Залог и залоговое право

Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредита. Залог имущества вытекает из залогового обязательства, выдаваемое заемщиком кредитору и подтверждающее право последнего при не исполнении платежного обязательства получить преимущественное удовлетворение претензии из стоимости заложенного имущества. Для реализации этого права кредитору не требуется возбуждать по отношению к заемщику судебный иск.

С экономической и правовой точки зрения между предметами залога и обеспечением кредита существует определенное единство. Залог базируется на наличии реального обеспечения: материальных ценностей, расчетных документов, ценных бумаг, валютных ценностей. Предметы залога и обеспечения кредита, как правило, связаны со сферой вложения заемных средств, объектом кредитования. Имеются единые требования к качеству предмета залога и обеспечению кредита. Ими могут выступать лишь такие ценности, которые обладает способностью к быстрой реализации. Исключается предоставление в залог одних и тех же ценностей, как и двойное кредитование одного и того же объекта.

Если объектом кредитования являются материальные ценности, то в качестве обеспечения залога могут быть только оплаченные их остатки, т. е. составляющие собственность данного субъекта. С правовой точки зрения залог ценностей и обеспечения кредита не меняют права собственности заемщика на эти ценности. Вместе с тем количественно и качественно предмет залога и обеспечения отличается друг от друга.

Во-первых, залог, сопровождаемый залоговым обязательством, дает особые права банку по распоряжением заложенным имуществом: он может перевести его на хранение на собственные склады либо сдать на ответственное хранение заемщику. Заемщик в ряде случаев не имеет права расходовать заложенный товар без разрешения банка. Отнесение материальных ценностей к обеспечению кредита не приводит к изменению права распоряжения ими.

Во-вторых, предметом залога могут выступать как прокредитованные ценности, так личное имущество заемщика. При кредитовании по контокоррентному счету к предметам залога среди другого имущества могут относиться валютные ценности и т. д.

В-третьих, залог ценностей органически связан с правом собственности заемщика на них; в то время как обеспечение кредита может включать составные элементы, являющиеся собственностью заемщика (прямое обеспечение) и не являющиеся (косвенное обеспечение).

В-четвертых, залог имеет в своей основе, как правило, реально существующую стоимость, выраженную в разных формах — товарно-материальных ценностях, векселях, ценных бумагах, валютных ценностях и т. д. Обеспечение включает как реальные ценности, так затраты производства (незавершенное производство, расходы будущих периодов). В ряде случаев затраты производства не превращается в реальные ценности (например, в сельским хозяйстве при гибели урожая). Поэтому банковской практике при наличии такого обеспечения требуется соответствующий залог: движимое или недвижимое имущество.

В-пятых, залог отличается от обеспечения и количественно. Если сумма обеспечения равнозначна объекту кредита, то величина залога всегда больше предоставляемого кредита. Максимальная сумма кредита обычно составляет 90−95% обеспечения ссуды.