Основы организации деятельности коммерческого банка

Коммерческий банк как кредитная организация

Коммерческий банк — это кредитная организация.

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Особенности банка как кредитного учреждения состоят в следующем:

Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Они размещают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими организациями.

Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами.

Основными положениями организации и функционирования коммерческих банков являются:

Прибыльность — основная цель банка. Все услуги платные.

Спекулятивный характер деятельности, который характеризуется стремлением привлечь ресурсы подешевле, а продать подороже.

• 3. Структура капитала банка формируется по принципу «получать большую прибыль при меньшей доле собственного капитала по отношению к привлеченному капиталу». Банк России вводит ограничивающие нормативы на структуру капитала.
• 4. Обеспечение финансовой устойчивости и высокого рейтинга.
• 5. Наличие эффективной системы снижения банковских рисков.
• 6. Формирование системы партнерских отношений с клиентами.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и другие. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран.

Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ, по состоянию на 1 января 2008 г. насчитывается 20 222 филиалов. Наибольшее количество филиалов концентрировано в Москве и Московской области. Второе место после Центра занимает Урал, далее — Дальний Восток, Поволжье, Северный Кавказ, Западная Сибирь.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом, какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.