Ключи к тестам для самоконтроля

Вопросы для подготовки к зачету

• 1. Правовые основы функционирования ЦБ РФ.
• 2. Органы управления и организационная структура ЦБ РФ.
• 3. Функции Банка России.
• 4. Понятие банковского надзора, его составные части.
• 5. Пруденциальный (дистанционный) надзор, его характеристика.
• 6. Инспекционная деятельность Банка России.
• 7. Институт кураторства в Российской Федерации.
• 8. Меры воздействия, применяемые к кредитным организациям в рамках надзора.
• 9. Понятие банковской и небанковской кредитной организации.

• 10. Порядок государственной регистрации кредитной организации.
• 11. Лицензирование банковской деятельности.
• 12. Надзорное определение рисков банковской деятельности.
• 13. Политика банка по управлению рисками.
• 14. Порядок формирования целевого резерва — резерва на возможные потери по ссудам.
• 15. Обязательные нормативы банков, порядок расчета, нормативные значения.
• 16. Понятие макропруденциальной политики, ее задачи.
• 17. Методы и инструменты макропруденциальной политики.
• 18. Макропруденциальные индикаторы.
• 19. Понятие денежно-кредитной политики, ее связь с макропруденциальной политикой.
• 20. Инструменты денежно-кредитной политики ЦБ РФ.
• 21. Порядок расчета сумм обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.
• 22. Понятие ПОД/ФТ.
• 23. Надзорные требования к организации деятельности по ПОД/ФТ в коммерческом банке.
• 24. Понятие банкротства кредитной организации и меры по его предупреждению.
• 25. Финансовое оздоровление коммерческого банка.
• 26. Временная администрация по управлению кредитной организацией. Основания назначения, функции, полномочия.
• 27. Фонд консолидации банковского сектора.

ГЛОССАРИЙ

Б

Банк с базовой лицензией — банк, который имеет право осуществлять банковские операции с учетом установленных ограничений.

Банк с универсальной лицензией — банк, который имеет право осуществлять все банковские операции.

Банковский надзор — контроль за деятельностью кредитных организаций, осуществляемый надзорным органом.

Банковский риск — присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т. д.) и внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т. д.).

В

Валидация моделей количественной оценки рисков — оценка эффективности методологии оценки риска, в том числе моделей количественной оценки рисков и процедур, используемых в рейтинговых системах, а также значений компонентов риска, рассчитанных с использованием данных систем.

Величина обязательных резервов нормативная — сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России, рассчитывается путем применения нормативов обязательных резервов к средней арифметической величине резервируемых обязательств за отчетный период.

Величина обязательных резервов расчетная — сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию в ЦБ РФ, рассчитывается как разность между нормативной и усредненной величинами обязательных резервов.

Величина обязательных резервов усредненная — сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России путем выполнения кредитной организацией обязанности по усреднению обязательных резервов в течение периода усреднения обязательных резервов.

Внутренний контроль — деятельность кредитной организации по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (в контексте ПОД/ФТ).

«Волфсбергская группа» — 11 (в настоящий момент 12) ведущих банков мира, которые инициировали разработку и в октябре 2000 г. подписали «Всеобщие директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе („Волфсбергские принципы“)».

Г

Гарантийный депозит (вклад) — размещенный в банке-кредиторе депозит (вклад) юридического лица, которое имеет перед банком неисполненные денежные обязательства либо обязательства, возникшие (которые могут возникнуть) в результате исполнения банком принятого на себя условного обязательства кредитного характера (основные обязательства), а также размещенный в банке-кредиторе депозит (вклад) юридического лица, которое имеет перед банком по договору поручительства либо в силу банковской гарантии обязательства по обеспечению надлежащего исполнения основных обязательств, если одновременно выполняется два условия: 1) отсутствуют препятствия для прекращения обязательств путем зачета требований по гарантийному депозиту (вкладу), включая отсутствие в договоре депозита (вклада) условия о возможности досрочного возврата (востребования) депозита (вклада); 2) срок возврата депозита (вклада) юридического лица — заемщика (контрагента по условному обязательству кредитного характера, а также юридического лица, которое имеет перед банком по договору поручительства либо в силу банковской гарантии обязательства по обеспечению ненадлежащего исполнения основных обязательств) наступает не ранее наступления срока исполнения его обязательства перед банком и не позднее 30 календарных дней после наступления указанного срока.

Группа «Эгмонт» — организация, которая координирует деятельность национальных финансовых разведок.

д

Дата завершения проверки — дата составления акта проверки кредитной организации (ее филиала).

Дата начала проверки — момент предъявления руководителем рабочей группы поручения на проведение проверки кредитной организации (ее филиалу).

Денежное обязательство — обязанность кредитной организации уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовому договору или по иным основаниям, предусмотренным Гражданским Кодексом РФ.

Дистанционный (пруденциальный) надзор (или ранний, осторожный, осмотрительный) — надзор, осуществляемый на документарной основе, включающий в себя установление Банком России норм и нормативов деятельности кредитных организаций, проверку представленной кредитными организациями отчетности, оценку экономического положения коммерческих банков, исчисление по представленной отчетности установленных норм и нормативов, выявление отклонений и нарушений законодательства, а также применение мер к нарушителям.

и

Идентификация — совокупность мероприятий по установлению определенных законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий (в контексте ПОД/ФТ).

Инспекционная деятельность Банка России — составная часть банковского регулирования и банковского надзора, которая включает в себя непосредственное (с выходом на место) проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) и их организационное, информационное, методическое и иное обеспечение.

Институт кураторства — закрепление за банком (или банковской группой) куратора (или надзорной группы); реализуется на постоянной основе. Куратором (руководителем надзорной группы) может быть только высококвалифицированный служащий Банка России.

К

Комплаенс-риск — риск возникновения у кредитной организации убытков из-за несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов кредитной организации, стандартов саморегулируемых организаций (если такие стандарты или правила являются обязательными для кредитной организации), а также в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов (регуляторный риск).

Коэффициент усреднения — числовой множитель, значение которого находится в интервале от 0 до 1 и применяется для расчета усредненной величины обязательных резервов.

Л

Легализация доходов, полученных преступным путем, или отмывание денег — процесс по сокрытию и признанию экономическими агентами законными доходов, полученных от преступных действий.

Ликвидность банка — способность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов.

Ликвидные активы — финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

М

Макропруденциальная политика — комплекс превентивных мер, направленных на минимизацию риска системного финансового кризиса, то есть риска возникновения ситуации, в которой значительная часть финансового сектора становится неплатежеспособной или неликвидной, в результате чего участники рынка не могут продолжать действовать без поддержки денежных властей или органа надзора (С. Р. Моисеев).

МАНИВЭЛ — комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег.

Н

Недовзнос — сумма превышения расчетной величины обязательных резервов над величиной обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов.

Несостоятельность (банкротство) кредитной организации —

признанная арбитражным судом ее неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

о

Обязательные платежи — обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.

Обязательные резервные требования — нормативы обязательных резервов и коэффициент усреднения обязательных резервов (коэффициент усреднения), размер которых устанавливается Советом директоров Банка России, публикуются в «Вестнике Банка России» и размещаются на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Обязательный контроль — совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, предоставляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации (в контексте ПОД/ФТ).

Обязательства (пассивы) до востребования — пассивы, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

Организация внутреннего контроля — совокупность принимаемых кредитными организациями мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля (в контексте ПОД/ФТ).

Осуществление внутреннего контроля — реализация кредитными организациями правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров (в контексте ПОД/ФТ).

Офшорные зоны — государства и территории, предоставляющие льготный налоговый режим и (или) не предусматривающие раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций.

П

Перевзнос — сумма превышения величины обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, над расчетной величиной обязательных резервов.

Политика по управлению рисками — стратегия и тактика банка в области рисков.

Портфель однородных ссуд — группа ссуд со сходными характеристиками кредитного риска, обособленных в целях формирования резерва на возможные потери по ссудам.

Проверка комплексная — проверка, проводимая по всем основным направлениям деятельности кредитной организации за определенный период ее деятельности.

Проверка межрегиональная — проверка структурных подразделений кредитной организации, расположенных на территории разных субъектов Российской Федерации.

Проверка региональная — проверка структурных подразделений кредитной организации, расположенных на территории одного или нескольких субъектов Российской Федерации, инспекционная деятельность Банка России в которых осуществляется одной и той же региональной инспекцией либо межрегиональной инспекцией, выполняющей функции региональной инспекции (в случае ее отсутствия).

Проверка специализированная — проверка, проводимая исключительно по следующим вопросам за определенный период деятельности кредитной организации (ее филиала), а именно: выполнения кредитной организацией обязательных резервных требований; соответствия активов; наличного денежного обращения; осуществления уполномоченным банком (его филиалом) отдельных видов банковских операций с денежными знаками в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящимися в обращении и являющимися законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также с указанными денежными знаками, изымаемыми либо изъятыми из обращения, но подлежащими обмену, и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц.

Проверка тематическая — проверка, проводимая по отдельным направлениям деятельности или видам банковских операций и других сделок, которые осуществляются кредитной организацией (ее филиалом), за определенный период ее деятельности.

Процентный риск (как компонент рыночного риска) — величина рыночного риска по ценным бумагам и производным финансовым инструментам, чувствительным к изменениям процентных ставок.

Р

Резервируемые обязательства — обязательства кредитной организации в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, от сумм которых коммерческий банк рассчитывает величину обязательных резервов.

Реструктурированная ссуда — ссуда, по которой на основании соглашений с заемщиком изменены существенные условия первоначального договора по ссуде в сторону, более благоприятную для заемщика (увеличены сроки возврата основного долга, снижена процентная ставка, увеличена сумма основного долга, изменен график уплаты процентов по ссуде, изменен порядок расчета процентной ставки.

Риск валютный — величина рыночного риска по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и золоте.

Риск концентрации — риск, возникающий в связи с подверженностью кредитной организации крупным рискам, реализация которых может привести к значительным убыткам, способным создать угрозу для платежеспособности кредитной организации и ее способности продолжать свою деятельность.

Риск кредитный (в широком смысле) — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

Риск кредитный (в узком смысле) — риск неуплаты заемщиком основной суммы и причитающихся кредитору процентов в установленный кредитным договором срок.

Риск потери ликвидности — риск неспособности кредитной организации финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без понесения убытков в размере, угрожающем финансовой устойчивости кредитной организации.

Риск потери репутации (репутационный риск) — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом; особенно разрушителен для банков.

Риск процентный (банковского портфеля) — риск ухудшения финансового положения кредитной организации вследствие снижения размера капитала, уровня доходов, стоимости активов в результате изменения процентных ставок на рынке.

Риск регуляторный — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов.

Риск рыночный — риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения справедливой стоимости финансовых инструментов и товаров, а также курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы.

Риск страновой и риск неперевода средств — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Риск стратегический — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление).

Риск товарный — величина рыночного риска по товарам, включая драгоценные металлы (кроме золота), и производным финансовым инструментам, чувствительным к изменению цен товаров.

Риск фондовый — величина рыночного риска по ценным бумагам и производным финансовым инструментам, чувствительным к изменению справедливой стоимости на долевые ценные бумаги.

Риск операционный — риск возникновения убытков в результате ненадежности и недостатков внутренних процедур управления кредитной организации, отказа информационных и иных систем либо вследствие влияния на деятельность кредитной организации внешних событий.

с

Сообщение — документ, содержащий сведения об операции (сделке) (в контексте противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма).

Справедливая стоимость залога — такая цена залога, по которой залогодатель в случае, если бы он являлся продавцом имущества, предоставленного в залог, имея полную информацию о стоимости имущества и не обязанный его продавать, согласен был бы его продать, а покупатель, имеющий полную информацию о стоимости указанного имущества и не обязанный его приобрести, согласен был бы его приобрести в разумно короткий срок, не превышающий 270 календарных дней (в целях формирования резерва на возможные потери по ссудам).

Ф

ФАТФ (FATF) — Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием доходов.

Ш

Штраф — денежное взыскание, налагаемое на кредитную организацию в соответствии с установленными федеральными законами и нормативными актами Банка России основаниями для его применения.