстоятельство ограничивает возможности создания кредитного потребительского кооператива гражданами и может сделать наличие общности исключительно формальным моментом. Кроме того, в рассматриваемом контексте недостатком Закона о кредитной кооперации, по нашему мнению, является то обстоятельство, что в нем не определены последствия прекращения той общности, на основе которой создавался кредитный кооператив (например, ликвидация предприятия, работниками которого являлись члены кредитного кооператива). Поскольку подобные последствия не определены, следует сделать вывод, что кредитный кооператив ликвидации не подлежит. В связи с этим позиция законодателя представляется нам непоследовательной.

Следует отметить, что в вопросе о наличии общности российский законодатель приблизился к позиции украинского законодателя. Так, в соответствии со ст. 1 Закона Украины от 20 декабря 2001 г. N 2908-III «О кредитных союзах» (далее — Закон о кредитных союзах) кредитный союз — это неприбыльная организация, основанная физическими лицами, профессиональными союзами, их объединениями на кооперативных основах с целью удовлетворения потребностей ее членов во взаимном кредитовании и предоставлении финансовых услуг за счет объединенных денежных взносов членов кредитного союза. Изучение Закона о кредитных союзах позволяет сделать вывод, что кредитный союз фактически является кооперативной организацией. Согласно ч. 1 ст. 6 Закона о кредитных союзах кредитный союз создается на основании решения учредительного собрания, при этом численность основателей (членов) кредитного союза не может быть меньше чем пятьдесят лиц и они должны быть объединены хотя бы одним из перечисленных признаков: иметь общее место работы или учебы, или принадлежать одному профессиональному союзу, объединению профессиональных союзов, другой общественной или религиозной организации, или проживать в одном селе, поселке, городе, районе, области.

По смыслу указанного законоположения наличие общности при учреждении кредитного союза является обязательным условием его создания. Обращает на себя внимание тот факт, что перечень общностей сформулирован таким образом, что его следует толковать и рассматривать как исчерпывающий. Кроме этого, принадлежность к общности, на основании которой создавался кредитный союз, является обязательным условием членства в кредитном союзе (ч. 1 ст. 10 Закона о кредитных союзах). Однако если член кооператива утратил принадлежность к указанной общности, то данное обстоятельство не влечет прекращения членства.

Одним из примеров профессиональной общности при создании кредитного кооператива является его учреждение работниками уголовно-исполнительной системы. В соответствии со ст. 24 Закона от 21 июля 1993 г. N 5473−1 «Об учреждениях и органах, исполняющих уголовные наказания в виде лишения свободы» к работникам уголовно-исполнительной системы относятся лица, имеющие специальные звания сотрудников уголовно-исполнительной системы, рабочие и служащие учреждений, исполняющих наказания, объединений учреждений с особыми условиями хозяйственной деятельности, федеральных государственных унитарных предприятий уголовно-исполнительной системы, федерального органа уголовно-исполнительной системы и его территориальных органов, а также следственных изоляторов, предприятий, научно-исследовательских, проектных, лечебных, учебных и иных учреждений, входящих в уголовно-исполнительную систему. Любые из указанных лиц могли бы выступать в качестве учредителей кредитного кооператива.

Следует отметить, что создание кредитного кооператива не противоречит и особому правовому статусу лиц, имеющих специальные звания сотрудников уголовно-исполнительной системы и являющихся государственными служащими. Законодательство о государственной службе и антикоррупционное законодательство содержат запрет на осуществление предпринимательской деятельности, но не содержат запрета на создание юридических лиц государственными служащими.

Ввиду отсутствия в настоящее время опыта создания кредитных кооперативов работниками уголовно-исполнительной системы целесообразно учесть опыт создания кредитных кооперативов сотрудниками органов внутренних дел и иных правоохранительных органов. Так, в 2003 г. сотрудниками ГУВД Московской области был создан кредитный кооператив «Союзсберзайм». При создании данного кредитного кооператива его учредителям было оказано содействие со стороны руководства ГУВД Московской области. Кредитный кооператив «Союзсберзайм» объединил действующих сотрудников органов внутренних дел и ветеранов милиции, а также сотрудников иных правоохранительных органов Москвы и Московской области. Как отмечают специалисты кредитного кооператива, его создание на основе профессиональной общности способствовало повышению устойчивости организации и эффективности ее работы.

В настоящее время группа кредитных кооперативов «Союзсберзайм» включает в себя восемьдесят семь кредитных кооперативов и филиалов. Общая численность членов кредитных кооперативов — более 31 тыс. человек, абсолютное большинство которых является действующими сотрудниками органов внутренних дел. Кредитные кооперативы группы «Союзсберзайм» созданы и осуществляют свою деятельность в Москве, Московской области, Барнауле, Владимире, Вологде, Иркутске, Йошкар-Оле, Казани, Калининграде, Калуге, Кемерове, Кирове, Коврове, Костроме, Краснодаре, Кургане, Липецке, Муроме, Омске, Оренбурге, Орле, Петрозаводске, Пскове, Ростове-на-Дону, Санкт-Петербурге, Саранске, Саратове, Смоленске, Соликамске, Ставрополе, Тамбове, Твери, Томске, Туле, Тюмени, Челябинске, Чите, Щекино, Ярославле и др. Кроме этого, проводится организационная работа по созданию кредитных кооперативов группы «Союзсберзайм» в Архангельске, Астрахани, Брянске, Великом Новгороде, Волгограде, Воронеже, Екатеринбурге, Иванове, Красноярске, Мурманске, Новосибирске, Перми, Рязани, Самаре, Сыктывкаре, Тольятти, Чебоксарах. Широчайшая география группы кредитных кооперативов «Союзсберзайм» показывает, что учреждение кредитных кооперативов сотрудниками органов внутренних дел являет собой яркий пример успешного создания кредитных кооперативов на основе профессиональной общности.

В связи с этим представляется необходимым обратить внимание на следующие обстоятельства.

Во-первых, кредитный кооператив может привлекать временно свободные денежные средства своих членов в качестве личных сбережений. При этом кредитный кооператив предлагает высокую процентную ставку в случае предоставления личных сбережений кредитному кооперативу в размере от семи до двадцати одного процента годовых. Высокой гарантией возврата личных сбережений является то обстоятельство, что обращение взыскания на денежные средства и иное имущество кредитного кооператива в части, соответствующей сумме основных обязательств кредитного кооператива по договорам передачи личных сбережений, не допускается (ст. 32 Закона о кредитной кооперации).

Во-вторых, финансовые потребности членов кредитного кооператива удовлетворяются путем предоставления им займов. Возможности большинства работников уголовно-исполнительной системы по получению кредитов на потребительские нужды от банков весьма ограничены из-за невысокого уровня заработной платы. В отличие от этого кредитные кооперативы проводят более либеральную политику по предоставлению займов. Займы предоставляются, как правило, без обеспечения. Процедура предоставления займа характеризуется большей мобильностью и меньшей формальностью по сравнению с оформлением кредита. Заем, предоставляемый кредитным кооперативом, может быть безвозмездным. Даже в случае, если заем является возмездным, механизм установления процентной ставки является более прозрачным, чем при предоставлении кредита банком. Следует обратить внимание, что только с недавнего времени российский законодатель обязал банки раскрывать эффективную процентную ставку, т. е. размер процентов, которые фактически следует уплатить заемщику банка при получении кредита на потребительские нужды. В качестве иллюстрации необходимо указать, что кредитными кооперативами группы «Союзсберзайм» своим членам было представлено займов на сумму более 2,5 млрд руб.

В-третьих, как показывает практика деятельности кредитных кооперативов группы «Союзсберзайм» в кооперативах, созданных на основе профессиональной общности, возможно установление удобного и эффективного механизма погашения задолженности, не приводящего к ухудшению жизненного уровня членов кооператива. Так, например, ежемесячные платежи в целях исполнения заемных обязательств сотрудников милиции — членов кредитных кооперативов группы «Союзсберзайм» удерживаются бухгалтерией органа внутренних дел.

Учитывая изложенное, необходимо сделать вывод, что создание кредитных кооперативов на основе профессиональной общности имеет свой положительный опыт, который заслуживает высокой оценки. При создании кредитных кооперативов работниками уголовно-исполнительной системы необходимо обратить внимание на то обстоятельство, что большинство работников уголовно-исполнительной системы в силу специфики своей деятельности, безусловно, обладают высоким уровнем ответственности. Сказанное в полной мере распространяется и на ветеранов уголовно-исполнительной системы. Данное обстоятельство является дополнительной гарантией надлежащего исполнения заемщиками своих обязательств перед кредитным кооперативом и, следовательно, обеспечивает финансовую стабильность указанной организации.

2.2 Деятельность кредитных потребительских кооперативов

Кредитные кооперативы по характеру своей деятельности являются наиболее близкими к банкам институтами. Мощным толчком для их развития стало принятие Федерального закона от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее по тексту — Закон о кредитной кооперации). Указанным Законом была учтена специфика всех видов кредитных кооперативов (за исключением сельскохозяйственных потребительских кооперативов), что позволило снять необходимость дальнейшего регулирования каждого вида кредитных кооперативов отдельным законом.

Условия договора передачи личных сбережений определяются положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков), принятым общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков). Это положение должно содержать единые для всех пайщиков условия о размере и порядке платы за использование денежных средств пайщиков, привлеченных на основании договоров передачи личных сбережений. Несмотря на экономическое сходство банковской операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и привлечению кредитным кооперативам денежных средств пайщиков, последние не вправе позиционировать такую деятельность как «привлечение денежных средств во вклады». В противном случае кредитные кооперативы могут быть привлечены к ответственности за нарушение законодательства о рекламе Постановление Седьмого арбитражного суда от 29.10.2010 N 07-АП-9055/10 «По делу об отмене постановления о привлечении к ответственности по ст. 14.3 КоАП за опубликование рекламы, содержащей не соответствующие действительности сведения о предлагаемых потребительским кооперативом услугах по привлечению денежных средств во вклады». Документ опубликован не был // СПС «КонсультантПлюс» .

Производимые специалистами расчеты позволяют констатировать тот факт, что в течение ближайших лет нельзя будет говорить о достаточном механизме защиты средств пайщиков кредитных кооперативов посредством компенсационного фонда СРО. Безусловно, в отсутствие действенных механизмов обеспечения защиты интересов пайщиков необходимо сконцентрировать внимание на повышении эффективности законодательства. В этой связи представляется полезным закрепить за кредитными кооперативами обязанность страховать имущественные интересы своих пайщиков в страховых организациях и (или) или обществах взаимного страхования.

При осуществлении иных видов деятельности кооператив не вправе:

— выпускать эмиссионные ценные бумаги;

— осуществлять операции с ценными бумагами (кроме государственных и муниципальных ценных бумаг);

— осуществлять торговую и производственную деятельность.

Анализируя данный вопрос, представляется целесообразным учесть имеющийся зарубежный опыт. Например, когда в Германии произошел раскол кооперации на кооперативы — некоммерческие организации и кооперативы — коммерческие организации, последние потеряли свои позиции на рынке. Напротив, кооперативы, которые оставались действительно некоммерческими, продолжали процветать. Тенденция выделения кооперативов, осуществляющих свою деятельность по подобию коммерческих организаций, существует во многих других странах. Результат везде один: деятельность кооперативов, изменивших свое основное предназначение, существенно снижается. В этом свете проект Федерального закона N 47 538−6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации», не предусматривающий для потребительских кооперативов возможность распределять прибыль от приносящей доход деятельности между учредителями (участниками, членами), расценивается нами положительно. Если эта новелла будет принята, то кредитные кооперативы будут вынуждены отказаться от распределения годовой прибыли по паям и смогут направлять ее только на общие цели организации (например, на снижение процентов по выдаваемым займам).

Для устранения незавершенности институционального построения системы кредитной кооперации автор полагает целесообразным:

1. Рассмотреть возможность упрощенной трансформации кредитных кооперативов второго уровня в кредитные банки с установлением дифференцированного минимального размера уставного капитала кооперативного банка. В настоящее время вложения кредитных кооперативов в уставный капитал кредитных организаций запрещены, поэтому институциональные аспекты формирования кооперативных банков требуют проработки.

2. Предпринять меры по синхронизации пруденциального регулирования деятельности кредитных кооперативов и кредитных организаций (например, в части установления обязанность по раскрытию кредитными кооперативами эффективной ставки по договорам займа).

3. Гармонизировать законодательство о деятельности кредитных и сельскохозяйственных кооперативов, которое продолжает формироваться разнонаправленно, несмотря на сходство деятельности и общие проблемы.

4. Интегрировать кредитные кооперативы в существующие организации инфраструктуры, закрепив за ними обязанность предоставления информации в бюро кредитных историй и страхования имущественных интересов пайщиков и сберегателей в обществах взаимного страхования.

Глава 3. Проблемы правового регулирования деятельности потребительских кооперативов

3.1 Некоторые проблемы правового регулирования создания и деятельности потребительских кооперативов Действующее законодательство не в полной мере обеспечивает защиту прав членов кооператива от возможных рисков при осуществлении предпринимательской деятельности потребительским кооперативом, а отсутствие единых научных подходов к пониманию правовой природы кооперативной формы организации существенно затрудняет развитие кооперативных отношений в нашей стране.

Так, например, гражданское законодательство содержит противоречивые нормы, которые регулируют правовое положение потребительских кооперативов (п. 1 и п. 5 ст. 116 ГК РФ не соответствуют п. 1 ст. 50 ГК РФ), что, в свою очередь, приводит к неправильному определению их правосубъектности и создает препятствия для вступления в гражданско-правовые отношения других участников. Указанные противоречия также порождают немало споров среди ученых, а неопределенность правосубъектности потребительских кооперативов затрудняет рассмотрение в судебном порядке дела с их участием.

Рассматривая проблемы правового регулирования потребительских кооперативов, считаем необходимым отметить, что их деятельность определяется нормами ГК РФ, а также специальными законами, к числу которых относятся: Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» // СЗ РФ. 2005. N 1. Ч. I. Ст. 41., Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах граждан» Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах граждан» // СЗ РФ. 2001. N 33. Ч. I. Ст. 3420., Федеральный закон от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан» Федеральный закон от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан» // СЗ РФ. 1998. N 16. Ст. 1801., Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» // СЗ РФ. 1995. N 50. Ст. 4870.

В настоящее время со значительными ограничениями также применяется Закон СССР от 26 мая 1988 г. N 8998-XI «О кооперации в СССР» Закон СССР от 26 мая 1988 г. N 8998-XI «О кооперации в СССР» // ВВС СССР. 1988. N 22. Ст. 355., регулирующий деятельность потребительских кооперативов, который необходимо признать утратившим силу. Однако его основные начала необходимо отразить в ст. 116 ГК РФ, поскольку его положения отражали именно социальный характер создания и деятельности потребительских кооперативов, а не материальный. Кроме того, указанный Закон был общим для всех видов кооперативов.

Согласно положению п. 3 ст. 116 ГК РФ наименование потребительского кооператива должно содержать указание на основную цель его деятельности, а также или слово «кооператив», или слова «потребительский союз» либо «потребительское общество». Установлено, что ст. 2 Закона РФ от 19 июня 1992 г. N 3085−1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» (далее — Закон о потребительской кооперации) Закона РФ от 19 июня 1992 г. N 3085−1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» // ВС РФ. 1992. N 30. Ст. 1788. ограничивает использование слов «потребительское общество», «союз потребительских обществ» в наименовании потребительских кооперативов.

Таким образом, Закон о потребительской кооперации не распространяет свое действие на потребительские кооперативы. Неясность терминологии действующего российского законодательства о кооперации не позволяет разграничить понятия «потребительский кооператив» и «потребительское общество» .

Как установлено ст. 1 Закона о потребительской кооперации, потребительским обществом признается добровольное объединение граждан и юридических лиц, созданное на основе членства путем объединения имущественных паевых взносов для торговой, заготовительной, производственной или иной деятельности в целях удовлетворения материальных и иных потребностей его членов. Основными задачами потребительского общества являются: закупка у граждан и юридических лиц продукции сельского хозяйства и промыслов, дикорастущих плодов, ягод и грибов, лекарственного сырья с последующей их переработкой и реализацией; производство пищевых продуктов и непродовольственных товаров с последующей их реализацией через организации розничной торговли; оказание членам потребительских обществ производственных и бытовых услуг и т. д.

Анализ указанной нормы, а также цели создания и деятельности показывают, что потребительское общество обладает всеми признаками коммерческой организации.

В целях устранения указанных противоречий предлагаем внести изменения в п. 3 ст. 116 ГК РФ и изложить его в следующей редакции: «Наименование потребительского кооператива должно содержать указание на основную цель его деятельности, а также слово „кооператив“. В названиях потребительских кооперативов использование слов „потребительское общество“, „союз потребительских обществ“ не допускается» .

На основании проведенного анализа законодательства, регулирующего деятельность отдельных видов потребительских кооперативов, установлено, что положение, при котором выбывший член кооператива в случае добровольного выхода или исключения из кооператива вправе получить действительную стоимость пая, являющегося частью стоимости чистых активов кооператива, пропорциональной размеру пая (данные положения содержатся в п. 4 ст. 9 и ст. 32 Закона о жилищных накопительных кооперативах и ст. 18 Закона о сельскохозяйственной кооперации), противоречит природе некоммерческих организаций и целям их создания. Кроме того, в указанных нормах содержится логическая ошибка, заключающаяся в том, что, например, в жилищных строительных кооперативах член кооператива, внеся пай, через какое-то время получает квартиру. Спустя какое-то время член кооператива решает продать квартиру и выйти из кооператива, при этом согласно вышеуказанным нормам помимо квартиры уже бывший член кооператива получает и действительную стоимость пая.

С целью устранения указанных противоречий предлагаем дополнить п. 5 ст. 116 ГК РФ следующим предложением: «При прекращении членства в кооперативе в случае добровольного выхода из него или исключения члена кооператива возврат паевого взноса осуществляется в том случае, если имущество не передано выбывшему члену кооператива в собственность» .

Что же касается выплаты пая с учетом индексации, то по данному вопросу не существует единого мнения. По мнению К. И. Скловского, инфляция сделала очевидным тот факт, что возврат пая не должен происходить по номиналу. При вступлении нового члена кооператива взамен выбывшего его взнос (предполагаемый как оценка пая с учетом рыночной действительной стоимости незавершенного строительства жилого помещения) может рассматриваться как размер компенсации выбывшему члену кооператива Скловский К. И. Собственность в гражданском праве. 1-е изд. Ставрополь: Южнорусское коммерческо-издательское товарищество, 1994. С. 105.

С позицией К. И. Скловского не соглашается О. В. Лебедева. По ее мнению, является неприемлемым для кооперативов в сфере жилищных отношений, не являющихся коммерческими организациями, положение о том, что должен производиться возврат пая по номиналу. Она считает, что реализация данной нормы может иметь тяжелые последствия для кооператива, а также нанести вред остальным членам кооператива. Такой подход, считает она, привлечет к вступлению в кооператив с целью извлечения дохода, что не согласуется с ценностями и принципами кооперативов Лебедева О. В. Кооперативы в сфере жилищных отношений и предпринимательская деятельность // Нотариус. 2006. N 6.

Согласно п. 1 ст. 53 Закона о жилищных накопительных кооперативах, кооператив за счет взносов своих членов обязан формировать резервный фонд в порядке и в размерах, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом и (или) уставом кооператива. Размер резервного фонда кооператива определяется уставом кооператива, но не может быть менее полутора процентов от размера паевого фонда кооператива.

Таким образом, выплата пая с учетом индексации возможна в том случае, если в резервном фонде кооператива сформировалось достаточно денежных средств.

Однако в настоящее время существует более важная проблема — из-за отсутствия в действующем законодательстве правового положения члена кооператива. Так, например, кооператив в интересах своего члена приобретает жилое помещение, но оказывается обманутым продавцом. Например, при покупке права требования квартиры в доме-новостройке в результате может оказаться, что вся разрешительная документация на строительство дома была изначально ничтожной, так как должностное лицо не обладало соответствующими правомочиями. Дом построен не был по причинам, от кооператива не зависящим, денежные средства кооперативу не возвращаются. В результате этого страдает и сам кооператив, и его члены. Для кооператива данная проблема выражается в потере денежных средств, а для его членов проблема ощущается вдвойне — денежные средства, внесенные ими, утеряны, и зачастую им негде жить.

Как справедливо заметила О. В. Лебедева, по причине того, что члены кооператива не имеют возможности взыскать сумму инвестиционного взноса с третьих лиц (по причине отсутствия каких-либо правоотношений между ними), они пытаются взыскать денежные средства с кооператива в судебном порядке.

Действительно, как справедливо заметила О. В. Лебедева, члены кооператива не могут напрямую предъявлять требования к непосредственному исполнителю. Однако вывод о том, что «кооператив в сфере жилищных отношений не имеет права осуществлять предпринимательскую деятельность и поэтому выплаты члену кооператива производятся либо денежными средствами, либо приобретением для него иного жилья, за счет общего паевого фонда, то есть паевых взносов иных членов кооператива», представляется ошибочным, поскольку жилищный кооператив вправе сдавать в аренду свои нежилые помещения и, соответственно, эти средства будут считаться полученными от предпринимательской деятельности. Другой вопрос, на какие цели он их направит. На наш взгляд, указанные средства необходимо направлять в резервный фонд кооператива, минимальный размер которого необходимо увеличить до 30% от суммы пая. Однако может оказаться, что он еще не сформирован или денежных средств в нем недостаточно на выплаты всем членам кооператива.

Автор предлагает признать членов кооператива потребителями — в связи с тем, что члены кооператива не имеют возможности взыскать сумму паевого взноса (а также в случае передачи некачественного жилья, удорожания строительства в период застройки в связи с инфляцией, нарушения сроков окончания строительства) непосредственно с исполнителя по причине отсутствия каких-либо правоотношений между ними. В этом случае на членов кооператива будут распространяться правила, установленные законодательством о защите прав потребителей, и член кооператива (потребитель) по своему выбору может напрямую предъявлять требования к непосредственному исполнителю или к кооперативу, который будет представлять его интересы.

Также автор предлагает внести изменения в п. 5 ст. 116 ГК РФ и изложить его в следующей редакции: «Доходы, полученные потребительским кооперативом от предпринимательской деятельности, осуществляемой кооперативом в соответствии с законом и уставом, направляются на достижение целей создания кооператива и в резервный фонд» .

3.2 Проблема членства несовершеннолетних в возрасте от шестнадцати до восемнадцати лет в кооперативах В соответствии с п. 2 ст. 26 ГК РФ несовершеннолетние по достижении ими возраста шестнадцати лет вправе быть членами кооперативов в соответствии с законодательством о кооперативах. Поскольку в ГК РФ не конкретизируется, о каких кооперативах идет речь, необходимо сделать вывод, что допускается членство как в производственных кооперативах, так и в потребительских кооперативах. Это обстоятельство подтверждается тем, что в большинстве законов, посвященных производственным и потребительским кооперативам, содержится прямое указание на возможность членства несовершеннолетних, достигших возраста шестнадцати лет.

Следует отметить, что членство в кооперативе, которое не требует согласия родителей, усыновителей и попечителя, влечет возникновение целого ряда других важных вопросов, в отношении которых проблема необходимости получения согласия со стороны перечисленных лиц не столь однозначна. Например, внесение паевых и иных взносов при формировании имущества кооператива, членство в органах управления кооператива, принятие решений в составе органов управления кооператива и т. п.

В юридической литературе рассмотрение вопроса о членстве несовершеннолетних в кооперативах сводится, как правило, только к воспроизведению положения, сформулированного в ГК РФ, без какой-либо его детализации и разъяснения Правовой статус гражданина в частном праве: Постатейный комментарий главы 3 Гражданского кодекса Российской Федерации / Б. М. Гонгало, П. В. Крашенинников, Л. Ю. Михеева и др.; Под ред. П. В. Крашенинникова. М.: Статут, 2009. Исключение составляют, например, высказывания С. Н. Корнеева, который отмечает, что, «вступив в кооператив, несовершеннолетний приобретает все, в том числе имущественные, права и обязанности в этой организации и может самостоятельно их осуществлять» Гражданское право: Учебник: В 2 т. / Отв. ред. проф. Е. А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М.: БЕК, 2000. Т. 1. С. 135., а также В. В. Ровного, который подчеркивает, что с шестнадцати лет несовершеннолетние могут самостоятельно осуществлять весь комплекс членских прав и обязанностей в кооперативах Гражданское право: Учеб.: В 3 т. / Е. Н. Абрамова, Н. Н. Аверченко, Ю. В. Байгушева [и др.]; Под ред. А. Л. Сергеева. М.: ТК «Велби», 2008. Т. 1. С. 155. Однако указанные авторы не исследуют возможные последствия наделения несовершеннолетних всей полнотой прав, которые приобретаются в связи с членством в производственном или потребительским кооперативе, и возможностью их самостоятельного осуществления. В связи с этим необходимо согласиться с позицией А. Е. Тарасовой, которая указывает следующее: «Вопросы участия несовершеннолетних в корпоративных отношениях (когда дети являются владельцами долей, акций, паев) в законодательстве не находят какого-либо внятного решения. Эту область отношений с участием несовершеннолетних вообще можно считать пробельной» Тарасова А. Е. Правосубъектность граждан. Особенности правосубъектности несовершеннолетних, их проявления в гражданских правоотношениях. М.: Волтерс Клувер, 2008. С. 110.

Учитывая изложенное, представляется интересным обратить внимание на проблематику членства несовершеннолетних в возрасте от шестнадцати до восемнадцати лет в кооперативах на примере одной из специфических разновидностей потребительского кооператива — кредитного потребительского кооператива. Так, в соответствии с пп. 2 п. 3 ст. 1 Федерального закона от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее — Закон) кредитный потребительский кооператив — это добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Согласно п. 1 ст. 11 Закона членами кредитного кооператива могут быть физические лица, достигшие возраста шестнадцати лет. Никаких специальных условий для членства несовершеннолетних в кредитном кооперативе Закон не устанавливает.

Финансовые потребности членов кредитного кооператива удовлетворяются путем предоставления им займов на основании договоров займа, заключаемых между кредитным кооперативом и заемщиком — членом кредитного кооператива (пайщиком) (п. 2 ст. 4 Закона). Несовершеннолетний пайщик имеет право на получение займов, которое в числе прав членов кредитного кооператива стоит на первом месте (пп. 1 п. 1 ст. 13 Закона).

В науке гражданского права ученые, исследовавшие проблематику заемных правоотношений, отрицательно относились к возможности участия несовершеннолетних в заемных операциях, даже в тех случаях, когда они имеют самостоятельный доход. Например, В. А. Рясенцев отмечал, что «несовершеннолетние вправе распоряжаться только наличными деньгами, выплаченными в виде зарплаты или стипендии. При займе же они берут на себя обязательство вернуть деньги в будущем, но неизвестно, сохранят ли они к тому времени заработок или стипендию. Отсюда вывод, что даже работающие или получающие стипендию несовершеннолетние не вправе самостоятельно вступать в заемные отношения» Рясенцев В. Договор займа между гражданами // Социалистическая законность. 1986. N 6. С. 48.

Сумма займа, предоставляемого кредитным кооперативом своему члену, может быть значительной и исчисляться десятками тысяч рублей. При этом денежные средства поступают в собственность несовершеннолетнего заемщика, и он самостоятельно определяет, как ими распоряжаться. В силу недостаточности жизненного опыта вероятность того, что заемные средства будут использованы несовершеннолетним эффективно и с пользой, представляется нам невысокой. Кроме этого, даже если пайщик имеет самостоятельный доход, то, как правило, он не является значительным и неизвестно, будет ли он сохранен в будущем. В связи с тем что сумма займа подлежит возврату пайщиком при условии уплаты кредитному кооперативу процентов, по нашему мнению, получение денежных средств несовершеннолетним членом кредитного кооператива возможно только с согласия родителей, усыновителей или попечителя. Это позволило бы несовершеннолетнему избежать участия в заемных сделках, которые могли бы негативно сказаться на его имущественных интересах, и выработало бы у него способность разумно и взвешенно подходить к решению вопроса об участии в заемных и кредитных обязательствах. В связи с этим, по нашему мнению, представляется необходимым дополнить п. 2 ст. 4 Закона указанием на то, что члены кооператива в возрасте до восемнадцати лет могут получать займы только с письменного согласия своих родителей, усыновителей или попечителя.

Здесь следует обратить внимание на неоднозначность подхода самих кредитных кооперативов к решению вопроса о предоставлении займов в зависимости от возраста члена кооператива. Многие кредитные кооперативы не ставят вопрос о предоставлении займа в зависимость от возраста, а поскольку членами являются граждане, достигшие возраста шестнадцати лет, то соответственно они имеют право на его получение. Например, кредитный кооператив «Строй и живи» (г. Санкт-Петербург) даже предусматривает специальный тарифный план «Молодежный», в рамках которого заемщиками являются члены кооператива, достигшие возраста 16 лет. В отличие от этого в кредитном кооперативе «Институт сберегательных исследований» (г. Санкт-Петербург) членами кооператива могут быть граждане, достигшие возраста 16 лет. Однако займы предоставляются лицам, достигшим возраста 18 лет. В свою очередь, в кредитном кооперативе «Кредитъ» (г. Сыктывкар) займы предоставляются гражданам с 22 лет, а в кредитном кооперативе «Алмазкредитсервис» (г. Якутск) — с 25 лет. Позиция кооперативов, которые устанавливают ограничения на возраст при получении займов начиная с 18 лет, представляется нам оправданной.

Таким образом, необходимо сделать вывод, что членство несовершеннолетнего в кооперативе, которое не требует согласия законных представителей, не должно приводить к возникновению возможности самостоятельного осуществления всех членских прав. Наделение несовершеннолетнего подобной возможностью, по нашему мнению, создает угрозу нарушения его прав и законных интересов. В связи с этим к вопросу самостоятельного осуществления несовершеннолетним отдельных прав члена кооператива следует подходить дифференцированно. В этом случае необходимо учитывать вид кооператива и характер членских прав.

кредитный кооперация пайщик несовершеннолетний

Заключение

В настоящее время законодательство о кооперативах весьма многообразно и имеет многоуровневый характер. Основа правового регулирования деятельности кооперативов заложена Гражданским кодексом РФ, а конкретизация правового статуса кооперативов нашла свое отражение в Жилищном кодексе РФ, а также в нормах отдельных федеральных законов: от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», от 19 июня 1992 г. N 3085−1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации», от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации», от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан», от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» и др.

— садоводческие, огороднические или дачные потребительские кооперативы;

— жилищный накопительный кооператив объединяет граждан для совместного строительства или приобретения жилья.

— потребительское общество как одна из организационно-правовых форм кооперации со смешанным (физические и юридические лица) составом;

Список использованных источников

и литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30.11.1994 г. N 51-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант плюс»

2. Жилищный кодекс Российской Федерации от 29 декабря 2004 г. N 188-ФЗ.

3. Федеральный закон от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан» .

4. Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации» .

5. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. 2002. N 43. Ст. 4190.

6. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» .

7. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах граждан» // СЗ РФ. 2001. N 33. Ч. I. Ст. 3420.

8. Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» // СЗ РФ. 1995. N 50. Ст. 4870.

9. Закон РСФСР от 24 декабря 1990 г. N 443−1 «О собственности в РСФСР» // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1990. N 30. Ст. 416.

10. Закон РСФСР от 25 декабря 1990 г. N 445−1 «О предприятиях и предпринимательской деятельности» // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1990. N 30. Ст. 418.

11. Закон РФ от 19 июня 1992 г. N 3085−1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» .

12. Закон Союза ССР «О кооперации в СССР» 26 мая 1988 г. // Ведомости Верховного Совета СССР. 1988. N 22. Ст. 355.

13. Закон СССР от 26 мая 1988 г. N 8998-XI «О кооперации в СССР» // ВВС СССР. 1988. N 22. Ст. 355.

14. Закон СССР от 4 июня 1990 г. N 1529−1 «О предприятиях в СССР» // Ведомости СНД и ВС СССР. 1990. N 25. Ст. 460.

15. Закон СССР от 6 марта 1990 г. N 1305−1 «О собственности в СССР» // Ведомости СНД и ВС СССР. 1990. N 11. Ст. 164.

16. Закона РФ от 19 июня 1992 г. N 3085−1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» // ВС РФ. 1992. N 30. Ст. 1788.

17. Постановление Седьмого арбитражного суда от 29.10.2010 N 07-АП-9055/10 «По делу об отмене постановления о привлечении к ответственности по ст. 14.3 КоАП за опубликование рекламы, содержащей не соответствующие действительности сведения о предлагаемых потребительским кооперативом услугах по привлечению денежных средств во вклады». Документ опубликован не был // СПС «КонсультантПлюс» .

18. Постановление СНК СССР, ЦК ВКП (б) от 25 января 1939 г. N 137 «О работе потребительской кооперации» // СПС «КонсультантПлюс» .

19. Постановление Совета Министров СССР 20 марта 1958 г. «О жилищно-строительной и дачно-строительной кооперации» Собрание постановлений Совета Министров (Правительства) // СССР. 1958. N 5. Ст. 47.

20. Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 22 августа 1924 г. «О сельскохозяйственной кооперации» // Собрание законодательства СССР. 1924. N 5. Ст. 61.

21. Постановление ЦК КПСС и Советом Министров СССР 31 марта 1988 г. N 406 «О мерах по ускорению развития жилищной кооперации» // Собрание постановлений Совета Министров (Правительства) СССР. 1988. N 16. Ст. 43.

22. Постановлению ЦИК и СНК СССР от 17 октября 1937 г. «О сохранении жилищного фонда и улучшении жилищного хозяйства в городах» // Собрание законодательства СССР. 1937. N 69. Ст. 314.

23. Декрет ВЦИК, СНК РСФСР от 7 июля 1921 г. «О промысловой кооперации» // СУ РСФСР. 1921. N 53. Ст. 322.

24. Декрет СНК РСФСР от 7 апреля 1921 г. «О потребительской кооперации» // СУ РСФСР. 1921. N 26. Ст. 150.

25. Декрет Совета Народных Комиссаров о единых рабоче-крестьянских потребительских обществах, изданным 20 марта 1919 г. // СУ РСФСР. 1919. N 17. Ст. 191.

26. Афонина А. В. Очередные пробелы в жилищном законодательстве и проблемы с потребительскими (паевыми) инвестиционными кооперативами // Жилищное право. 2008. N 5. С. 34.

27. Борисов А. Н. Комментарий к Федеральному закону «О кредитной кооперации» (постатейный). М., 2010.

28. Гражданское право: В 2 т. Т. 1 / Под ред. Е. А. Суханова. М., 2008.

29. Гражданское право: Учеб.: В 3 т. / Е. Н. Абрамова, Н. Н. Аверченко, Ю. В. Байгушева [и др.]; Под ред. А. Л. Сергеева. М.: ТК «Велби», 2008. Т. 1.

30. Гражданское право: Учебник: В 2 т. / Отв. ред. проф. Е. А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М.: БЕК, 2000. Т. 1.

31. Гражданское право: Часть первая: Учебник для вузов / Под ред. В. П. Камышанского, Н. М. Коршунова, В. И. Иванова. М., 2007.

32. Иванов О. Депозиты и квазидепозиты в российском праве и практике // Микроfinance+. 2011. N 1. С. 84 — 85.

33. Козлова Н. В. Понятие и сущность юридического лица. Очерк истории и теории: Учеб. пособие. М., 2003.

34. Крашенинников П. В. Жилищное право. 6-е изд., перераб. и доп. М.: Статут, 2008. 657с.

35. Лебедева О. В. Кооперативы в сфере жилищных отношений и предпринимательская деятельность // Нотариус. 2006. N 6.

36. Моисеева Е. В. Современное состояние и тенденции развития российского законодательства о некоммерческих организациях // Гражданское право. 2010. N 3. С. 20 — 24.

37. Паламарчук В. А., Шишута Ю. В. Особенности правового положения кредитных кооперативов в Российской империи в конце XIX — начале XX в. // Правовая политика и правовая жизнь. 2001. N 4. С. 150.

38. Петров Е., Крылов А. Кредитная кооперация, но новом этапе // Саморегулирование & Бизнес.- 2013. № 7. С. 17.

39. Полное собрание законодательства. Гл. XIV. Ст. 1. Закон от 12 ноября 1799 г. N 19 187.

40. Правовой статус гражданина в частном праве: Постатейный комментарий главы 3 Гражданского кодекса Российской Федерации / Б. М. Гонгало, П. В. Крашенинников, Л. Ю. Михеева и др.; Под ред. П. В. Крашенинникова. М.: Статут, 2009

41. Производственные и потребительские кооперативы: Постатейный комментарий статей 107 — 112 и 116 Гражданского кодекса Российской Федерации / Б. М. Гонгало, П. В. Крашенинников, И. Б. Миронов и др.; под ред. П. В. Крашенинникова. М.: Статут, 2010. 112 с.

42. Рясенцев В. Договор займа между гражданами // Социалистическая законность. 1986. N 6. С. 48.

43. Скловский К. И. Собственность в гражданском праве. 1-е изд. Ставрополь: Южнорусское коммерческо-издательское товарищество, 1994. С. 105.

44. Собрание узаконений и распоряжений правительства. 1905. N 51. Ст. 532 — 534.

45. Соломкин А. Роль объединений кредитных кооперативов в повышении надежности и устойчивости рынка // Микроfinance+. 2010. N 4. С. 39.

46. Тарасова А. Е. Правосубъектность граждан. Особенности правосубъектности несовершеннолетних, их проявления в гражданских правоотношениях. М.: Волтерс Клувер, 2008. С. 110.

47. Тычинин С. В. Гражданско-правовое регулирование потребительской кооперации в России: Монография. СПб., 2004. С. 339; Тычинин С. В. Потребительская кооперация с позиций гражданского права // Юрист. 2003. N 8. С. 7.

48. Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права. Т. I: Введение. Торговые деятели // Классика российской цивилистики

Показать весь текст

Заполнить форму текущей работой